Технико- экономические показатели выпускаемой продукции

Таблица 1 – Основные технико-экономические показатели работы ОАО «Камволь» за 2006-2007 годы

 

Показатель			Темп роста, %
ТП в действующих ценах, млн.руб
ТП в сопоставимых ценах января 2007 г., млн.руб.			100,9
ТНП в ценах 2007 года, млн.руб			125,7
Количество рабочих дней			95,5
Среднесписочная численность рабочих, чел.			95,0
из них ППП			94,8
в т.ч. рабочих			94,2
служащих			97,5
Выпуск всего, тыс.шт.			105,2
в т.ч. для рынка РБ			125,0
из давальческого сырья			102,4
Себестоимость произведенной продукции, млн. руб			123,5
Себестоимость реализованной продукции, млн. руб			125,0
Средняя з/п, руб.			114,8
в т.ч.ППП			114,9
руководителей, специалистов, служащих			118,8
Выручка, млн.руб			125,0
Затраты, млн. руб			125,0
Прибыль от реализации продукции, млн. руб			122,0
Рентабельность реализованной продукции, %	2,8	2,7	0,96

 

При анализе показателей нужно отметить, что, несмотря на снижение количества рабочих дней и среднесписочной численности работающих, наблюдается рост объёма товарной продукции в сопоставимых ценах на 0,9%. Увеличился выпуск продукции в натуральном выражении на 5,2%. При оценке выпуска продукции в натуральном выражении очевидно, что работа на давальческом сырье протекала хуже, чем работа для внутреннего рынка, хотя по обоим пунктам наблюдается значительное улучшение ситуации по сравнению с прошлым годом. Но известно, что такая картина наблюдается на предприятии не первый год. При снижении численности работающих темп снижения численности рабочих на 3,3 процентный пункт выше, чем служащих..

По результатам анализа можно сделать вывод о необходимости тех мер, которые запланированы к применению в текущем году.

Анализ показателей деятельности ОАО «Камволь» показал следующее: по итогам работы за 2007 год ОАО «Камволь» обеспечило темпы роста объёмов производства потребительских товаров – на 125,7 % к соответствующему периоду прошлого года, что позволило выйти на следующие показатели:

1) прибыль от реализации продукции составила 266млн. рублей (за аналогичный период 2006 года прибыль составила 218 млн. руб.);

2) рентабельность реализованной продукции составила 2,7 % (при рентабельности 2,8 % за соответствующий период прошлого года);

3) выручка от реализации продукции (без учета налогов) за 2007 год по сравнению с 2006 годом выросла на 25,0% и составила 10025 млн. руб.;

4) среднесписочная численность работающих за 2007 год составила 982 чел. и уменьшилась на 52 чел. или 5,0 % по сравнению с аналогичным периодом прошлого года;

5) среднемесячная заработная плата одного работающего за 2007 год возросла на 14,8 % по сравнению с 2006 года и составила 408206 руб.;

6) среднемесячная заработная плата руководителей возрослана18,8% составила 552954 руб.;

7) за 2007 год предприятием выпущено 346 тыс. шт. изделий, в т.ч. 50 тыс.шт. – на рынок Республики Беларусь, 296 тыс.шт. - из давальческого сырья для фирм дальнего, ближнего зарубежья и Республики Беларусь;

8) удельный вес выпуска продукции из давальческого сырья в общем объеме производства составил 85,5 %, в том числе для фирм из дальнего зарубежья – 12,4 %, для фирм из России – 70,8 % и для фирм Республики Беларусь – 2,3%;

9) себестоимость реализованной продукции за 2007 год возросла на 25,0 % по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и составила 9759 млн. руб.;

10) себестоимость произведенной продукции за 2007 год возросла на 23,5 % и составила 9768 млн. руб.

1.4 Состав и функции планово-экономического отдела

 

Общие положения:

1. Планово-экономический отдел (ПЭО) является структурным подразделением ОАО «Камволь» и подчиняется заместителю генерального директора по экономическим вопросам.

2. ПЭО создаётся и ликвидируется приказом генерального директора Общества.

