Правовые основы осущ-ия БО. Основные принципы деят. Банка.

Билет 1

Билет 2

Долгосрочные кредиты:экономическое значение, порядок выдачи и погашения.

Долгосрочные кредиты необходимы т. к. большая часть инвестиционных проектов рассчитана на длительный срок.Они играют особую роль в экономике страны т. к. связаны с вложением средств в реальный сектор экономики и могут служить одним из главных источников повышения технического уровня производства,а,следовательно,и повышения конкурентноспособности выпускаемой продукции.Долгосрочное кредитование может быть в виде:1.государственных кредитов на инвестиционные нужды:т.е. Средства выделяются из бюджета на возвратной основе, на целевые программы либо непосредственно предприятиям,либо через уполномоченные банки.2.банковских кредитов.незначительный удельный вес долгосрочных кредитов в общем объеме банковских кредтов объясняется общей эконом ситуацией,низкой ликвидностью и высоким риском таких вложений,сложностью привлечения ресурсов в банк на длительные сроки,неотлаженностью эконом законодательства.имеют большое значение т. к. они способствуют:1)выполнению целевых гос программ2)развитию базовых отраслей экономики3)обновлению основных фондов предприятий,расширению производственных мощностей4)решению соц задач и удовлетворению потребительских нужд населения5)расширению клиентской базы6)повышению репутации банка.

Порядок выдачи и погашения.Расчет сроков окупаемости.

Предоставляются:а)юр лицам-в безналичном порядке б)физ лицам-в безналичном порядке и наличными.

Может предоставляться:1)единовременно(одной суммой) либо частями,т.э. Поэтапно.2)в виде открытия кредитной линии 3)на консорциальной основе.кредит может погашаться за счет прибыли предприятия-заемщика,средств амортизационного фонда,средств фонда развития производства.обычно кредит погашается частями,т.е. Взносами равными или разными по величине и после окончания срока освоения кредита.может быть предусмотрен доп период-льготный.

Билет 3

Банковские оп-ии и банковские сделки в соответствии с ФЗ «о банках и банк. деят.».

В РФ существует законодательное разграничение банковских оп-ий и сделок.

К БО относятся: 1)привлечение ден. ср-в физ. и юр. лиц во вклады(до востребования на определенный срок). 2) Размещение этих ср-в от своего имени и за свой счет. 3)открытие и ведение банк. сч. физ. и юр. лиц. 4)осущ-ие расчетов по поручению физ. и юр. лиц, в т.ч. банков-корреспондентов, по их банковским счетам. 5)инкассация ден. ср-в, векселей, платежных и расчетных док-ах и кассовое обслуживание физ. и юр. лиц. 6)купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной. 7)привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. 8)выдача банк. гарантий. 9)осущ-ие перевода ден. ср-в по поручению физ. и юр. лиц без открытия банк. счетов.

Сделки: 1)выдача поручительств за третьих лиц предусматривающих исполнение обязательств в ден. форме(поручительство по векселю). 2)приобретение право требования от третьих лиц исполнения обязательств в ден. форме(факторинг, учёт векселей). 3)доверительное управление ден. ср-ми или иным имуществом по дог-ру с физ. и юр. лицами (трастовые). 4)осущ-ие оп-ий с драг. металлами и камнями в соответствии с законом РФ. 5)предоставление в аренду физ. и юр. лицам специальных помещений или сейфов для хранения док-ов и ценностей. 6)лизинговые оп-ии(форма аренды). 7)оказание консультационных и информационных услуг.

Правила осущ-ия БО и их материально – технического обеспечения устанавливается ЦБ. КО запрещено: заниматься производственной, торговой и страховой деят.. Банки несут ответственность за осущ-ие оп-ий. ЦБ имеет право применить различные меры воздействия в виде: предписаний, штрафов, ограничений на проведение отдельный оп-ий, отзыв лицензии.

Билет 4

3. Экономическое содержание активных банковских оп-ий. Виды, общая характеристика.

