Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Банківська діяльність в ісламських країнах ⇐ ПредыдущаяСтр 9 из 9
Сьогодні ісламські банки розвиваються дуже швидко та мають значний потенціал для експансії на західні ринки капіталу. У Європі та США мусульманську специфіку ведення бізнесу сприймають неоднозначно, проте західні успішні компанії не можуть не реагувати на зростаючу конкуренцію з боку ісламського бізнес-світу.
Мусульмани не сприймають західного підходу до організації банківського бізнесу, оскільки європейські та американські банки часто не контролюють використання клієнтами кредитних ресурсів, які спрямовують на виробництво алкоголю, створення ігрового бізнесу тощо, що категорично заборонено Кораном.
Гроші не можуть бути предметом угоди, їх не можна продавати чи купувати як товар. Ісламський банкінг спрямований на досягнення глобальної справедливості: вважають, якщо одна зі сторін продає гроші іншій без участі у ризиках, без партнерства, отримує деяку вигоду незалежно від результатів угоди, то це є елемент експлуатації. Гроші необхідно заробляти. Різні школи ісламу по-різному трактують окремі положення Корану, внаслідок чого діяльність одних мусульманських банків може відрізнятися від інших. Однак базові норми є однаковими для усього ісламського банкінгу.
Перший ісламський ощадний банк, заснований за принципом участі в прибутках, з'явився у 1963 р. в одному з невеликих міст Єгипту. До 1967 р. таких банків у Єгипті було вже дев'ять. Ці банки не стягували відсотків за позики і не платили відсоток за внески, вони «робили гроші» участю в торговельних або виробничих бізнес-проектах, розділяючи отриманий прибуток між своїми вкладниками. Початком заснування ісламського банкінгу прийнято вважати 1975 p., коли створено Ісламський банк розвитку з метою соціально-економічного розвитку мусульманських країн. Саме наприкінці 70-х років XX ст. створено Ісламський банк Дубаї, Ісламський банк Судану, Ісламський банк Єгипту, Ісламський банк Бахрейну. В азійсько-тихоокеанському регіоні це відбулося навіть раніше: у Філіппінах в 1973 р. президентським указом створено ісламський банк на Філіппінах.
Ісламські банки, засновані на принципах шаріату, з погляду організації фінансових потоків несуттєво відрізняються від традиційних комерційних банків (принципові відмінності в діяльності наведено в таблиці).
Відмінності між ісламськими і традиційними банками
Основна відмінність полягає в тому, що замість зазначення відсотків як плати за надання кредиту визначають графік платежів. Традиційний банк, по суті, купує і продає кошти, одержуючи вигоду завдяки маржі. Ісламський же банк переводить кредитну основу фінансового бізнесу на інвестиційну. Банк відкриває рахунки, на яких акумулює кошти вкладників. Цими коштами він фінансує підприємців. Однак замість традиційного відсотка підприємець ділить отриманий прибуток з банком, а той відповідно із вкладником.
Залежно від конкретних механізмів та інструментів ісламської банківської системи розподіляють і збитки. Головний же принцип такий: винагорода банку або вкладника не є наперед гарантованою, а виникає як похідна від прибутку бізнесу. Основний принцип роботи ісламського банку полягає в тому, що оскільки гроші не є товаром, вони не можуть зростати лише тому, що були видані у вигляді позики. Отже, кредитор може розраховувати на дохід тільки в тому випадку, якщо гроші, будучи вкладені в економіку, створили реальну додану вартість. В ісламських фінансах існує низка стандартних форм взаємодії банку і підприємця, які схожі в одному: ризик банку - це завжди і насамперед інвестиційний ризик; тобто кредитний ризик, що є головним у традиційній банківській справі, є зрідка та у залишковому вигляді.
Організація банківського бізнесу за ісламським зразком характерна не лише для країн шаріату, й для США, розвинених країн Європи. Американські та європейські банки практикують відкриття «ісламських вікон», тобто відділень банків, які надають банківські послуги згідно з принципами шаріату.
