Порядок створення, реєстрації та ліцензування комерційних банків

Комерційні банки різних видів і форм власності створюються як акціонерні товариства або товариства з обмеженою відповідальністю згідно із Законом України "Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000 р., "Про господарські товариства" від 19.09.91 р. та нормативними актами Національного банку України, зокрема, Положенням "Про порядок створення і державної реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень", затвердженим постановою Правління НБУ від 31.08.2001 р. № 375, Положенням "Про порядок видачі банкам банківських ліцензій, письмових дозволів та ліцензій на виконання окремих операцій", затвердженим постановою Правління ІІБУ від 17.07.2001р. №275.

Механізм створення і реєстрації комерційного банку відображено на рис. 1.12.

Рисунок 1.12 - Порядок створення, реєстрації та ліцензування комерційних банків.

 

Передумови можливість отримання банківської ліцензії: 1) мінімальний обсяг регулятивного (власного) капіталу; 2) наявність бізнес-плану; 3) ділова репутація керівників та головних спеціалістів банку; 4) реалізація принципу "чотирьох очей" на рівні керівництва.

Якщо банківська установа зазнає збитків, мас проблеми з ліквідністю, допускаються некомпетентні дії з боку керівництва чи співробітників, у її звітності є неточності, то все це шкодить не тільки цьому банку, а і його клієнтам, що позначається на діяльності всієї банківської системи.

Банківську ліцензію видає державна установа, що здійснює контроль діяльності банків і може бути структурним підрозділом центрального банку країни (Україна, Росія), входити до складу міністерства фінансів (Японія), бути власне федеральним органом на рівні міністерства фінансів (Німеччина).

Відповідно до Закону України "Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000 р. комерційні банки України можуть здійснювати реорганізацію різними шляхами, добровільно за рішенням його власників або примусово за рішенням Національного банку України.

• На загальних зборах учасників затверджується статут банку, який має містити такі дані: найменування українською та іноземними мовами (найменування І банку має містити слово "банк", а також вказівку на організаційно-правову форму банку); його місцезнаходження; організаиійно-правову форму; види діяльності; розмір та порядок формування статутного капіталу банку; види акцій банку та їх номінальну вартість; форми випуску акцій (документарна або без документарна); кількість акцій, що купуються акціонерами; структуру управління банком; органи управління, їх компетенцію та порядок прийняття рішень; порядок реорганізації та ліквідації банку: порядок внесення?мін та доповнень до статуту банку; обсяг та порядок утворення резервів та інших загальних фондів банку; порядок розподілу прибутків та покриття збитків; положення про аудиторську перевірку банку; положення про органи внутрішнього аудиту банку.

• Уповноважені засновниками банку особи подають Національному банку України дня державної реєстрації такі документи: заяву про реєстрацію банку; установчий договір (крім державного банку); статут банку; рішення про створення банку (протокол установчих зборів) або постанову Кабінету Міністрів України про створення державного банку; бізнес-план, що визначає вади діяльності, які банк планує здійснювати протягом найближчого року, та стратегію діяльності банку на найближчі три роки згідно із встановленими Національним банком України вимогами; інформацію про фінансовий стан учасників, які матимуть істотну участь у банку; бухгалтерську і фінансову звітність за останні чотири звітних періоди (квартали) для учасників — юридичних осіб, які матимуть істотну участь у банку, Довідку Державної податкової адміністрації України про доходи за останній звітний період (рік) для учасників — фізичних осіб, які матимуть істотну участь у банку;відомості про кількісний склад Спостережної ради. Правління (Ради директорів), ревізійної комісії; копію платіжного документа про внесення плати за реєстрацію банку, що встановлюється Національним банком України: нотаріально завірені копії установчих документів учасників, які є юридичними особами та матимуть істотну участь у банку; копії звіту про проведення відкритої підписки на акції (для банку, який створюється у формі відкритого акціонерного товариства); відомості про професійну придатність та ділову репутацію голови та членів правління (ради директорів) і головного бухгалтера банку.

• Національний банк України у тижневий термін з дати подання документів для державної реєстрації банку відкриває тимчасовий рахунок для накопичення підписних внесків засновників та інших учасників банку.

• Не пізніше тримісячного терміну з моменту подання повного пакета документів Національним банком України приймається рішення про державну реєстрацію банку або про відмову в державній реєстрації банку.

• Внесення відповідного запису до Державного реєстру банків, після чого банк набуває статусу юридичної особи.

• Національний банк України видає банку свідоцтво про його державну реєстрацію за встановленою ним формою.

• Банкподає клопотання до НБУ на отримання ліцензії за наявності документів, що підтверджують: наявність сплаченого та зареєстрованого підписного капіталу банку в належному обсязі; забезпеченість банку належним банківським обладнанням, комп'ютерною технікою, програмним забезпеченням, приміщеннями відповідно до вимог Національного банку України; наявність як мінімум трьох осіб, призначених членами правління (ради директорів) банку, які мають відповідну освіту та досвід, необхідний для управління банком, ці умови мають бути виконані протягом одного року з дати державної реєстрації банку. При невиконанні цих вимог державна реєстрація банку скасовується і банк ліквідується.

• Протягом одного місяця з дня отримання повного пакета документів Національним банком України приймається рішення про надання банківської ліцензії чи про відмову в її наданні.

 

Рисунок 1.13 — Форми реорганізації комерційних банків.

 

Рисунок 1.14- Порядок реорганізації комерційних банків.

Пояснення до рис. 1.14

• Власники банку приймають рішення про реорганізацію. Реорганізація за рішенням власників банку здійснюється згідно із законодавством України про господарські товариства за умови попереднього дозволу Національного банку України.

• Для одержання дозволу на реорганізацію банку до Національного банку України подається заява з доданням необхідного обгрунтування та розрахунків, які б засвідчували настання позитивних наслідків для вкладників та інших кредиторів банку.

• Національний банк України дозволяє чи відмовляє у реорганізації банку протягом одного місяця з моменту отримання заяви банку про реорганізацію.

• Розробляється і подається до НБУ рішення про реорганізацію банку.

• Реорганізація розпочинається після затвердження Національним банком України плану реорганізації, який крім інших необхідних заходів має передбачати подання Національному банку України відповідних документів, необхідних для державної реєстрації нового банку або для реєстрації змін і доповнені, до установчих документів існуючого банку. Банк вважається реорганізованим з моменту внесення Національним банком України змін до Державного реєстру банків.