Активные оп-ии – это оп-ии по размещению собственных и привлеченных ср-в банка в целях получения дохода, поддержание ликвидности и рационального распределения рисков по отдельным видам оп-ий. Активные оп-ии разнообразны по форме и по назначению, в них банк выступает в различные роли, что отражает различное экономическое содержание активов банка. Рез-т проведения акт. оп-ий отраж-ся в активе баланса банка. Условно акт. оп-ии можно разделить на след. группы: 1) учетно-ссудные (банк-кредитор): предоставление кредитов физ. и юр. лицам в т.ч. совместное кредитование (ссудные); учет векселей (дисконтирование), факторинг, форфетирование, лизинг и т.д. (учетные). Кредитные оп-ии как правило приносят банку основную часть доходов. Банк выступает в роли кредитора. 2) инвестиционные (банк - инициатор вложения (инвестор)). К ним относятся: -участие в совместной деят.. –финансирование капитальных вложений. –вложения в ц/б, в материальные и нематериальные активы, вт.ч. в имущество банка, в драг. металлы. 3) расчетные (с дебиторами, перечисление ср-в в ФОР, перечисление ср-в на корреспондентский счет в ЦБ и др. ком. банков, вложение в краткосрочные ц/б, налично-ден. оп-ии. Структура активов влияет на ур-нь ликвидности банка, причем чем выше доходность активов, тем выше риск этих оп-ий, и тем ниже ур-нь ликвидности. Ликвидность бан ка – это его способность полностью, беспрепятственно и своевременно отвечать по всем своим обязательствам перед контрагентами, т.е. акционерами, вкладчиками, кредиторами, своим персоналом и т.д. Обязательства банка – все виды оп-ий по которым банк принимает на себя безусловное обязательство выплатить своим клиентам внесенные в банк ден. суммы и погасить задолженность перед прочими кредиторами

Билет 5

4. Экономическое содержание и формы пассивных оп-ий. Ресурсы банка: структура и характеристика.

Пассивные оп-ии – совокупность оп-ий с помощью которых банк формирует необходимые ресурсы (собственные и привлеченные), необходимые для проведения активных оп-ий, в т.ч. кредитных. Пассивные оп-ии позволяют банку получить пользование свободные ден. ср-ва физ. и юр. лиц, и таким образом накопить необходимые ресурсы для предоставления банковских услуг. Банковские ресурсы включают: 1)Собственные средства- это совокупность различных по назначению фондов и не распределённой прибыли. 2)Привлечённые ср. (заёмные) – это ср. не принадлежащие банку, а временно участвуют в обороте как источник активных операций. Структура привлеченных ср-в. К ним относятся: 1. депозиты физ. лиц (срочные и до востребования – это ср-ва населения на счетах и во вкладах). 2. депозиты юр. лиц, в т.ч. банков (срочные и до востребования). – в банке открываются различные счета юр. лицам в любой форме собственности. – относятся ср-ва на: расчетных счетах, корреспондентских, текущих, бюджетных счетах пред-ий, орг-ий и учреждений, а так же собственные ср-ва пред-ий предназначенные для капитальных вложений, ср-ва местных бюджетов и т.д. 3. Ср-ва полученные банком от выпуска и размещения долговых ц/б. 4. Кредиты, полученные на межбанковском рынке. 5. Кредиторская задолженность – ср-ва временно привлеченные данным банком и подлежащие возврату соотв. юр. лицам. Формы пассивных оп-ий: 1) отчисление от прибыли банка на формирование или увеличение фондов (уставного, резервного и др.). 2) получение кредитов у ЦБ и др. ком. банков (привлеченные ресурсы). 3) эмиссия ц/б: а)первичная эмиссия акций (для формирования уст. кап.). б) выпуск и размещение долговых ц/б (облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, банковских векселей). 4) депозитные оп-ии.

