Журнал хозяйственных операций по расчету с подотчетными лицами

Журнал хозяйственных операций по расчету с подотчетными лицами

,	Дата	Наименование хозяйственной операции	Дебет	Кредит	Сумма
		Семенов С.В. – авансовый отчет № 1
	01.02	Выданы наличные денежные средства в подотчет
		На сумму стоимости автобусных билетов в оба конца
		На сумму НДС, указанного в стоимости билетов
		На сумму оплаты за дни проживания в гостинице
		На сумму НДС, указанного в счете № 50325
		На сумму суточных
		Иванов И.П. – авансовый отчет № 2
	05.02	Выданы наличные денежные средства в подотчет
		На сумму стоимости краски
		На сумму НДС, указанного в чеке
		На сумму стоимости кистей
		На сумму НДС, указанного в чеке
		Свиридова А.П. – авансовый отчет № 3
	10.02	Выданы наличные денежные средства в подотчет
		На сумму стоимости железнодорожных билетов в оба конца
		На сумму НДС, указанного в стоимости билетов
		На сумму оплаты за обучение согласно квитанции к ПКО № 603
		На сумму НДС, указанного в квитанции
		На сумму оплаты за спецлитературу (копия чека)
		На сумму НДС, указанного в копии чека
		На сумму оплаты за дни проживания в гостинице
		На сумму НДС, указанного в счете № 50325
		На сумму суточных
		Николаев А.Б.
	13.02	На сумму, удержанную из заработной платы подотчетного лица за несвоевременное внесение неиспользованной суммы в кассу организации
		Антонов А.А.
	14.02	На сумму погашения задолженности предприятия перед подотчетным лицом

Оборотная ведомость по аналитическому учету счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами».

 

Ф.И.О.	Сальдо на начало месяца	Обороты за месяц	Сальдо на конец месяца
Д	К	Д	К	Д	К
Николаев Александр Борисович
Антонов Альберт Андреевич
Иванов Иван Петрович
Семенов Сергей Витальевич
Свиридова Антонина Павловна
итого

Оборотная ведомость

По синтетическому счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

 

№ поз.	Сальдо на начало месяца	Обороты за месяц	Сальдо на конец месяца
Д	К	Д	К	Д	К

Журнал ордер № 7

№ п/п	№ отчета	Ф.И.О	Пор №	Остаток на начало месяца	выдано
дата	Д	К	дата	Кор. Сч.	сумма	дата

В подотчет	По отчету	Израсходовано из подотчетных сумм	Остаток на конец
Кор. счет	сумма	Дата пред.	Утвержд. сумма	С К счета 71 в дебет счетов

Журнал хозяйственных операций по расчету с подотчетными лицами

№ пп	Дата	Наименование хозяйственной операции	Дебет	Кредит	Сумма
		Ковалев К.П. – авансовый отчет № 1
	11.12	Выданы наличные денежные средства в подотчет в руб.
	11.12	Выданы наличные денежные средства в подотчет в евро. (2150 евро * 35 руб. =)
		На сумму стоимости железнодорожного билета Омск – Москва
		На сумму НДС, указанного в стоимости билета
		На сумму оплаты за проживания в гостинице г. Москвы
		На сумму НДС, указанного в счете № 5325
		На сумму суточных в руб. (нахождение на территории России)
		На сумму стоимости авиа билета Москва- Берлин
		На сумму НДС, указанного в стоимости билета
		На сумму оплаты проживания в гостинице г. Берлина (100евро* 11 суток = 1100 евро * 35 руб. =)
		На сумму стоимости авиа билета Берлин – Омск (250 евро * 35 руб. =)
		На сумму суточных во время нахождения за границей (65 евро * 12 суток = 780 евро * 35 руб. =)
		Внесена в кассу сумма неиспользованного подотчета, полученного в рублях
		Внесена в кассу сумма неиспользованного подотчета, полученного в валюте (2150 евро – 2130 евро = 20 евро * 35,25 руб. =)
		На сумму курсовой разницы (20 евро * 35 руб. =.; 20 евро * 35,25 руб. =.; 705руб. -700руб. =)
	14.12	Сидоров П.С.
		Выданы наличные денежные средства в подотчет
		На сумму стоимости бумаги писчей
		На сумму НДС, указанного в чеке
		Васильев В.В.
		На сумму неиспользованного подотчета, внесенную в кассу организации
		Петров А.А.
	14.02	На сумму погашения задолженности предприятия перед подотчетным лицом
		Иванченко О.А.
		На сумму погашения задолженности предприятия перед подотчетным лицом

Оборотная ведомость по аналитическому учету счета 71

«Расчеты с подотчетными лицами».

 

Ф.И.О.	Сальдо на начало месяца	Обороты за месяц	Сальдо на конец месяца
Д	К	Д	К	Д	К
Васильев В.В.
Петров А.А.
Иванченко О.А.
Ковалев К.П.
Сидоров П.С.
итого

Оборотная ведомость

Журнал ордер № 7

№ п/п	№ отчета	ФИО	Пор №	Остаток на начало месяца	выдано
дата	Д	К	дата	Кор. Сч.	сумма	дата

В подотчет	По отчету	Израсходовано из подотчетных сумм	Остаток на конец
Кор. счет	сумма	Дата пред.	Утвержд. сумма	С К счета 71 в дебет счетов

Таблица 1

№ п/п	Наименование хозяйственной операции	Дебет	Кредит	Сумма, руб.
	Отпущены материалы на обслуживание оборудования цеха
	Отпущены материалы на хозяйственные нужды цеха
	Отпущены материалы на хозяйственные нужды заводоуправления
	Отпущены материалы на обслуживание оборудования заводоуправления
	Начислена заработная плата рабочим производственного цеха
	Начислена заработная плата работникам заводоуправления
	На сумму социальных отчислений от заработной платы работников производственного цеха
	На сумму социальных отчислений от заработной платы работников заводоуправления
	Потреблена электроэнергия на нужды производственного цеха
	Потреблена электроэнергия на нужды заводоуправления
	Потреблена тепловая энергия на нужды заводоуправления
	Потреблена тепловая энергия на нужды производственного цеха
	Потреблена чистая вода на нужды заводоуправления
	Потреблена техническая вода на нужды производственного цеха
	Потреблена чистая вода на нужды производственного цеха

 

Журнал хозяйственных операций по расчету с подотчетными лицами