До виконання практичного завдання

Методичні рекомендації

До виконання практичного завдання

«Оцінка кредитоспроможності позичальника»

З навчальної дисципліни «БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ»

для студентів напряму підготовки «Фінанси і кредит» спеціалізації «Банківська справа»

Усіх форм навчання

 

Укладач: викл. Рац О.М.

 

 

Відповідальний за випуск Колодізєв О. М.

 

 

Харків, Вид. ХНЕУ, 2011

Затверджено на засіданні кафедри банківської справи.

Протокол №2 від 21.09.2011 р.

 

 

М 54 Методичні рекомендації до виконання практичного завдання «Оцінка кредитоспроможності позичальника» з навчальної дисципліни «Банківські операції» для студентів напряму підготовки «Фінанси і кредит» спеціалізації «Банківська справа» усіх форм навчання / Укл. О.М. Рац. – Харків: Вид. ХНЕУ, 2011. – 32 с. (Укр. мов.)

 

Надано методичні рекомендації до оцінки кредитоспроможності позичальника, а також варіанти завдань, які дозволять дотримуватись індивідуального підходу при виконанні практичного завдання.

Рекомендовано для студентів економічних спеціальностей усіх форм навчання.

 

 

Вступ

 

У сучасних умовах функціонування економіки України спостерігається стійка тенденція зростання ролі комерційних банків. Їх діяльність охоплює майже всі сфери життя суспільства. З-поміж усіх традиційних видів діяльності комерційних банків кредитування залишається основним джерелом їхнього прибутку.

Ринкова трансформація національної економіки відкрила новий етап у розвитку кредитної справи. У зв'язку з цим гостро стала проблема наукового осмислення нових явищ у сфері кредитування, розуміння їхнього змісту, природи і сутності, розробки ефективних схем і технологій кредитного процесу та їх використання на практиці. Правильна організація банківського кредитування, розробка ефективної та гнучкої системи управління кредитними операціями, належне забезпечення його оперативною та достовірною обліковою інформацією виступають основою фінансової стабільності й ринкової стійкості комерційних банків.

В післякризовий період вітчизняні банки змушені постійно вдосконалювати стратегію та тактику своєї кредитної діяльності. Серед інструментів з мінімізації ризику в кредитній діяльності банку чільне місце посідає оцінка кредитоспроможності позичальників. Обгрунтовані висновки і пропозиції за результатами аналізу кредитоспроможності позичальників впливають як на результат кредитної угоди, так і на ефективність кредитної діяльності банку, дають змогу уникнути невиправданих ризиків при проведенні кредитних операцій.

Виконання практичного завдання з оцінки кредитоспроможності позичальника дозволить студентам закріпити теоретичні знання з питань організації банківського кредитування та одержати практичні навички визначення кредитоспроможності позичальника.

 

Методичні рекомендації до виконання практичного завдання «Оцінка кредитоспроможності позичальника»

 

1. Мета практичного завдання та вимоги до студентів для його виконання

Метою даного практичного завдання є набуття практичного досвіду з оцінки кредитоспроможності юридичних осіб – суб’єктів господарювання, що передбачає розрахунок та аналіз фінансових коефіцієнтів й оцінку якісних характеристик позичальника-підприємства.

Для виконання завдання студент має:

- знати банківську термінологію;

- орієнтуватися у нормативно-законодавчому забезпеченні здійснення банківських операцій в цілому та кредитних зокрема;

- знати механізм банківського кредитування;

- орієнтуватися в документарному супроводженні виконання кредитних операцій банку;

- володіти основними прийомами та методами економічного аналізу;

- володіти навичками користувача персонального комп’ютера.

 

I. Основні показники

II. Додаткові показники

При здійсненні оцінки фінансового стану підприємства, крім фінансових показників, враховуються певні додаткові показники суб'єктивного характеру.

Мета визначення додаткових показників полягає у з'ясуванні іміджу позичальника, його ринкової позиції, перспектив розвитку, професіональності та порядності керівництва, якості кредитної історії та інших характеристик ефективності управління позичальника - юридичної особи.

 

Додаток А

Додаток Б

Додаток В

Рекомендована література

1. Про банки і банківську діяльність: Закон України затв. Постановою Верховної Ради України № 2121-III від 07.12.2000 p. //www.rada.kiev.ua.

2. Про Національний банк України: Закон України затв. Постановою Верховної Ради України № 679-14 від 30.05.1999 p. //www.rada.kiev.ua.