43. Виды лизинговых сделок, отличительные особенности.
Классификация лизинговых опреаций.
В зависимости от различных признаков лизинговые операции можно классифицировать по следующим признакам.
По составу участников:
Прямой; возвратный- как частный случай.
Косвенный
По степени окупаемости и условиям амортизации:
Финансовый лизинг с полной окупаемостью (срок лизинга приближается к сроку службы объекта лизинга);
Оперативный лизинг с неполной окупаемостью (срок лизинга короче чем эксплутационный срок службы имущества).
По объему оказываемых услуг:
Чистый лизинг (обслуживание арендуемого имущества берет на себя лизингополучатель);
Лизинг с полным набором услуг (полное обслуживание лизингодателя).
Лизинг с частичным набором услуг.
По сектору рынка:
Внутренний лизинг (все участники сделки представляют одну страну).
Международный: (экспортный, импортный, транзитный).
По форме лизинговых платежей:
Лизинг с денежным платежом.
Компенсационный лизинг (платежи осуществляются поставщиками товаров, произведенных на арендуемом оборудовании.)
Лизинг со смешанным платежом.
По срокам: Долгосрочным (больше 3 лет)Среднесрочным (1.5-3 года).Краткосрочный (до 1.5 лет).

ЗАДАЧА- 1)63000:7=9000; 2) (9000+9000*7*на процентную ставку)/365 и на 100

 

Билет 8

Межбанковские кредиты.

Развитой межб кредитный рынок необходимо для нормального функционирования всей экономики т. к. обеспечивает движение финансовых ресурсов между регионами и отраслями, а также позволяет грамотно перераспределять банковские ресурсы.участники межб кредитного рынка:цб рф,ком банки,межб объединения.Особенности МБК:1)предоставляются в рамках кор отношений.2)имеют краткосрочный характер:от1 дня до 1 года.3)используются банками для бвстрого пополнения кредитных ресурсов;оперативного поддержания ликвидности4)могут использоваться для получения прибыли на арбитражных сделках и для более выгодного вложения средств за счет разницы в %ставках5)состояние рынка межб кредитов зависит от состояния др секторов финансового рынка:валютного,рцб.6)МБК-достаточно дорогой кредитный ресурс,однако,в отличие от депозитов,по ним не устанавливаются резервные требования,и потому вся сумма полученного МБК может быть использована банком для прибыльных вложений.Кажды банк самостоятельно определяет условия предоставления МБК(сумму,срок,%ставку,валюту),ориентируясь на показатели рынка.МБК может быть:а)необеспеченным(для надежных заемщиков)б)обеспеченны залогом имущества,ценных бумаг,гарантиями 3-их банков.%ставка устанавливается по договореннности,исходя из рыночной,суммы и срока.МБК может предоставляться:а)напрямую,б)через посредников(др банк,фондовую биржу,брокерскую контору).Оформление МБК:1)разовые кредитные договора:если отношения между банками не носят постоянного характера2)генеральное соглашение о сотрудничестве на рынке МБК-если банки намерены сотрудничать длительное время,меняясь ролями.в соглашении указывается:порядок заключения и оформления сделки;порядок осущ расчетов;взаимная ответственность и санкции,порядок разрешения споров;перечнь документов и порядок обмена ими;список дилеров.после подписания Генерального соглашения по каждой конкретной кредитной сделке заключается кредитный договор.Банки устанавливают взаимные лимиты по МБК,которые зависят от состояния баланса банка,его кредитной истории,репутации,наличия международных рейтингов,отсутсвия задолженностей,соблюдения нормативов цб рф.перед выдачей МБК анализируется финансовое состояние банка-заемщика,размер уставного капитала,структура собственных и привлеченных ресурсов и т.д.Погашение МБК производится одной суммой в конце срока кредита.

 

 

Билет 9

7. Характеристика расходов КО. Прибыль: значение, порядок образования и распределения.

Расходы – это затраты ден. ср-в на осущ-ие оп-ий и на обеспечение деят. банка. Расходы группируются по тому же принципу, что и доходы: процентные и непроцентные, стабильные и нестабильные, по виду деят. Процентные расходы: 1) уплаченные % по счетам и вкладам физ. и юр. лиц в т.ч. банка. 2) уплаченные % за кредиты полученные у ЦБ и др. ком. банков. 3) уплаченные % по выпущенным банком: облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты. Непроцентные расходы: 1) уплаченная комиссия по услугам и корреспондентским отношениям. 2) почтовые и телеграфные расходы по оп-ям клиентов. 3) по валютным оп-ям, оп-ям с драг. металлами и по оп-ям с ц/б. К расходам по обеспечению деят. банка относятся: 1)расходы на з/п. 2)амортизация осн. фондов. 3)расходы связанные с содержанием банковских помещений и оборудования. 4)расходы по аренде транспорта. 5)почтовые и телеграфные расходы. 6)расходы по изготовлению, приобретению бланков, бумаги, упаковочных материалов, канцелярских товаров, необходимых для работы с клиентами. 7)представительские расход. 8)расходы на рекламу. 9)расходы на охрану. 10)расходы по страхованию имущества, ценностей. 11)расходы возникающие как последствия чрезвычайных обстоятельств (стихийные бедствия, пожар, авария и др.).

