Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Банковская система России. Сущность, функции и принципы деятельности коммерческого банка.Стр 1 из 5Следующая ⇒
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИИ. СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. Банк-я сис-ма — совок-ть различ видов нац-х банков и кред-х учреж, действ-х в рамках общего ден-кред-го мех-ма. Она вкл в себя ЦБ, сеть КБ и др-х кредитно-расч центров. ЦБ, реализ гос-ю эмис-ю и валют полит, явл ядром банк-й сис-мы. КБ осущ все виды банк операций. В странах с развит рыноч эконом сложил 2х-уров банков сис-мы. Верх ур-нь: ЦБ (эмис-м), либо ФРС (напр, в США). Ниж ур-нь: КБ – универсал и специализ-е (инвестиц, сбер-ные, ипотеч, потребит кредита, отраслевые), и небанк-е кредит-финанс-е инст-ы (инвестиц-е компан, инвес-е фонды, страх-е компан, ПФ, ломбарды, траст-е компан, инкассаторские агентства и др.). Универс бнк - банк, осущ все или больш основ видов банк опер. В России основ принц-ми организ банк-й сис-мы явл: п. 2х-уров структуры;п универсал КБ; п коммерч направл деятел банков (т.е глав цель деят – получение прибыли). КБ -это КО, кот имеет искл право осущ в совокуп след операц: 1) привлеч-е во вклады ден сред-в физ и юр лиц; 2) размещ-е этих ср-в от своего имени и за свой счет на услов возвратности, платности и срочности; 3) открыт и вед банк-х счетов физ и юр лиц. Запред-ся заним-ся: производст, торговой и страх-й деят-ью. Функции коммерческих банков 1)Трансформационая ф-я явл традицион-й основ банк-го биз-са. Врем свобод ден сред организац и нас-я аккумул-ся в банк-й сис-ме страны и преобраз-ся в кредит-е ср-ва, формир рес-сы для развит эконом. Т.е происх-т создан ссудного кап-ла, движ-е кот-го осущ-ся из одних отрасл эконом в др, с более высок рентаб. 2) Посредническая — КБ выст-т в кач-ве связующ звена межд хоз-ми агент в экономике. Выпол-ют посред-во в кредите, платежах, операц с ц/б. Налич посред в лице банка сокращ риск невозв-та ср-в, повыш эф-ть расч-в. Б-ки облегч доступ экон-их агент, нуждающ в финансир, к фин-м рес-ам и стимулир держат свободн кап-лов к инвестир-ю. 3) Ф-я эмис платежнх ср-в — исп-зуя возмож депозит-ссудй эмис, банки создт необход-е в эконом безнал-е платеж-е ср-ва, кот явл сущ компонент нац-ой ден масы. 4) Накопительная — КБ расширяют кред-е рес-сы и депозиты за счет мнкрат-го увел ден базы — эффекта мультипликатора. 5) Стимулирующая — КБ стимул-т хоз субъек к накоп-ю и сбереж-ю. Банки активно стимул к накопл-ю ср-в посредством установл высок ставок по депозит, гарант-я сохр-ти ден ср-в на сч.
