Тема: Ссудный капитал и кредит

Кредит: необходимость, сущность, функции

Кредит - предоставление ценностей и благ в долг, как правило, под проценты.

Сущностью кредита являются такие экономические отношения кредитора и заемщика, в которых на договорных условиях возвратности и платности передаются от кредитора заемщику деньги или их эквивалент в виде ценных бумаг, товаров, услуг и иных ценностей и активов.

Основные принципы кредита:

• возвратность;

• срочность (возврат в точно определенный срок);

• платность;

• обеспеченность;

• целевой характер;

• дифференцированный характер.

Необходимость кредита определяется его функциями и ролью в экономике. Кредит является необходимым элементом роста экономики (ВВП), т.к. предоставляет возможность предприятию расширять производство или организовать новое производство товаров и услуг. Кредит выполняет важнейшую функцию инвестирования экономики, а также обеспечивает переток средств в наиболее прибыльные и перспективные отрасли и предприятия.

Функции кредита:

- Аккумуляция денежных средств - это сосредоточение, например, средств населения в банке и объединение их в форме кредита предприятию.

- Перераспределение денежных средств осуществляется следующим образом: свободные денежные средства поступают в банки или фонды от одних экономических агентов, а выдаются в форме кредитов другим.

- пополнения оборотных средств экономических агентов;

- регулирования объема совокупного денежного оборота (через влияние на цену банковских кредитов с помощью ставки рефинансирования, нормы банковских резервов и др.);

- Эмиссионная функция кредита проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства за счет эффекта банковского мультипликатора, а также вексельного кредитования.

- Контрольная функция - это контроль за экономическим состоянием заемщика, контроль за всеми стадиями движения кредита, контроль за расходованием средств в соответствии с кредитным договором.

- функцию инвестирования экономики состоит в долгосрочном кредитовании инвестиционных проектов.

С понятием кредита тесно связаны понятия ссуды и займа.

 

Виды кредитов

Банковский кредит. Кредитно-финансовые организации на основе лицензии передают в ссуду непосредственно денежные средства.

По сроку погашения различают:

• онкольные ссуды. Ссуды, не имеющие строго оговоренного срока и подлежащие возврату в фиксированный срок после официального уведомления от кредитора о необходимости возврата.

• краткосрочные ссуды (до 3-6 месяцев). Применяют в основном в сфере торговли, на фондовом рынке, на межбанковском рынке денежных средств.

• среднесрочные (от 3-6 месяцев до года).

• долгосрочные (менее 1 года). Обслуживают в основном движение основных средств.

По способу погашения:

• ссуда, погашаемая единовременным платежом.

• ссуда, погашаемая в рассрочку.

По способу взимания ссудного процента:

■ ссуды, по которым при выдаче процент взимается при выдаче;

■ ссуды, по которым процент взимается при ее погашении;

■ ссуды, по которым процент взимается равномерно в течение срока ссуды.

По наличию обеспечения:

• доверительные ссуды;

• обеспеченные ссуды, когда в роли обеспечения (залога) может выступать любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности (недвижимость, ценные бумаги);

• ссуды под финансовые гарантии третьих лиц.

По категории потенциальных заемщиков:

• аграрные ссуды (для сельскохозяйственных предприятий);

• коммерческие (сфера торговли, услуг);

• ссуды посредникам на фондовой бирже, обеспечивающие спекулятивные операции на фондовом рынке;

• ипотечные ссуды владельцам недвижимости;

• межбанковские ссуды.

2. Коммерческий кредит- это финансово-хозяйственные отношения между юридическими лицами при реализации продукции или услуг с отсрочкой
платежа. Инструментами коммерческого кредита являются в основном вексель (простой и переводной).

3. Потребительский кредит - это целевая форма кредитования физиче­ских лиц. В денежной форме - банковская ссуда под залог, в товарной - про­дажа товаров с отсрочкой платежа.

4. Государственный кредит- это участие государства (в лице органов исполнительной власти) выступающего в виде кредитора, заемщика.

5. Международный кредит — совокупность кредитных отношений на международном уровне. Классифицируют:

• по характеру кредитов - межгосударственный и частный;

• по форме - государственный, банковский, коммерческий;

• по месту в системе внешней торговли - кредитование экспорта и кредитование импорта.

6. Ростовщический кредит. Выдача ссуд физическими лицами и пред-
приятиями без лицензии.

7. Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья, на покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно-финансовые институты.

Условия кредитования

Условия кредитования состоят в следующем:

• совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки;
• наличие возможностей как у банка-кредитора, так и у заемщика выполнять свои обязательства;
• возможность реализации залога и наличие гарантий;
• обеспечение коммерческих интересов банка;
• заключение кредитного соглашения.

Со стороны кредитора:

1. Рассмотрение заявки на кредит и интервью с предполагаемым заемщиком.

2. Анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки.

3. Подготовка кредитного договора.

4. Оформление кредита и контроль за выполнением

Со стороны заемщика:

сумма кредита

валюта кредита

срок кредита

размер процентной ставки

способ его погашения.

наличие иных ежемесячных комиссий и платежей

способы обеспечения (залог, поручительство, банковская гарантия)

условия досрочного погашения