Активные операции, их роль в деятельности банка и основные виды.

Активные операции – это операции по размещению имеющихся у банков ресурсов для получения прибыли и обеспечения ликвидности.

Виды:

1) кассовые

2) кредитные

3) инвестиционные

4) посреднические

Роль:

В результате активных операций банки получают дебетовые проценты, которые должны быть выше кредитовых процентов, выплачиваемых банком по пассивным операциям. Разница между дебетовыми и кредитовыми процентами (маржа) - одна из важнейших традиционных статей дохода банка (банковская прибыль формируется и за счет комиссионных сборов за банковские услуги).

 

1. – 40. Классификация банковских активов. Основные виды активных операций.

Чаще всего под активами понимается совокупность имущественных прав хозяйствующего субъекта, а под активами банков — собственные и привлеченные средства, размещенные в ссудные и другие активные операции кредитной организации.

Активные операции кредитных организаций — это размещение собственных и привлеченных средств банка с целью получения дохода. К ним относятся:

1. кредитные, кассовые, валютные, операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

2. выдача банковских гарантий и поручительств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;

3. приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств;

4. доверительное управление денежными средствами и другим имуществом, лизинговые, факторинговые, форфейтинговые операции, вложения банка в ценные бумаги;

5. другие операции.

Экономическое содержание активных операций кредитных организаций проявляется в их классификации, в основу которой могут быть положены различные признаки:

· вид операции;

· степень рисковости: стандартные (степень риска — 0%); нестандартные (степень риска — от 1 до 20%); проблемные (степень риска — от 21 до 50%); сомнительные (степень риска — от 51 до 99%); безнадежные (степень риска — 100%);

· характер размещения средств: первичные — прямое размещение средств, например выдача межбанковского кредита; вторичные, связанные с отчислениями банков в специальные фонды, например, в фонды обязательных резервов, в страховые фонды и пр.; инвестиционные — вложение средств банка в основные фонды, в инвестиционный портфель ценных бумаг и пр.;

· уровень доходности: приносящие и неприносящие доход;

· уровень ликвидности: операции характеризующиеся мгновенной (кассовые), текущей (операции ссудные и расчетные, сроком до 30 дней) и долгосрочной ликвидностью, а также на неликвидные операции;

· валюта: рубли или иностранная валюта;

· срок и пр.

По видам операций выделяют:

1. Ссудные операции — это операции по выдаче (предоставлению) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. К ним относятся предоставление кредитов (займов), размещение депозитов, в том числе межбанковских кредитов, учет векселей, раз-личные денежные требования кредитной организации, сделки РЕПО и пр.

2. Расчетные операции — это операции по оплате со счетов клиентов их обязательств перед контрагентами;

3. Кассовые операции — это операции по выдаче наличных денег;

4. Инвестиционные операции — это операции по вложению кредитной организацией своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной коммерческой деятельности;

5. Фондовые операции — это операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных) на организованном (биржевом) и неорганизованном рынках. Они включают операции с векселями, операции с фондовыми бумагами, котирующимися на фондовых биржах, — дилерские и брокерские, операции с производными финансовыми инструментами.

6. Комиссионными операциями называются операции, осуществляемые кредитными организациями по поручению, от имени и за счет клиентов и приносящие доход в виде комиссионного вознаграждения;

7. Гарантийные операции — это операции по выдаче кредитной организацией гарантии или поручительства по уплате долга клиента третьему лицу при наступлении указанных в гарантии условий и которые приносят комиссионный доход.