3. Отдел возглавляет начальник, назначаемый на должность и освобождаемый от занимаемой должности приказом генерального директора по согласованию с заместителем генерального директора по экономическим вопросам.

4. На должность начальника ПЭО назначается лицо, имеющее высшее экономическое или инженерно-экономическое образование и стаж работы в области технико-экономического планирования на должностях руководителей и специалистов не менее 5 лет.

5. Другие работники отдела назначаются на должность и освобождаются от неё приказом генерального директора по представлению начальника отдела и по согласованию с заместителем генерального директора по экономическим вопросам.

6. В своей деятельности ПЭО руководствуется:

- действующим законодательством РБ, нормативными правовыми актами, методическими и другими руководящими документами по экономическому планированию;

- Политикой руководства предприятия в области качества;

- Уставом Общества;

- приказами и указаниями руководителя предприятия;

- коллективным договором;

- правилами и нормами охраны труда, пожарной безопасности, внутреннего трудового распорядка;

- настоящим Положением;

 

Структура ПЭО:

1. Структуру и штатное расписание ПЭО утверждает генеральный директор, исходя из условий и особенностей деятельности предприятия по предоставлению начальника отдела и по согласованию с заместителем генерального директора по экономическим вопросам.

2. Распределение обязанностей между работниками отдела осуществляет начальник в соответствии с должностными инструкциями и данным Положением.

 

Задачи ПЭО:

1. Осуществление единой Политики руководства предприятия в области качества.

2. Формирование единой экономической политики предприятия на основе анализа состояния и тенденций развития текстильной отрасли.

3. Экономическое планирование, направленное на эффективное использование всех видов ресурсов в процессе производства и реализации продукции.

4. Анализ экономического состояния Общества и его подразделений.

5. Формирование ценовой политики предприятия.

6. Организация и методическое обеспечение разработок программ, перспективных и краткосрочных прогнозов экономического развития предприятия.

7. Совершенствование концепции планирования расходов на осуществление деятельности общества, на инвестиционные программы.

8. Контроль за выполнением подразделениями предприятия законодательства в области экономики, ходом выполнения плановых заданий.

 

Функции ПЭО:

1. Разработка прогнозов планово-экономического развития предприятия.

2. Руководство подготовкой проектов годовых и текущих планов структурными подразделениями предприятия в соответствии с заключёнными договорами.

3. Доведение плановых заданий до подразделения Общества и контроль за их выполнением.

4. Разработка проектов цен на продукцию предприятия и услуги промышленного характера.

5. Составление плановых калькуляций себестоимости и цены продукции и контроль за внесением в них изменений планово-расчётных цен на основные виды сырья, материалов и полуфабрикатов, используемых в производстве.

6. Внесение предложений о пересмотре цен на низкорентабельную продукцию и выявление убыточной продукции.

7. Контроль правильности применения устанавливаемых цен подразделениями предприятия, совершенствование ценообразования.

8. Статистический учёт по технико-экономическим показателям работы предприятия, подготовка периодической отчётности в установленные сроки и по формам, утверждённым соответствующими организациями.

9. Разработка мероприятий по снижению издержек на производство и реализацию продукции, повышению рентабельности производства, увеличению прибыли, устранению потерь и непроизводительных расходов.

10. На начальника ПЭО возлагаются функции:

- осуществление руководства работой по экономическому планированию на предприятии, направленной на организацию рациональной хозяйственной деятельности в соответствии с потребностями рынка, выявление резервов производства с целью достижения наибольшей эффективности работы Общества.

- обеспечение разработки методических материалов по технико-экономическому планированию деятельности подразделений предприятия.

- руководит работниками ПЭО.

- устанавливает служебные обязанности для подчинённых ему работников и принимает меры по обеспечению их выполнения.

- обеспечивает технически правильную эксплуатацию, сохранность и вносит предложения по своевременному ремонту помещения, закреплённого за ПЭО.

- обеспечивает безопасные и здоровые условия труда, контролирует соблюдение работниками ПЭО правил и норм охраны труда, пожарной безопасности, внутреннего трудового распорядка.

- подписывает и визирует документы в переделах своей компетенции.