6) Передач экономике импульсов ДКП ЦБ —в усл развит инфляц он сдерж рост ден масы и подним % ст-ки по своим операц с КБ. Огранич роста предлож-я денег сокращ возмож-ть КБ получать мбкредиты, т.к они станов дороже, что т.ж огранич объем кред-я реал сектора и оказыв повыш-е возд-е на % ст по кредитам. Принципы деятельности коммерческого банка 1)Работа с клиен-и в пред-х реал имеющ рес-в — КБ может осущ все операции в пред-х ост-ка ср-в на своих корсч-х и в касе. Ср-ва на корсч-х и в касе должны обеспеч выпол-е обязат-в клиен-в по осущ ими платежей и расч-в. При работе в предел реал имеющ-я рес-в банк должен не только обеспеч колич-ное соответ-е между своими рес-ми и вложен но и достичь качес-го их соответ-я. При формир-и ресурс базы необход учит объем и структ активов банка с учет срок, направ-й операц, приним-х рисков и др аспектов его деят. Чем выше доля долгосроч А, тем выше долж быть велич долгоср-х обяз-в или собств- ср-в банка. Высокориск-е А также требуют покрыт собствен-мии ср-ми банка. 2) Экономическая самост-ть предпол свободу распоряж-я ср-ми банка и привлеч-ми рес-ми, свобод выбор клиен и вкладчик, распред-е дох-в и прибл, формир-е и использ-е фондов банка. Экономич самост-ть предполаг и экон-кую ответс-ть. Банк отвеч по своим обязат-вам перед клиент, участ-ми и сотруди всеми принадлеж-и ему сред-ми и имущ. 3) Построен взаимоотнош КБ с клиентами на рыноч основ означ, что, предост-я услуги, КБ исходит прежде всего из рыноч критер прибыльности, риска и ликвид-ти. Банк осущт операц на плат основе, как и клиенты имеют право на вознагражд за провед-е отдел-х операций. Цена на банк-й продукт формир-ся с учетом издержек на их предостав-е, ср ставок рынка, нормы прибыли банка, треб-й минимиз банк-х рисков, ликвидности. 4) Пр-п косвенного регул-я деят-ти банка -совокуп экономич стимул и рычаг воздейст гос-ва на деят банков. Гос-во в лице ЦБ опред-ет основы деят КБ в соотв с фед зак-вом, нормат акт ЦБ, этич и профес-ми стандарт. Соответ-е установл-м требов-м явл основан для принят реш-й о возмож выдачи лицен банку, расширен или приост его деят, отзыва лиц-и. Гос-во не вправе осущ прямое администр-е воздей, вмеш-ся в деят-ть банка, не имея на то закон обстоят-в.
Формы организац ЦБ: -гос-е, кап-л принад гос-ву (Великбр,ФРГ,Франц,Канад, РФ); - акционер (США) - смеш-е – АО, часть кап-ла кот принадл гос-ву (Япон, Бельгии) ЦБ выполн следующ функции: - осущ моноп эмис- осущ эмис налич денег, организ их обращ и изъят из обращ. Совет дир-в приним реш о выпус в обращ новых банкн и монеты и об изъят стар, утверж номини образц новых денеж знак; - провед ден-кредит регулир- меропр, направл на измен денеж массы в обращ, объема кредит, уров % ставок и др показатй денеж обращ и рынка ссуд кап-в. Цель: регулир эконом посредст воздейст на сост совокуп денеж оборота, он включ в себя наличн денежн масу в обращ и безнал деньги, находящ на сч в банк; - рефинансиров кредит-банков инстит- рефинан-е КБ, т.е. предостав им заимст в случ, когда они испыт времен фин-е трудн. Цель - воздейс на сост денеж-кредит сферы; - провед валют полит- ЦБ явл проводн-м гос валют пол-ки, включ в себя комплекс меропр, нацел на укреп внешнеэкон-ких позиц страны. - регулир-е деят-ти кредитн институтов, т.е. осущ-е банквс надзор - это сис-ма мер, посредств кот гос-во через ЦБ обеспеч стабиле и безопас функцнр банков, предотвращ дестабилиз-щие процессы в банковм секторе; - функция фин-го агента правит-ва - явл по своему стат фин аг Правит-ва, ЦБ осущ операц по размещ и погаш гос-го долга, кас-му исполн бюдж, веден текущ сч правит-ва, надз за хран, выпуск и изъят из обращ нал денег, а также перевод валютн ср-в при осущ расч-в Правит-а с др-ми стран. ФРС США. Кап-л ФР банков имеет акционер форму собствен и сформир при продаже акц этих банк. Основн покупат явл КБ, кот не получ права г-са,но мог избир 6 из 9 управляющ мест регион отдел-я, а т.