Система управления и организационная структура банка

В основе построения аппарата управления коммерческого банка лежат следующие принципы:

– функциональное построение, т.е. структура кредитного учреждения должна быть привязана к его конкретной деятельности;

– соответствия целям; поскольку основной целью коммерческого банка является получение прибыли, то в его структуре должны быть подразделения зарабатывающие деньги, а также для управления прибылью создаются отделы, планирующие доходы и расходы, обеспечивающие экономию затрат и т.д;

– иерархия властных полномочий и уровней организации; существуют два эшелона власти: высшее звено управления (Правление банка, Президент банка, Совет банка, комитеты) и прочие подразделения (отделы);

– совместные и координированные действия; в составе банка должны быть подразделения, которые изнутри обеспечивают выполнение им банковских операций и их соответствие условиям окружающей среды;

– рационализация управления; работа банка должна быть организована таким образом, чтобы обеспечить его развитие;

– целостность и соответствие условиям окружающей среды; между подразделениями банка устанавливается тесное взаимодействие, и каждое подразделение банка совершенствует свою деятельность в соответствии с изменениями окружающей среды;

– обеспечение контроля; обязательными элементами выступают внешний и внутренний аудит;

– регламентация деятельности работников; для реализации данного принципа банки разрабатывают определенные предписания (устав, положения об отделах и службах, квалификационные характеристики);

– обеспечение оперативной и достаточной информацией; данная информация, а также новые методы ее обработки необходимы для обеспечения стабильности и надежности кредитного учреждения.

Банковская структура должна быть подвижной и изменяться согласно стратегии развития банка и его текущих задач. В целом на структуру аппарата управления коммерческого банка оказывает влияние несколько факторов: размер банка; численность его персонала; уровень универсализации и специализации банка; задачи экономии затрат.

Тем не менее, несмотря на эти факторы, обязательными для всех банков являются следующие блоки управления:

– Совет банка;

– Правление;

– Общие вопросы управления;

– Коммерческая деятельность;

– Финансы;

– Автоматизация;

– Администрация.

В Совет банка, как правило, входят его учредители. Совет утверждает годовой отчет банка, организует ежегодные собрания учредителей, принимает участие в решении стратегических вопросов банковской деятельности. Правление (Совет директоров) банка отвечает за общее руководство банка, утверждает стратегические направления его деятельности. Правление состоит из сотрудников, нанимаемых владельцами банка для организации работы. В него могут также входить и лица, владеющие полностью и частично данным банком.

В блок общих вопросов входит организация планирования, прогнозирования деятельности банка, подготовка методологии, безопасность и юридическая служба. Назначение данного блока состоит в том, чтобы обеспечить целенаправленное развитие банка и выполнение стоящих перед банком задач, регулировать доходы и расходы, обеспечивать выполнение требований ЦБ РФ по основным направлениям деятельности банка.

Коммерческая деятельность охватывает организацию различных банковских услуг. Этот блок является центральным звеном, где зарабатываются банковские доходы. В рамках данного блока выделяют: Кредитное управление; Операционное управление; Управление операциями с ценными бумагами; Управление валютными операциями.

Финансовый блок призван обеспечить учет внутрибанковских расходов, учет собственной деятельности банка как коммерческого предприятия. В этот блок входят такие отделы как бухгалтерия, отдел внутрибанковских расчетов и корреспондентских отношений, касса, отдел инкассации.

Блок автоматизации также является обязательным элементом структуры коммерческого банка и представляет собой технический блок, обеспечивающий электронную обработку данных.

В состав административного блока, прежде всего, входят отдел кадров, секретариат, канцелярия, а также хозяйственные подразделения, осуществляющие обслуживание здания банка, его хозяйственные и социальные потребности.

В структуре современных коммерческих банков, помимо управлений и отделов, функционируют также Ревизионная комиссия и различные комитеты, в том числе и Кредитный комитет. Ревизионная комиссия осуществляет контроль за работой банка, а именно: соблюдение сметы расходов банка в целом и его отдельных подразделений и т.д.

Кредитный комитет не является самостоятельным подразделением банка. В его состав входят должностные лица других отделов банка и иные лица, кандидатуры которых одобрены Советом банка. В своей деятельности комитет определяет стратегические и тактические задачи развития кредитных операций, рассматривает основные нормативно-методические документы по ведению и учету кредитных операций, принимает решения по предоставлению финансовой помощи филиалам банка, о выдаче крупных кредитов, устанавливает уровень процентной ставки по кредитам и т.д.

Анализ показывает, что в ряде коммерческих банков недооценивается роль юридического отдела, отсутствуют отделы маркетинга и связи с клиентурой.