Учетный регистр № 5 по счету № 08 (вложения во внеоборотные активы)

 

Субсчет

Сальдо на начало месяца

Дебет счета № 08 с кредитом счетов

Кредит счета № 08 в дебет счетов

Сальдо на конец месяца

Дт

Кт

Итого по Дт

Итого по Кт

Дт

Кт

Строительство объектов ОС

Итого

 

 

Таблица 6

Учетный регистр № 9 по счету № 19 (НДС по приобретенным ценностям)

Контрагент (поста вщик)

Сальдо на начало месяца

Дебет счета № 19 с кредитом счетов

Кредит счета № 19 в дебет счетов

Сальдо на конец месяца

Дт

Кт

Итого по Дт

Итого по Кт

Дт

Кт

Контур

Энергосбыт

Теп.сети

Ростелеком

Юность

Компас

Дизель

Техноцентр

Транспорт-сервис

Итого

 

Таблица 6

Учетный регистр № 17 по счету № 44 (Расходы на продажу)

Вид продукции.

Сальдо на начало месяца

Дебет счета № 44 с кредитом счетов

Кредит счета № 44 в дебет счетов

Сальдо на конец месяца

Дт

Кт

Итого по Дт

Итого по Кт

Дт

Кт

Прод А (44/1)   Прод. Б (44/2)

Итого

 

 

Таблица 6

Учетный регистр № 22 по счету № 73 (Расчеты с персоналом по прочим операциям)

 

Субсчет

Сальдо на начало месяца

Дебет счета № 73 с кредитом счетов

Кредит счета № 73 в дебет счетов

Сальдо на конец месяца

Дт

Кт

Итого по Дт

Итого по Кт

Дт

Кт

73/2 (Чернова П. И.)

Итого

Учетный регистр № 23 по счету № 76 (Расчеты с разными дебиторами и кредиторами)

 

Субсчет, Ф.И.О.

Сальдо на начало месяца

Дебет счета № 76 с кредитом счетов

Кредит счета № 76 в дебет счетов

Сальдо на конец месяца

Дт

Кт

Итого по Дт

Итого по Кт

Дт

Кт

76/4 Кольцова И. М.

Храмова С. И.

Итого 76/4

76/5 Сидорова К. И.

Итого 76

 

Таблица 7

Учетный регистр № 8 по счету № 10 (Материалы)

Субсчет

Сальдо на начало месяца

Дебет счета № 10 с кредитом счетов

Кредит счета № 10 в дебет счетов

Сальдо на конец месяца

Дт

Кт

Итого по Дт

Итого по Кт

Дт

Кт

10/11 Основные мат-лы

10/12 Вспомог. мат-лы

10/3 Топливо

10/5 Запасные части

10/9 Произв. инвен-рь и хозяйс принадл.

Итого

 

Таблица 8

Ведомость № 10 по учету затрат основного производства (счет 20)

№ субсчета. Статья расходов	Сальдо на начало месяца	Дебет счета № 20 с кредитом счетов	Кредит счета № 20 в дебет счетов	Сальдо на конец месяца
				Итого по Дт				Итого по Кт
20/1
Сырье и материалы
Возвратные материалы
Топливо и энергия на технологические цели
Зарплата производственных рабочих
Страховые взносы от зарплаты производственных рабочих
РСЭО
Общецеховые расходы
Списывается произв.(неполн.) себестоимость готовой прод. А		–	–	–	–	–
Итого 20/1
	Сн	Дт счета 20 с Кт счета	Кт счета 20 с Дт счета	Ск
				Итого				Итого
20/2
Сырье и материалы
Возвратные материалы
Топливо и энергия на техноло цели
Зарплата производственных рабочих
Страховые взносы от зарплаты производст. рабочих
РСЭО
Общецеховые расходы
Списывается произв. (неполн.) себестоимость готовой прод. Б		–	–	–	–	–
Итого 20/2
Итого счет 20

 

Таблица 9

Ведомость № 11 по учету затрат вспомогательного производства (счет 23)

№ субсчета. Статья расходов	Сальдо на начало месяца	Дебет счета № 23 с кредитом счетов	Кредит счета № 23 в дебет счетов	Сальдо на конец месяца
				Итого по Дт				Итого по Кт
23/1
Материалы (запасные части)
Зарплата производственных рабочих
Страховые взносы от зарплаты производственных рабочих
РСЭО
Общецеховые расходы
Списываются расходы вспомогательного производства на общепроизводственные расходы		–	–	–	–	–
Итого 23/1
	Сн	Дт счета 23 с Кт счета	Кт счета 23 с Дт счета	Ск
				Итого				Итого
23/2
Материалы (запасные части)
Зарплата производств. рабочих
Страховые взносы от зарплаты производственных рабочих
РСЭО
Общецеховые расходы
Списываются расходы вспомогательного производства на общепроизводственные расходы		–	–	–	–	–
Итого 23/2
Итого счет 23

 

 

Таблица 10