ж получ дивид. В этом плане США отлич от стран, где кап-л ЦБ полност принадл-т гос-ву (Великобр, Канада) или явл акционер с дол гос-ва в нём (Бельгия, Япония). Функции ФРС: ¾ выполн обязан ЦБ США ¾ поддерж баланс между интерес КБ и общенац-ми интерес ¾ обесп надзора и регулир-я банковс учрежд ¾ защ кредитных прав потребителей ¾ управл-е денежн эмисс ¾ обеспеч стабил фин сис-мы, контр систем риск на фин рынках ¾ предостав фин услуг депозитар, в т.ч. Правит-ву США и официал междунар учрежд ¾ уч-е в функцион сис-мы международ и внутрен платеж ¾ устран-е проблем с ликвиднос на местн уров. Операционная ф-я - осущ самост-но, либо по поруч Правит-ва рф все виды банк-х операц и иных сделок - управлять золотовалютными резервами - обслуж сч бюдж всех уров бюджет сис-мы страны посредст веден расчет по поруч-ю уполномоч органов исполнит власти и гос-ных внебюдж фондов. Информационно-аналитическая - проводит анализ и прогнозир-е состоян экономики в целом по стране и регион в обл ден-кредит-х и валют-фин-х отношен, публик соответств материалы и статис-кие данные. - учас-ет в разраб прогноза платеж баланса страны, организ его состав-е - уст-ет и публик офиц курсы валют по отнош к нац ден единиц Обязат норматив ЦБ для КБ: Н1 – нор-в достат собств ср-в (кап-ла) банка - 11% для банк с кап-лом < 5млн.ев,10% от 5 млн евро – отношен собств кап-ла банка к суммар объему активов, взвеш с учет риска.
Н2 – норм-в мгновен ликвид-ти банк – не менее 15% - ликвид-ть в течен одного операц дня Н3 – норм-в текущ леквид – не менее 50% - отношен ликвид актив и остат-ков на счетах к обазател-вам до востреб и нас ср до 30 дней Н4 – норм-в долгосроч ликвид-ти не более 120% - отношен-е кредит-в сроком свыше 1 года к собст-му кап-лу и обязат-вам банка срок свыше 1 года Н6 – макс размер риска на одного заемщ или групп экономич или юридич связан заемщик – не бол 25% Н7 – макс раз-р круп кредит рисков – не более 800% - отношен груп всех круп кредит, находящ в портфеле банка, к объему его собств кап-ла. Н9 – Макс размер кредит, банков гарант и поруч-в, предостав банком своим участ (акционер) – не более 15% Н10 – совокуп-я величин риска по инсайд банка – не более 3% отношен совлк треб к инсайд к собств-му кап-лу Н12- нор-в использ собств ср-в банк бля приобрет-я акций др юр лиц – не более 25% Банки обяз соблюд установл обязат-е норматив ежедн-но. Способ контрол за ежедн-м соблюд-ем обязат-х нормат определ банком самостоят с учет требован БР. Банки должны ежемес представь в террит-е учреж БР, осущ-ющие надзор за их деят-ю, сведен о расч обязат нормат и их знач-х. Террит-е учреждя БР осущ-ют надзор за соблюд банками обязат-х нормат на основан данных отчет-ти и проверок, осущ-х БР. Минимал размер уставн капл-ла для вновь созд КБ – 300 млн руб, для действ-х – 180млн руб. Законы: Конституц; ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации»; ФЗ «О банках и банковской деятельности»; • ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»; • ФЗ «О кредитных историях»; • ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»; • ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». СИСТЕМА ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ. Платежи осущ-ся в налич, и в безнал форме. Налич расч — это расч с помощ банк-х билетов и монет. Безналичн расч — это ден-е расч, выполн путем записей по сч, при кот деньги спис-ся со сч плат-ка и зачисл на сч получат. Совокуп нал и безнал оборота образт денеж или платеж оборот. Межбанк-е расч предс-ют совокуп-ть расч-в КО и между их ф. Принципы межб расчет: 1. поддерж банк своей ликвид на ур-не, обеспеч беспер-е провед расчет с др банками 2. контрол за правел совершен межб расч 3. безусл платеж по межб обязат-в 4. осущ-е платеж в предел ср-в корсчета. Способы платежа(системы расчетов): 1)Прямые корр-е отнош-я- договор-е отнош между 2мя или неск КО об осущ платеж и расч одним из них по поручению и за сч др