Основними центрами ісламського банківського бізнесу є країни Середнього Сходу (Бахрейн, Іран, Йорданія, Кувейт, Катар, ОАЕ, Саудівська Аравія), Південно-Східної Азії (Бруней, Індонезія, Малайзія, Філіппіни), Індійського субконтиненту (Бангладеш, Індія, Пакистан), Африки (Алжир, Судан, ПАР). Найбільшого поширення принципи організації банківської діяльності за ісламським зразком у Західній Європі набули у Великій Британії. На думку експертів, Лондон є тією сполучною ланкою, яка дасть змогу перемістити фінансовий капітал з країн шаріату на Захід. Це пов'язано з тим, що у столиці Великої Британії проживає понад два мільйони мусульман, а також 2009 р. урядом країни було заявлено про намір регулювання випуску сукук (аналог традиційних боргових зобов'язань) - боргових сертифікатів, що відповідають усім принципам шаріату, і внесення відповідних змін у податкове законодавство для фінансування розвитку Лондона як фінансового центру за кошти мусульманських країн. Ісламський банкінг набув поширення також у Туреччині та США.
Специфіка сучасного ісламського банкінгу полягає в такому: 1. Відсутності єдиних стандартів формування та подання фінансової 2. Додаткових ризиках управління, пов'язаних з дотриманням норм 3. Зосередженні уваги не на короткотерміновій максимізації прибутків, а на досягненні позитивного ефекту для ісламської банківської системи та економіки загалом. 4. Обмеженому переліку напрямів інвестування коштів, що визначені принципами шаріату. 5. Зростаючій конкуренції з боку традиційних банків США та Західної Європи, які використовують у діяльності принципи ісламського банкінгу.
Ісламський банкінг потребує від фінансових установ особистої участі в ризиках фінансованого проекту, тобто передбачає участь у розподілі прибутків чи збитків з позичальником коштів. Дотримання цього принципу забезпечує ісламським банкам підвищену увагу до аналізу кредитоспроможності позичальників та ризикованості потенційних проектів для фінансування. Тому в період світової фінансової кризи ісламські банки зазнали менших збитків у огляду на дотримання принципів шаріату у ризик-менеджменті.
Заборона на стягнення відсотків не означає, що використання капіталу в ісламській фінансово-банківській системі не має ціни. Система, як зазначено, дає змогу постачальникові капіталу брати участь у прибутках позичальника. Проте ця ж обставина припускає значно вищу участь банку в ризиках реципієнта капіталу, і в цьому виявляється одна з найважливіших відмінностей цієї системи від західної.
У центрі уваги ісламських банків є життєздатність і прибутковість бізнес-проекту, а не якість і розмір забезпечення позики. У підсумку багато проектів, які були відкинуті традиційними західними банками через відсутність або недостатність забезпечення, можуть бути профінансовані ісламськими банками на умовах участі в прибутках.
Фактично ісламський банк займається управлінням грошовими фондами вкладників і бере участь в отриманні прибутку, причому на засадах досить жорстких правил і процедур. Ці правила перешкоджають появі ефекту грошового мультиплікатора, коли банківська система як ціле створює гроші «з повітря» на підставі необмеженого кредиту.
Основними результатами від адаптації принципів ісламського банкінгу для банківської системи України в умовах дефіциту ресурсів для розвитку реальної економіки та непропорційно розвинених сегментів фінансового сектора можуть стати: 1) фінансування інвестиційно-інноваційних проектів вітчизняних 2) підвищення показників діяльності вітчизняних банків завдяки
Ісламські банки пропонують клієнтам такі продукти, як безпроцентний кредит (кард-уль-хасан), перепродаж з торговою націнкою (мурабаха), спільний бізнес (мушарака), лізинг (іджара), оренда з правом викупу (іджара тумма аль бай), ісламські цінні папери (сукук), угода на термін (істісна), преміальна участь (хіба), угода з відтермінуванням плати (бай бітхаман аджил), продаж з правом викупу (бай уль-іна), агентські послуги (вакала), ісламське страхування (такафул), зберігання цінностей у банку (вадіа), авансовий платіж (бай салям).