Прибыль образуется по рез-ам деят. банка и определяется как разница между полученными доходами и произведенными затратами. Прибыль – это финансовый рез-т деят. банка. П = Д – Р (прибыль = Доход – расход). Валовая прибыль – это разница между совокупными доходами и расходами до уплаты налогов. Чистая прибыль – образуется после вычитания из валовой прибыли суммы налогов. Капитализируемая прибыль (относится к чистой прибыли) – это часть чистой прибыли, которая направляется на увеличение собственных ср-в. Распределяемая прибыль (к чистой прибыли) – это часть чистой прибыли, которая распределяется между акционерами (в виде дивидендов) и участниками ООО (в форме %). Значение прибыли: 1) прибыль необходима: -для развития банка. – для внедрения современных банковских технологий. – для приобретения современного банковского оборудования. 2) прибыль необходима: -для создания резервов. –на случай непредвиденных обстоятельств и потерь. 3) Прибыль необходима: -для акционеров банка (участники банка): прибыль служит источником дохода на вложенный капитал. 4) Прибыль необходима: -для вкладчиков банка: наличие прибыли гарантирует им надежность банка и показывает, что банк эффективно работает с их ср-ми. 5) прибыль необходима: -для заемщиков: наличие прибыли показывает, что у банка есть кредитные ресурсы. Для выявления резервов увеличения прибыли необходимо определять пути увеличения доходов и снижение расходов. Большое значение для прибыльности банка имеет управление между активными и пассивными оп-ями. Важно учитывать соотношение между расходами на привлечение ср-в и доходами, которые можно получать от вложения этих ср-в в кредиты, ц/б и др. активы. Распределение прибыли: 1) налоговые платежи в бюджет. 2) отношения на покрытия убытков прошлых лет. 3) отчисления в фонды банка: резервный фонд, фонды специального назначения, фонд накопления. 4) отчисление на благотворительные цели. 5) на пополнение уст. кап. (по решению общего собрания акционеров или участников). 6) на выплаты дивидендов акционерам и % участникам. 7) остаток прибыли – нераспределенная прибыль, которая накапливается в банке из года в год.

Билет 13

Билет 14

Билет 20

37.Консорциальный кредит:экономическое значение,особенности,порядок предоставления.

Предоставляется группой банков в рамках одного кредитного соглашения, за счет объединения ресурсов банков-членов консорциума.предоставляет доп возможности диверсификации кредитных портфелей,распределения рисков.оно стимулирует развитие межбанковской кооперации,оказвает позитивное воздействие на формирование деловой репутации банков.используются в тех случаях,когда сумма кредита или величина кредитного риска слишком велики для одного банка;они могут выдаваться одному или нескольким заемщикам,участвующим в одном проекте.участие банка в консор кредитовании позволяет ему:1)диверсифицировать риски кредитного портфеля за счет компаний, с которыми ранее не было прямых отношений2)снижать риск невозврата кредита3)развивать в дальнейшем операции с заемщиком на двусторонней основе и расширять клиентскую базу,т.е. Найти новых партнеров и наладить деловые контакты4)пользоваться уже подготовленной информационной базой и документами5)участвовать в престижных сделках.может создаваться на постоянной или на временной основе:для кредитования;для предоставления гарантий;для выполнения операций на рынке ценных бумаг;для обслуживания внешнеэкономических связей РФ.в консорциум могут вступить 2 или более число банков.банки-члены консорциума сохраняют свою хозяйственную самостоятельность,координируют сови дейтсвия и могут участвовать в др объединениях.создание консорциума оформляется консорциальным договором,в котором указывается:цель объединения,квота(доля) каждого банка-участника;обязательства членов консорциума по отношению к банку-организатору.основное условие для включения банка в консорциум-согласие на квоту.деятельность консорциума осуществляется под руководством банка-организатора,который отвечает за состав участников консорциума.функции банка-организатора:1)переговоры с потенциальным заемщиком,предварительное изучение возможности предоставления консор кредита,разработка примерных условий его предоставления2)определение основных условий консор кредита:сумма,срок,%ставка,порядок предоставления и погашения основного долга и суммы %,вид алога,источники погашения и др.3)организация консорциума;согласование с участниками консорциума и заемщиком всей документации по кредитной сделке и юр оформление.требование к банку-организатору:высокая репутация в банковской сфере и обширные связи с финансово-кредитными учреждениями;наличие квалифицированных специалистов и опыта проведения крупных операций;наличие крупных пассивов.