Корсчет- счет, на кот отраж-ся расч, произвед одним банком за счет и по поруч другого на основе заключ кордоговора. Счета «Лоро»(П) (ваш счет у нас) – открыв-ся в банке-кор-те на имя банка-рес-та.Счета «Ностро»(А) (наш счет у вас) откр-ся банком-рес-ом в банках-кор-тах.. + Удобно при тесных взаимоотнош между банками - Необходть подерж ликвид сча, невозмож откр корсч совсеми б-ми Межфил-е расчеты + Ускор прохожд платеж, уменьш потреб в оборот ср-вах - Узк сфера примен - не везде есть банки с развит сетью филиал Способы взаимных расчетов Многорейсовая обраб платежей — это порядок обработ электрон платеж док-в, при кот их прием, контроль и испол-е, обеспеч-щее списан/зачисл ср-в по сч, открыт в подраздел расч сети БР, а т.ж направлен уч-кам многорейсовой обработки платежей исполненых эл платеж док-в, подтверждающ перевод ср-в, осущ-ся по кажд платежу с учетом встречных платеж в дискретном режиме, т.е. в выделен интер времени (рейсы). «Клиент-банк» - сис-ма дистанц банк-го обслуж-я, которая позволяет организ обмен докум между организац и банком по безбумажной технолог и явл-ся одним из спос подготов и достав в банк в 1ю очередь платеж, а т.ж иных док-в от клиента. «Клиент-банк» позволяет осущ операц с р/с, получать выписки по р/с и др док-ты без поездок в банк, со своего рабоч места. Эл-ные докум более защищ от поддел и нежелат просмотр, с помощ ЭЦП.
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ КБ Собст кап-л формир при созд банка и первонач сост из взнос в устав кап-л банка. Взносы - как напрям, если в ООО, так и через покуп акц в ОАО. К собст кап-лу относ т.ж все накоп-я, получ-е банк в процес его деят, кот не были распред среди акц-в в виде дивид либо израсх на др цели, а т.ж. прирост стоим его активов. Кредиты Банка России Группы кредитов в зависис от целев назнач: 1. Кредиты ликвидности, удовл потреб КБ в ден ср-х для завершя расч, т. е. выпол своих сроч обяз-в. Предос-ся под залог ц/б, вкл в Ломбард сп-к БР. Виды: - Овернайт -выдает в конце опер дня при отсут или недостат ср-в на корсч КБ в РКЦ для выполн своих обяз-в (заверш расч). Срок - на 1 операц день. Не допск получ его в теч 2 раб дн подрд. - Внутридн -предост банку ср-м до конц опер дня в рамк разреш ему дебет сальдо по его корсчету. Погаш-ся за счет текущ поступ на сч банка или переоформся в конце текущ дня в овернайт. - Ломбардн кредит предост на ср не бол 30 дней под залог ц/б, вкл в Ломбард список БР. 2. Кр-ты, возмещ потреб КБ в капитале, связанную с возник убыт. Предост при чрезвыч обст (фин кризисах) и по реш совета дир-в БР. Виды: кр для повыш фин устой банка, на реструктур, для погаш обязат-в перед вкладч, и стабилизац. 3. Кр-ты, предназ для расшир кредит влож КБ в реал сектор эконом ( в материал произв-в). Методы кредитования. Разовый кредит. Вопрос о предоставл кредита реш каждый раз в индивид порядке. Разов кредиты обслуж конкрет хоз сделки. Для сниж риск банк может потреб открыт р/с заемщ в банке кредиторе.
По целевому назначению предоставл: 1. на производств-е цели, т.е. закупки сырья, складирование готов продукц и осущ. производствен затрат. 2. на торгово-посреднич операции. В каче заемщ выступ опт и рознич торгов предприят. 3. на временные нужды,выплату з/п, платежи в бюджет. Кредитная линия. В теч-е срока кр. линии клиент в любой момент может получ кредит в предел установл банком лимита без доп договоров с банком. Два вида: 1. простая (невозобнов) к.л. – общ сум предостав заемщ ср-в не превыш лимита, определен кредит дог-м. Кредит выдается неск-ми сум в предел общ суммы, и в пределах общего срока договора. 2) возобновл (револьверная) к.л. – в период действ кр. дог-ра размер единовр задолж заемщ не превыш установ ему в данном договоре лимита. Овердрафт – это кредитов-е р/с кл при недостаточ или отсут на нем ден ср-в. Овердрафт дает клиенту право оплач со своего р/с сч ТРУ своих контраген в сумме, превышающ объем кредит поступлен на его сч, т.е. иметь на р/с счете дебетовое сальдо. Предост в предел лимитов, установ в опред-й доле за посл 3-6 мес.
