Общие условия осуществления деятельности специализированного депозитария

 

Общие условия предполагают соблюдение обязанности:

1) действовать исключительно в интересах акционеров АИФ и владельцев инвестиционных паев ПИФов;

2) принимать и неукоснительно соблюдать кодекс профессиональной этики (для специализированных депозитариев НПФ);

3) не приобретать акции (инвестиционные паи) АИФ (ПИФов);

4) принимать на хранение и хранить имущество, принадлежащее акционерному ИФ либо составляющее ПИФ, а также копии всех первичных документов в отношении данного имущества и подлинные экземпляры документов, подтверждающих права на данное имущество;

5) представлять в ревизионную комиссию АИФ документы, необходимые для ее деятельности. Аналогичная обязанность предусмотрена и в отношении ревизионной комиссии НПФ[524];

6) регистрироваться в качестве номинального держателя ценных бумаг, принадлежащих АИФ, либо ценных бумаг, составляющих ПИФ;

7) осуществлять контроль за соблюдением:

• управляющей компанией АИФ договора доверительного управления и положения инвестиционной декларации;

• законодательства управляющей компанией активами фондов;

• акционерным ИФ положений инвестиционной декларации в случае передачи управляющей компании полномочий единоличного исполнительного органа;

• управляющей компанией ПИФа правил доверительного управления;

8) в отношении НПФ:

• осуществлять контроль за перечислением в фонд средств на выплаты за счет средств пенсионных накоплений;

• оказывать услуги по хранению сертификатов ценных бумаг и (или) учету и переходу прав на ценные бумаги, в которые размещены средства пенсионных резервов и средства пенсионных накоплений;

• осуществлять ежедневный контроль за соблюдением фондами и управляющими компаниями:

° ограничений на размещение средств пенсионных резервов и инвестирование средств пенсионных накоплений;

° правил размещения средств пенсионных резервов и требований по инвестированию средств пенсионных накоплений;

° состава и структуры пенсионных резервов и пенсионных накоплений.

Контрольные полномочия специализированного депозитария проявляются и в предоставлении управляющей компании согласия на распоряжение активами или денежными средствами (ценными бумагами), находящимися на транзитном счете (транзитном счете депо). Согласие на распоряжение денежными средствами дается путем подписания платежного документа, в соответствии с которым банку или иной кредитной организации управляющей компанией дается распоряжение о перечислении денежных средств. Если специализированным депозитарием является кредитная организация, в которой открыты указанные счета, то подписание платежного документа не требуется, согласие дается путем исполнения распоряжения.

В отношении управляющих компаний НПФ специализированный депозитарий дает предварительное согласие на распоряжение средствами пенсионных резервов (средствами пенсионных накоплений), за исключением сделок, совершаемых на торгах организаторов торговли на рынке ценных бумаг.

 

Информационные требования

 

Специализированный депозитарий обязан:

1) направлять в ЦБ РФ уведомления о выявленных им в ходе осуществления контроля нарушениях не позднее трех рабочих дней со дня выявления указанных нарушений;

2) направлять в ЦБ РФ уведомления об изменении состава совета директоров и исполнительных органов специализированного депозитария, руководителя его филиала (руководителя отдельного структурного подразделения организации) в течение пяти рабочих дней с даты наступления указанных событий;

3) в отношении НПФ:

• регистрировать в ЦБ РФ регламент специализированного депозитария по осуществлению контроля за деятельностью по инвестированию средств пенсионных накоплений;

• представлять в ЦБ РФ, управляющую компанию и НПФ отчетность о выполнении операций, видах и стоимости учитываемых ценных бумаг;

• предоставлять в ЦБ РФ, управляющую компанию и НПФ информацию о сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, а также о стоимости чистых активов, находящихся в управлении;

4) использовать документы в электронно-цифровой форме с электронной цифровой подписью при взаимодействии с лицами, осуществляемом на основании лицензии специализированного депозитария.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения специализированным депозитарием АИФ (ПИФа) обязанностей по учету и хранению имущества, принадлежащего фонду (составляющего фонд), а также по осуществлению предусмотренного контроля специализированный депозитарий несет солидарную ответственность с управляющей компанией перед АИФ или перед владельцами инвестиционных паев ПИФа[525].

В отношении неисполнения обязанностей специализированного депозитария НПФ ответственность формулируется иным образом. Законодательством предусматривается солидарная ответственность с управляющей компанией, заключившей договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений[526]. Таким образом, не конкретизируется круг субъектов, перед которым специализированный депозитарий несет ответственность, и расширяется круг нарушений за счет указания на неисполнение всех обязанностей. В то же время ненадлежащее исполнение обязанностей не квалифицируется.

 

Внутренний контроль

 

Специализированный депозитарий обязан организовать внутренний контроль за соответствием своей лицензируемой деятельности требованиям законодательства, договорам, учредительным документам и внутренним документам.

Внутренний контроль специализированного депозитария осуществляется должностным лицом или отдельным структурным подразделением. Контролер специализированного депозитария (руководитель службы внутреннего контроля) назначается на должность и освобождается от должности решением совета директоров, а при его отсутствии – решением общего собрания акционеров (участников) специализированного депозитария. Контролер специализированного депозитария (руководитель службы внутреннего контроля) подотчетен назначившему его органу.

Советом директоров, а при его отсутствии – общим собранием акционеров (участников) специализированного депозитария утверждаются правила организации и осуществления внутреннего контроля, которые подлежат регистрации в ЦБ РФ. Правила организации и осуществления контроля НПФ утверждаются советом фонда.

Регистрация данных правил осуществляется в соответствии с Приказом ФСФР «Об утверждении положений о регистрации правил внутреннего контроля в управляющей компании, специализированном депозитарии, НПФ и изменений и дополнений в них»[527].

 

 

Договор с клиентом