Билет 21

Билет 22

22. Налично-денежные операции (кассовые): нормативно-правовое регулирование, содержание, организация, порядок совершения

Кассовые оп-ии связаны с приёмом, выдачей, хранением и перевозкой нал. денег. Они регулируются: 1. полож БР «318п от 24.04.08г. «о порядке ведения кассовых оп-ий и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты БР в КО на территории РФ». 2. полож. БР «14 п «о правилах орг-ии нал. ден. обращения на территории РФ» от 5.01.98г. Ком. банки ведут кассовое обслуживание физ. лиц, а так же орг-ий, учреждений и пред-ий любой организационно-правовой формы. Значение кассовых оп-ий: 1) с помощью кассовых оп-ий формируется денежная наличность пред-ий, банков, населения; совершаются расчеты с дебиторами и кредиторами. 2) наличие в банке кассовых активов в необходимом размере – важное условие для нормального функционирования банков. банкам нужна денежная наличность для размена денег; возврата вкладов; выдачи ссуд на покрытии операционных расходов, включая з/п на оплату различных материалов и услуг. Для нормальной работы кассового подразделения должны выполняться след. требования: 1)наличие оборудования и технически-укрепленных помещений в соотвст. с требованиями ЦБ; наличие охраны и сигнализации; 2) наличие обученного, подготовленного персонала; 3) создание условий для автоматизации и механизации труда кассовых работников, оборудование рабочего места кассира индивид ср-ми хранения; 4) исключение доступа клиентов в помещение кассового узла. Оп-ии с наличными деньгами осущ-ют кассовые и инкассаторские работники. Они несут полную материальную ответственность за сохранность ценностей, с каждым заключается соотвст. дог-р. Основные ф-ии и задачи отдела кассовых операций: 1)комплексное обслуживание клиентов; прием для зачисления на счета; выдача нал. Денег; определение платежеспособности денег и прием и обмену; инкассация и доставка; работа с наличностью при использовании банкомата. 2) хранение и обеспечение сохранности денег и др. ценностей (платежных док-ов в ин.вал.; бланков строгой отчетности; ц\б, чековых и вкладных книжек). 3) выдача з\п сотрудникам банка. 4)проведение мер по улучшению кассовой работы, обеспечению лучшего обслуживания клиента. 5)предупреждение случаев просчета, хищений и др. злоупотреблений, проведение ревизий. 6) проверка порядка ведения кассовых оп-ий пред-ми (полноты оприходования ден. Нал. Полученной в учреждении банка; полноты сдачи денег в кассу в учреждении банка; ведение кассовой книги и др. док-ов; Соблюдение лимита остатка нал.денег в кассе. В кассе пред-ия могут храниться нал. Деньги в пределах лимита, кот. Устанавливается обслуживающим банком по согласованию с руководителями пред-ия. Пред-ие может хранить в кассе сверх лимита, только для выдачи з\п; выплат социального хар-ра; стипендий; но не более 3х дней.

Обслуживание орг-ий. Прием: только на банк.сч. этой орг-ии. На основании объявл. На взнос наличными-комплекта 3х док-ов(квитанция, объявление, ордер). Выдача: с банк. Счетов орг-ии на основании ден. Чека.