Прогноз кассовых оборотов Для обесп своевр-го касс обслуж клиент КБ на основ касс заяв предприя состав прогнозы своих касс оборот. Касс заявки сост-ся клиент КБ по установ форм. Отраж ожид поступ налич ден в кас предприя, а т.ж. ожид-е выдачи налич денег на опред цели. Сост по квартал с разбивк по месяцам. В соответ с правил веден касс операц предпр могут иметь в касс налич денги в пред лимит, установ обслуж их КБ. Лимит остат налич денег устанав банк ежегод всем клиент, имеющ кас и осущ налич денеж-е расч. Для устан лимит предпр предст в банк расч и оформл разреш на расход-е наличн денег из выруч, поступающ в его кассу. В кас КБ налич деньги хранят в сум, необходх для выпол текущ операц клиент. Для обеспеч беспереб снабж-я клиен налич деньг КБ устанав лимит миним допуст остат налич денег в операц кас на конец дня. Фактич ост денег в кас не долж быть ниже установ-го. В случ недост денеж налич в кас КБ сост специал расч на подкреп-е операцион кас, кот довод-ся до РКЦ. ПЛАН СЧЕТОВ БУХ УЧЕТА В КО РФ. БАЛАНСОВЫЕ И ВНЕБАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА. АКТИВНЫЕ И ПАССИВНЫЕ СЧЕТА. План сч бух уч предст собой системат переч синтет-х сч бух уч, действ с 1.01 08 г. План сч утверж БР в Полож № 302-П. В соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета все счета делятся на активные и пассивные. Балансовые счета второго порядка определены только как активные и только как пассивные. Раздел сч на А и П, отк от использ А-П сч. Для отраж операц, по кот сальдо мож быт либ дебет, либо кредит, предус налич парных сч - А и П. В начал опер дня операц нач отраж по сч, имеющ сальдо (остаток) по результ предыд дня. Если в конце дня на сч образ противополож сальдо, то оно перенос на соответ парн счет. Не допуск налич в баланс на конец дня дебет сальдо по пассив сч или кредит по А сч. Един времен струк-ра А и П операц. В целях адекват отраж ликвидн баланса КБ в А и П использ един структ сч 2го поряд по срок:до востреб:на 1 д.; ср 7 дн: ср до 30 дн; ср от 31 до 90 дн; ср от 91 до 180 дн;ср от 181 дн до 1 г; ср от 1 г до 3 л; ср свыш 3 лет. Разд сч по тип клиен. В Пл сч предус использ един классиф клиент при отраж различ операц, основ на выдел резиден, формы собствен и вида деят: резиднт: КО,предприят, находящ в фед, предпр, находящ в гос собствен, физ. лица; нерезид: КО, проч юр лица, физ лица. План счетов состоит из пяти глав. А. Балансовые счета. Б. Счета доверительного управления. В. Внебалансовые счета. Г. Срочные сделки. Д. Счета депо. Глава А Разделы главы А: Раздел 1«Капитал»- сч служ для уч собст ср-в банк (устав кап-ла, акц и дол, выкупл у акцион, добавоч кап-ла, резервн фонда. нераспредел приб,непокр убыт). Раздел 2.«Денеж ср-ва и драг метал» - вкл налич валют и чеки, вкл: денеж сред-ва в кассе, чеки, номинал стоим кот указ в ин вал, кассы обмен пункв, денеж ср-ва в операц кассах, в банкомат. Раздел 3. «Межбанк операц». Содерж сч, связ с межбанковск расч – все корсч, а т.