У діяльності ісламські банки використовують такі фінансові інструменти: 1. Мушарака (партнерство, співучасть) - це продукт, що передбачає
2. Мудараба - участь у прибутках та збитках, спеціальне партнерство,
3. Мурабаха - перепродаж з торговою націнкою, фінансування
4. Іджара - лізинг, тобто контракт, за яким банк купує, а згодом виступає орендодавцем обладнання, необхідного клієнту для виробничих потреб. Право власності на обладнання залишається у банку. Цей банківський продукт використовують для фінансування виробництва та будівельних робіт. Передбачено варіант подальшого викупу обладнання після завершення терміну оренди за визначеною наперед ціною (іджара тумма аль бай). Клієнт виплачує банку орендну плату і частково вартість
5. Кард уль-хасан - благодійний кредит, що означає надання фізичній чи юридичній особі безпроцентного кредиту, який необхідно повернути у визначений термін. Якщо наперед відомо, що особа не зможе повернути кредиту, то кошти можуть бути надані у формі обов'язкової чи добровільної благодійної допомоги. Кард уль-хасан забезпечує клієнту надання банком визначеної суми грошей, яку клієнт повинен повернути після завершення визначеного терміну. Клієнт, повертаючи основну суму боргу,
6. Істісна (ф'ючерси) - вид договору купівлі-продажу, предмет якого
7. Закят - податок, що сплачують дієздатні мусульмани у фонд взаємної допомоги незахищеним членам мусульманської общини. Об'єктом оподаткування є операції з товарами, золотом і сріблом,
Однією зі складових істісни є формування детального графіка виконання робіт (терміни виконання, сума, якість тощо). Клієнт має право визначити субпідрядника - третю сторону для виконання робіт. Сторони можуть домовитися між собою про терміни оплати, а також про оплату після завершення робіт, однак сума повинна бути незмінною, оскільки вона визначена на момент укладання угоди.
Етапи в рамках істісни: 1) звернення клієнта у банк із замовленням виробити, збудувати, придбати майно за визначеною ціною з урахуванням необхідної якості, а також описом бажаного продукту, який підлягатиме ісламській та економічній експертизі; 2) банк погоджується на фінансування замовлення виробити, збудувати, придбати майно, а згодом - доставити продукт клієнтові у визначений термін; 3) банк вступає у договір з виробником, будівельною організацією чи заводом, які погоджуються виконати роботи у визначений термін; 4) результати роботи здають клієнтові чи банку, як це обумовлено у договорі між банком та клієнтом; 5) клієнт оплачує послуги банку відповідно до укладеного між ними договору.
Провідні західні банки відкривають у себе ісламські підрозділи. Американський банк «Сітібанк» уже тривалий час співпрацює з ісламськими банківськими структурами, вклавши близько 1 млрд. дол. США у спеціалізовані ісламські фонди. Ще 1997 р. «Сітібанк» заснував у Бахрейні дочірній Банк з капіталом 20 млн дол. США. За оцінкою експертів, темпи зростання ісламського банкінгу становлять від 10 до 15 % на рік, що свідчить про динамічність поширення ісламського банкінгу.
Серед європейських банків першим англійський банк, який у 2003 р. почав пропонувати модифіковані послуги іпотечного кредитування з урахуванням їхньої специфіки в ісламських країнах: банк діє від імені клієнта, купує нерухомість у власність, що має схожість з лізингом. Фінансисти, які представляють ісламські банки, говорять уже про те, що в найближчому майбутньому всі світові банки зможуть забезпечити клієнтам повний пакет послуг як у традиційній, так і в ісламській формі.
В ісламських банках плата за послуги є вищою, ніж у традиційних банках. Однією з причин порівняно вищої вартості послуг є вимоги відповідності принципів їхньої діяльності не лише шаріату, а й міжнародним стандартам та вимогам ведення банківського бізнесу. Тому мусульманські банки повинні постійно утримувати клієнтську базу та підвищувати конкурентні переваги на міжнародному ринку.
Сьогодні ісламські банки мають великий вплив на фінансову систему. Ісламські принципи функціонування банків почали використовувати такі країни, як Німеччина, Франція, Велика Британія та Японія. Поширення ісламського банкінгу є однією з характерних особливостей розвитку світової економічної системи, якій властиві глобалізаційні та інтеграційні процеси. Прихід капіталу з мусульманських країн у банківський сектор України є питанням часу, тому необхідно розробити відповідні механізми ефективного використання фінансового потенціалу ісламських інвесторів.
Література: 1. Банківська система: навч. посібник / [М.І. Крупка, Є.М. Андрущак, І.В. ]; за ред.. д-ра екон. наук, проф.. М.І.Курпки. – Львів: ЛНУ ім.. Івана Франка, 2012. С.54-88. 2. Мальник П.В., Тарангул Л.Л., Гордей О.Д. Банківські системи зарубіжних країн: підручник. – К., Алерта, Центр учбової літератури, 2010. – С.61-90, 176-212, 277-294, 323-347, 365-385.
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
Последнее изменение этой страницы: 2017-01-24; просмотров: 351; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.144.86.138 (0.03 с.) |