Задачи Сбора и обработки информации

Данная группа задач предполагает в своем составе сбор, хранение и обеспечение дальнейшего использования информации о ежедневных операциях банка: проводках платежных документов по счетам аналитического и синтетического учета, кредитных и депозитных операциях, расчетах и начислениях процентов по кредитным и депозитным договорам с контрагентами, расчетах и начислениях платы за РКО, помещении платежных документов в картотеки и изъятии их, операциях внебалансового учета, проведении платежных документов заключительными оборотами и многое другое.

Одной из наиболее сложных задач решаемых в рамках этой группы является синхронизация движения и состояния данных в рамках информационной системы и реального движения информации, происходящей при выполнении тех или иных операций.

В рамках информационной банковской системы информационные потоки могут формироваться, как результат предварительного согласования либо сопровождать все стадии согласования. В первом случае ввод данных в информационную систему осуществляется на этапе исполнения распоряжения об открытии расчетного счета. Во втором, начиная с первого контакта с клиентом.

17. Задачи подготовки отчетности

К задачам формирования на основании собранной информации и справочных данных отчетной и контрольной документации в стандартизованной форме предъявляются следующие требования:

- Достоверность;

- Соответствие нормативным требованиям по форме и содержанию;

- Доступность.

В рамках решения задач формирования на основании собранной информации и справочных данных отчетной и контрольной документации в стандартизованной форме, выделяют следующие виды отчетности:

1. Корпоративная оперативная и периодическая отчетность. Содержание и форма корпоративной отчетности, также сроки, а также порядок ее предоставления определяется внутренними нормативными актами банка и может носить разовый или постоянный характер. Назначение внутренней отчетности – оперативный контроль за деятельностью служб и подразделений организации. К отчетам данного вида относят:

- Проверочные ведомости;

- Контрольные отчеты служб и подразделений;

- Оперативные аналитические отчеты.

1. Оперативная отчетность, формируемая в соответствии с требованиями действующего законодательства и указаниями Центрального Банка. К нормативной оперативной отчетности относят обязательные ежедневные отчеты такие как:

- Баланс банка;

- Сальдовая ведомость;

- Оборотная ведомость;

- Ведомость привлеченных/размещенных средств;

- Выписки из лицевых счетов;

- Кассовые журналы;

- И так далее.

1. Периодическая отчетность, формируемая в соответствии с требованиями действующего законодательства и указаниями Центрального Банка. К периодической нормативной отчетности относят формы отчетов, предоставляемые в надзорные и контролирующие органы в соответствии с действующим законодательством.

Нормативная периодическая отчетность различается по срокам и форме предоставления.

По срокам предоставления выделяют следующие виды отчетов:

- недельные;

- декадные;

- месячные;

- квартальные

- полугодовые;

- годовые.

По форме предоставления выделяют следующие виды отчетов:

- в номинальных единицах валюты (в рублях и копейках);

- в целых единицах валюты (округленные до целых рублей);

- в единицах валюты округленных до тысяч;

- в единицах валюты округленных до миллионов.

Наличие нормативных отчетов, предоставляемых с различной степенью округления порождает ряд дополнительных требований к процедурам формирования периодической отчетности, среди которых выделяют:

- Сходимость округленного отчета;

- Межформенное соответствие.

Под сходимостью округленного отчета подразумевают обеспечение арифметического соответствия итоговых сумм отчета формируемого в виде набора строк и столбцов, округленных до требуемого порядка.

Под требованием межформенного соответствия подразумевается обеспечение арифметического равенства итоговых строк различных форм отчетов. Например, итоговые суммы отчета о прибылях и убытках (форма 102 указания 7-у ЦБ РФ) должны быть арифметически равны соответствующим суммам по кассовым счетам оборотного баланса кредитной организации (форма 101 указания 7-у ЦБ РФ).

Выполнение приведенных требований обеспечивается использованием механизмов корректировки отчетов и хранением измененных данных в целях повторной подготовки отчетных форм и согласования различных отчетов между собой.