ж. сч, откр в БР для размещ обязат резер, накопит сч для выпуск акц. Раздел 4. «Операции с клиентами» Раздел включает шесть подразделов:Сред на сч; Депозиты; Проч привлеч ср-ва; кредиты предост-е;проч размещ-е ср-ва»; проч актив и проч пасс. Раздел 5. «Операц с ц/б. Он сос из подразд: Вложен в долгов обяз-ва;Влож-я в долев ц/б; Учтен вексел;Выпущ ц/б. Раздел 6. Средства и имущ-во и включ:Участие;Расч с дебитор и кредитор;Имущ;Дох и расх будущ период. Раздел 7. «Результ деят»:сч 705 «Использ приб»;706 «Фин-й результ текущ года»;707 «Фин-й результ прош года»;708 «Приб или убыт прош года». Глава Б В главе Б сосредот сч для уч операц доверит управ-я. С использ сч этой гл КБ состав отдел баланс, публик вместе с квартал отч. Сч гл Б предназ для уч денеж ср-в и цен-тей, передан-х КБ в доверит-е управл-е. На актив счета отраж ден ср-ва, ц/б, драгметал и проч ценнос. На пас сч отраж источ покрыт имущ клиент, т.е. кап-л в управлен. Глава В На счетах этой главы учитыв ценности и документы, принят в залог, на хранение, на комиссию, на инкассо. Все счета этой главы имеют в номере счета первую цифру. Глава В содержит шесть разделов: Неоплач уставн кап-л, Ц/б, Расч операц и док-ты, Кредит и лизинг операц,Задолжен, вынес за баланс, Корреспондир сч:.. Д 99998 «Активный внебалансовый счет служит для записи операций по пассивным счетам» К 91315 «Выданные гарантии и поручительства» Глава Г На сч этой главы отраж учет сдел по покуп и продаж фин актив (драгоцметалв, ц/б, инвалют), по кот дата постав не совпад с датой заключ сделк. Сч состав три груп сч:налич сделки;срочн сд; нереализов курсов разниц (положит и отриц). Глава Д На сч гл Д «Счета депо» отраж депозитар операц банка с эмиссион ц/б люб форм вып, а т.ж. мог отраж операц с неэмис ц/б. Уч на сч депозит ведет не в стоим выраж, а в шт. Сч депоз уч начин цифр «980», по А отраж место хран ц/б, а на П отраж, кому принадл бумаги.
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИИ. СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. Банк-я сис-ма — совок-ть различ видов нац-х банков и кред-х учреж, действ-х в рамках общего ден-кред-го мех-ма. Она вкл в себя ЦБ, сеть КБ и др-х кредитно-расч центров. ЦБ, реализ гос-ю эмис-ю и валют полит, явл ядром банк-й сис-мы. КБ осущ все виды банк операций. В странах с развит рыноч эконом сложил 2х-уров банков сис-мы. Верх ур-нь: ЦБ (эмис-м), либо ФРС (напр, в США). Ниж ур-нь: КБ – универсал и специализ-е (инвестиц, сбер-ные, ипотеч, потребит кредита, отраслевые), и небанк-е кредит-финанс-е инст-ы (инвестиц-е компан, инвес-е фонды, страх-е компан, ПФ, ломбарды, траст-е компан, инкассаторские агентства и др.). Универс бнк - банк, осущ все или больш основ видов банк опер. В России основ принц-ми организ банк-й сис-мы явл: п. 2х-уров структуры;п универсал КБ; п коммерч направл деятел банков (т.е глав цель деят – получение прибыли). КБ -это КО, кот имеет искл право осущ в совокуп след операц: 1) привлеч-е во вклады ден сред-в физ и юр лиц; 2) размещ-е этих ср-в от своего имени и за свой счет на услов возвратности, платности и срочности; 3) открыт и вед банк-х счетов физ и юр лиц. Запред-ся заним-ся: производст, торговой и страх-й деят-ью. Функции коммерческих банков 1)Трансформационая ф-я явл традицион-й основ банк-го биз-са. Врем свобод ден сред организац и нас-я аккумул-ся в банк-й сис-ме страны и преобраз-ся в кредит-е ср-ва, формир рес-сы для развит эконом. Т.