3. Про господарські товариства: Закон України затв. Постановою Верховної Ради України N 1576-XII від 19.09.1991 р. //www.rada.kiev.ua.

4. Про оподаткування прибутку підприємств: Закон України затв. Постановою Верховної Ради України N 334/94-ВР від 28.12.1994 р. //www.rada.kiev.ua.

5. Про заставу: Закон України затв. Постановою Верховної Ради України N 2654-XII від 02.10.1992 р. //www.rada.kiev.ua.

6. Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків: Положення НБУ. Затв. Постановою Правління НБУ N 279 від 06.07.2000 р. // www.rada.kiev.ua.

7. Про кредитування юридичних осіб та інших суб’єктів підприємницької діяльності: Положення затв. Постановою правління ВАТ «Державний ощадний банк України» № 171 від 26.12.2002 р. // www.oschadnybank.com.

8. Васюренко О. В. Банківські операції: Навч. посіб. для студ. екон. спец. / О.В. Васюренко — К.: Знання, 2008. — 318 с.

9. Дзюблюк О. В., Чайковський Я.І., Галапуп Н. Д. Банківські операції: підручник / [О. В. Дзюблюк, Я. І. Чайковський, Н. Д. Галапуп та ін.]. - Тернопіль:ТНЕУ, 2009. - 694 c.

10. Єпіфанов А.О., Дехтяр Н.А., Мельник Т. М., Школьник І.О. Оцінка кредитоспроможності та інвестиційної привабливості суб'єктів господарювання: монографія / А. О. Єпіфанов [та ін.]; за ред.: А. О. Єпіфанов: Суми:УАБС НБУ, 2007. - 285 c.

11. Єпіфанов А. О., Маслак Н. Г., Сало І. В. Операції комерційних банків: навч. посіб. для студ. ВНЗ. / А. О. Єпіфанов, Н. Г. Маслак, І. В. Сало. — Суми: Університетська книга, 2007. — 522 с.

12. Косова Т.Д., Циганов О. Р. Банківські операції: Навч. Посібник / Т.Д. Косова, О.Р. Циганов / Донецький держ. ун-т управління. — Донецьк: Норд-Прес; ДонДУУ, 2008. — 350 c.

13. Крупка М. І., Андрущак Є. М., Пайтра Н. Г. Банківські операції: навч. посіб. / М. І. Крупка, Є. М. Андрущак, Н. Г. Пайтра. - Львів: ЛНУ, 2009. - 247 c.

14. Міщенко В. І., Слав`янська Н. Г., Коренєва О. Г. Банківські операції: підручник / В.І. Міщенко, Н.Г. Слав`янська, О.Г. Коренєва. — 2-ге вид., переробл. і доп. — К.: Знання, 2007. — 796 с.

15. Мних Є. В. Економічний аналіз діяльності підприємства: підручник /Є. В. Мних. - К.:Київ. нац. торг.-екон. ун-т, 2008. - 513 c.

16. Попович П. Я. Економічний аналіз діяльності суб'єктів господарювання: підручник / П. Я. Попович. -3-тє вид., перероб. і допов. - К.:Знання, 2008. - 630 c.

17. Титомир І. О. Аналіз та оцінка кредитоспроможності позичальників банків (методика)/І. О. Титомир / Львів:АТБ, 2008.- 34 c.

18. Холодна Ю. Є.. Банківські операції: Конспект лекцій / Ю.Є. Холодна / Харківський національний економічний ун-т. — Х.: ХНЕУ, 2006. — 124с.

19. Череп А. В., Андросова О. Ф. Банківські операції: навч. посіб. для студ. ВНЗ / А.В. Череп, О.Ф. Андросова. — К.: Кондор, 2008. — 407 c.

 

НАВЧАЛЬНЕ ВИДАННЯ

 

 

Методичні рекомендації

Усіх форм навчання

 

Укладач: Рац Ольга Миколаївна

 

 

Відповідальний за випуск Колодізєв О. М.

 

Редактор

Коректор

 

План 2011 р. Поз. №91.

Підп. до друку Формат 60 х 90 1/16. Папір ТАТКА. Друк офсетний.

Ум.-друк. арк. 2,0. Обл.-вид. арк. 0,9. прим. Зам. №

Видавець і виготівник — видавництво ХНЕУ, 61001, м. Харків, пр. Леніна, 9а

Свідоцтво про внесення до Державного реєстру суб'єктів видавничої справи
Дк №481 від 13.06.2001 р.

Методичні рекомендації

до виконання практичного завдання

«Оцінка кредитоспроможності позичальника»