Обслуживание населения. Прием: для записи на банк.сч., счета по вкладам для перевода денег без открытия банк. Сч. Выдача: по расходному касс. Ордеру, по дог-ру банк. Вклада по кредитному дог-ру.

40. ипотечные операции банков.
Ипотечный кредит – это долгосрочный кредит, выдаваемый под залог недвижимости.
Выдается ИК на приобретение, постройку, реконструкцию жилья и производственных помещений, а так же освоение зем. участков.
Ипотека – один из способов обеспечения обязательств, при котором залогодержатель имеет право, в случае не исполнения залогодателем обязательства, получить удовлетворение за счет реализации заложенной недвижимости. Предметом ипотеки могут быть: зем. участки, предприятия, здания, сооружения, жилые дома, дачи, садовые дома, гаражи и другое недвижимое имущество. Система ипотечного кредитования включает 2 направления:
непосредственную выдачу ипотечных кредитов хозяйствующим субъектам и населению.
продажа ипотечного обязательства на вторичном рынке, что обеспечивает дополнительное привлечение ресурсов для кредитования.
1-м направлением занимаются ипотечные банки.
2-м занимаются финансовые компании и фонды, скупающие активы ипотечных банков, затем от своего имени выпускающие цен. бумаги (облигации).
Ипотечные облигации – это долгосрочные цен. бумаги, выпускаемые под обеспечение недвижимости и приносящие твердый доход.
II. Ипотечный кредит можно классифицировать:
1. по целям использования:
на строительства жилья
на приобретение жилья.
2. по субъектам кредитования:
предоставляемые непосредственно будущему владельцу.
выдаваемые подрядчикам.
Особенности ИК:
1. Ссуда под строго определенный залог.
2. Имеет строго целевое назначение.
3. Залогом может служить та недвижимость на покупку которого выдается этот кредит.
4. По сравнению с потребительским кредитом жилищная ипотечная ссуда представляет собой большую сумму.
5. Выдается длительный срок.
6. Все ипотечные ссуды погашаются в рассрочку.
III. Предмет ипотеки должен принадлежать залогодателю на правах собствования либо хозяйствующего владения. Имущество, на которое установлена ипотека, остается у залогодателя в его владении и пользовании. Ипотека должна

обеспечить уплату залогодержателю сумму основного долга и проценты по нему. Кредит предоставляется лишь при условии страхования на полную стоимость предмета залога. Размер ссуды составляет определенную долю от стоимости залога. Для получения кредита заемщик предоставляет в банк стандартный пакет документов (кредитный договор, договор об ипотеки) + свидетельство о гос. регистрации прав собственности на предмет залога + справка из Земельного комитета по земельным ресурсам.
В договоре об ипотеки указано: предмет ипотеки, его оценка, размер, срок исполнения обязательства обеспечиваемого ипотекой. Договор должен быть нотариально удостоверен и подлежит гос. регистрации. Договор об ипотеки считается заключенным и вступает в силу с момента его гос. регистрации. Права залогодателя могут быть удостоверены закладной. Закладная – это цен. бумага, удостоверяющая право на получение исполнения по денежному обязательству, обеспеченному ипотекой имущества, указанного в договоре об ипотеки.
Закладная – это обращаемая цен. бумага. Не допускается составление, и выдача закладной, если предметом ипотеки являются зем. участки сельскохозяйственного назначения (леса).
Проблема развития ипотечного кредита:
недостаточная ресурсная база.
несовершенство законодательной и правовой базы.

ЗАДАЧА –факторинг

 

Билет 23

Билет 24

Билет 25

Билет 26

Билет 27

Билет 28

Билет 1

Правовые основы осущ-ия БО. Основные принципы деят. банка.

Развитие банковской системы – одно из приоритетных направлений экономической и социальной политики государства. В РФ двухуровневая банковская система: 1 ур-нь: БР (ЦБ РФ) – главный банк страны, наделен гос-вом, монопольным правом. ЦБ являясь огранном денежно-кредитного регулирования экономики, определяет: а)ставку рефинансирования - это % ставка по кредитам, которые ЦБ выдает коммерческим банкам. Повышение ставки означает удорожание кредитных ресурсов, ужесточение денежно-кредитной политики и служит для сдерживания инфляции. Снижение ставки способствует увеличению ресурсов коммерческих банков и кол-во денег в экономике.