е происх-т создан ссудного кап-ла, движ-е кот-го осущ-ся из одних отрасл эконом в др, с более высок рентаб. 2) Посредническая — КБ выст-т в кач-ве связующ звена межд хоз-ми агент в экономике. Выпол-ют посред-во в кредите, платежах, операц с ц/б. Налич посред в лице банка сокращ риск невозв-та ср-в, повыш эф-ть расч-в. Б-ки облегч доступ экон-их агент, нуждающ в финансир, к фин-м рес-ам и стимулир держат свободн кап-лов к инвестир-ю. 3) Ф-я эмис платежнх ср-в — исп-зуя возмож депозит-ссудй эмис, банки создт необход-е в эконом безнал-е платеж-е ср-ва, кот явл сущ компонент нац-ой ден масы. 4) Накопительная — КБ расширяют кред-е рес-сы и депозиты за счет мнкрат-го увел ден базы — эффекта мультипликатора. 5) Стимулирующая — КБ стимул-т хоз субъек к накоп-ю и сбереж-ю. Банки активно стимул к накопл-ю ср-в посредством установл высок ставок по депозит, гарант-я сохр-ти ден ср-в на сч. 6) Передач экономике импульсов ДКП ЦБ —в усл развит инфляц он сдерж рост ден масы и подним % ст-ки по своим операц с КБ. Огранич роста предлож-я денег сокращ возмож-ть КБ получать мбкредиты, т.к они станов дороже, что т.ж огранич объем кред-я реал сектора и оказыв повыш-е возд-е на % ст по кредитам. Принципы деятельности коммерческого банка 1)Работа с клиен-и в пред-х реал имеющ рес-в — КБ может осущ все операции в пред-х ост-ка ср-в на своих корсч-х и в касе. Ср-ва на корсч-х и в касе должны обеспеч выпол-е обязат-в клиен-в по осущ ими платежей и расч-в. При работе в предел реал имеющ-я рес-в банк должен не только обеспеч колич-ное соответ-е между своими рес-ми и вложен но и достичь качес-го их соответ-я. При формир-и ресурс базы необход учит объем и структ активов банка с учет срок, направ-й операц, приним-х рисков и др аспектов его деят. Чем выше доля долгосроч А, тем выше долж быть велич долгоср-х обяз-в или собств- ср-в банка. Высокориск-е А также требуют покрыт собствен-мии ср-ми банка. 2) Экономическая самост-ть предпол свободу распоряж-я ср-ми банка и привлеч-ми рес-ми, свобод выбор клиен и вкладчик, распред-е дох-в и прибл, формир-е и использ-е фондов банка. Экономич самост-ть предполаг и экон-кую ответс-ть. Банк отвеч по своим обязат-вам перед клиент, участ-ми и сотруди всеми принадлеж-и ему сред-ми и имущ. 3) Построен взаимоотнош КБ с клиентами на рыноч основ означ, что, предост-я услуги, КБ исходит прежде всего из рыноч критер прибыльности, риска и ликвид-ти. Банк осущт операц на плат основе, как и клиенты имеют право на вознагражд за провед-е отдел-х операций. Цена на банк-й продукт формир-ся с учетом издержек на их предостав-е, ср ставок рынка, нормы прибыли банка, треб-й минимиз банк-х рисков, ликвидности. 4) Пр-п косвенного регул-я деят-ти банка -совокуп экономич стимул и рычаг воздейст гос-ва на деят банков. Гос-во в лице ЦБ опред-ет основы деят КБ в соотв с фед зак-вом, нормат акт ЦБ, этич и профес-ми стандарт. Соответ-е установл-м требов-м явл основан для принят реш-й о возмож выдачи лицен банку, расширен или приост его деят, отзыва лиц-и. Гос-во не вправе осущ прямое администр-е воздей, вмеш-ся в деят-ть банка, не имея на то закон обстоят-в.
|
|||||||||
Последнее изменение этой страницы: 2017-02-22; просмотров: 224; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 18.223.119.17 (0.094 с.) |