б)норматив обязательного резервирования для создания ФОР(фонда обязательных резервов). Каждый ком. банк обязан отчислять % от привлеченных ср-в физ. и юр. лиц в ФОР. 2 ур-нь: КО: - банки; – небанковские КО (НКО) – они осущ-ют расчетные и денежные оп-ии вне банковской сферы(расчетный центр ОРЦБ – организованный рынок ц/б; платежный и клиринговый дом); – филиалы и представительство иностранных банков. Законы определяющие и регулирующие банк. деят: - ГК РФ-ФЗ:«о банках и банк. деят.»«о ЦБ РФ»«о РЦБ»«о залоге»«о страховании вкладов физ. лиц и др»«о валютном регулировании и о валютном контроле» Банк – это КО, кот. имеет исключительное право осущ-ть в совокупности след. БО: *привлечение во вклады ден. ср-в физ. и юр. лиц *размещение указанных ср-в от своего имени и за свой счет на условиях платности, срочности и возвратности. *открытие и ведение банк. счетов физ. и юр. лиц. КО - юр. лицо, кот. для извлечения прибыли, как основной цели своей деят. на основании специального разрешения(лицензии). НКО -КО, имеет право осущ-ть отдельные БО. Иностранный банк -банк признанный законодательством иностранного гос-ва, на территории которого он зарегистрирован.

Основные принципы деят. банка: 1) работа банка осущ-ся в пределах реально имеющихся ресурсов (собст. и привлеч.)К собственным относится:-уст. кап-резервный фонд-другие фонды–прибыль. К привлеченным:-депозиты-полученные кредиты-ср-ва от выпуска долговых ц/б. 2) Полная экономическая самостоятельность и экономическая ответственность за рез-ты деят.Банк свободно распоряжается собст. и привл. ср-ми, свободно выбирает клиентов, самостоятельно и на договорной основе определяет условия осущ-ия кредитных и депозитных оп-ий (% ставка, размер комиссионных, срок и сумма и т.д.), распоряжаются прибылью после уплаты налогов. Весь риск от своих оп-ий банк берет на себя: 1. отвечает всеми своими ср-ми и имуществом перед кредиторами, вкладчиками и акционерами.3)Взаимоотношения с клиентами носят рыночный хар-рБанк ориентируется на прибыльность, ур-нь риска и ликвидность. Клиент выбирает банк, кот. предлагает более выгодные финансовые условия, является надежным и оперативным. 4)Косвенные экономические методы регулирования его деят.(например, через налоги)5)Обязательное соблюдение действующего законодательства норма, экономических нормативов и др. правил, регулирующих деят. ком. Банков

41. Экономическое содержание лизинга. Объекты и субъекты лизинговой деятельности.
Лизинг- это вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передачи его на основании договора лизинга физическим и юридическим лицам за определенную плату на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором с правом выкупа имущества лизингополучателя.
Лизинговая сделка- это совокупность договоров необходимых для реализации договора лизинга между лизингодателем, лизингополучателем и поставщиком или продавцом предмете лизинга.
Лизингодатель покупает имущество в собственность за полную стоимость, но не для себя для пользователя-лизенгополучателю, который использует это имущество и периодически выплачивает соответствующие взносы. При этом лизингодатель сохраняет право собственности на это имущество до конца сделки. Основными элементами лизинговой сделки является объект, субъекты, срок, стоимость и услуги.
Объект сделки-то любой вид материальных ценностей, который не меняет своей натурально-вещественной формы и уничтожается в процессе производства. Может выступать движимое и недвижимое имущество. Субъекты лизинга- это участники лизинговой сделки, имеющие непосредственные отношения к объекту лизинга. Участники могут быть прямые (лизингодатель, лизингополучатель, поставщик), косвенными (страховая компания;КБ кредитующие, лизингодатели, посреднические фирмы; сервисные службы).
Субъектами лизинга являются лизингодатель, лизингополучатель и поставщик либо производитель.

ЗАДАЧА-

 

Билет 2