Дайте определение понятию «валютный рынок». Назовите основные функции валютного рынка. Дайте краткую характеристику внутреннего и внешнего валютного рынка.

Валютный рынок представляет собой организационную форму купли-продажи иностранной валюты, а также платеж­ных документов и ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте.

Функции валютного рынка:

- обслуживание международного оборота товаров, услуг» капитала;

- формирование валютного курса под влиянием спроса предложения;

- предоставление механизмов для защиты от валютных рисков, движения спекулятивных капиталов и инструмента для целей денежно-кредитной политики центрального банки,

Согласно банковскому законодательству валютный рынок Республики Беларусь подразделяется на внутренний и внешний валютный рынок.

Внутренний валютный рынок - сфера обращения иностранных валют и белорусских рублей в результате совершения:

- сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валюты, осуществляемых банками на торгах открытого акционер­ного общества «Белорусская валютно-фондовая биржа»;

- сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валюты между субъектами валютных операций - банками-резидентами и между банками;

- сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валюты между банками и банками-нерезидентами, между банками и субъектами и валютных операций нерезидентами за Исключением сделок, совершаемых на биржах иностранных государств.

Внешний валютный рынок - сфера обращения иностран­ных валют и белорусских рублей в результате совершения:

- сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валю­ты между субъектами валютных операций-резидентами и бан­ками-нерезидентами, между субъектами валютных операций-резидентами и субъектами валютных операций-нерезидентами, между нерезидентами;

- сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валю­ты, осуществляемых на биржах иностранных государств.

Задача 1.

1.Рассчитать сумму процентов и общую сумму к выдаче по вкладу. Расчет произвести условным методом.

1.09.2012 Иванов С.Ю. открыл в ОАО АСБ «Беларусбанк» г. Гродно депозитный вклад сроком на 5 месяцев в сумме 3 000 000 руб. Процентная ставка по вкладу согласно заключенного договора -38% годовых. Вклад пополняемый.

5.10.2012 Иванов С.Ю. сделал дополнительный взнос в сумме 450 000 рублей, 1.12.2012 увеличилась процентная ставка – 43%. 1.02.2013 счет закрыт.

Решение.

01.09.12 – Открытие вклада на сумму 3000000 руб.

30.09.12 – Начисление процентов

руб.

05.10.12 – Пополнение счета 450000 руб.

30.10.12 – Начисление процентов

руб.

30.11.12 – Начисление процентов

руб.

01.12.12 – Увеличение процентной ставки- 43%

30.12.12 – Начисление процентов

руб.

30.01.13 – Начисление процентов

руб.

Общая сумма начисленных процентов:

95000+107350+109250+123630*2 = 558860 руб.

Общая сумма к выдаче:

3450000+558860 = 4008860 руб.

Задача 2.

1.Рассчитайте сумму процентов по вкладу и общую сумму к выдаче на момент окончания договора. Расчет произвести точным методом.

15.05.2011 в ОАО «Белагропромбанк» заключил договор вкладного счета до востребования с ЗАО «Зико» на сумму 45 000 000 рублей. Процентная ставка по договору установлена 42% годовых.

18.07.2011 дополнительно внесено 2 000 000 рублей.

15.08.2011 снято с депозитного счета ЗАО «Зико» 5 000 000 рублей.

25.09.2011 вклад закрыт и его сумма вместе с начисленными процентами перечислена на счет ЗАО «Зико».

Решение.

15.05.11 Открытие вклада на сумму 45000000 руб.

30.05.11 Начисление процентов по вкладу

руб.

30.06.11 Начисление процентов

руб.

18.07.11 - Пополнение вклада на сумму 2000000 руб.

31.07.11 – Начисление процентов

руб.

15.08.11 – Уменьшение вклада на сумму 5000000 руб.

31.08.11 – Начисление процентов

руб.

25.09.11 – Закрытие вклада, начисление процентов за 24 дня

руб.

Общая сумма начисленных процентов:

880270+1553430+1637430+1546520+1159890=6777540руб.

Общая сумма к выдаче:

42000000+6777540=48777540 руб.

Задача 3

1.Определите, достаточна ли стоимость залога для обеспечения возвратности кредита.

2. Перечислите виды залога.

20.10.2012 клиент банка ОАО «Гроднохлеб» заключило кредитный договор с ОАО «Приорбанк» на получение кредита в сумме 10 000 000 рублей сроком на 1 год.

Процентная ставка за пользование кредитом составляет 51% годовых. В качестве обеспечения возвратности кредита предприятие представило в залог основные средства в сумме 14 000 000 рублей.

Решение.

1.Рассчитаем сумму процентов по данному кредиту

руб.

2) Определим достаточность залога с учетом коэффициента кредитного риска

(10000000+5100000)*1.3=19630000 руб.

Стоимость залога – 14000000 руб.

14000000<19630000, следовательно, стоимости залога для обеспечения возвратности кредита недостаточно. Кредит может быть выдан в меньшем размере.

2. Различают следующие виды залога:залог имущества залогополучателя (движимого и недвижимого) - залог основных средств, залог оборотных активов, залог ценных бумаг, залог денежных средств, залог предприятия как единого имущественного комплекса, ипотека, залог вещей в ломбарде; залог прав - права владения и пользования, любые имущественные права.

Задача 4

01.03.2012 ЗАО «Мак» заключило кредитный договор на получение краткосрочного кредита с ОАО «Приорбанк» сроком на 6 месяцев.

Кредит предоставляется в сумме 10 000 000 рублей. Согласно кредитному договору процентная ставка составляет - 48% годовых. Задолженность по кредиту погашается ежемесячно равными частями в последний рабочий день месяца.

1.Рассчитать сумму погашения основного долга по кредиту и суммы начисленных процентов.

Решение.

01.03. – Выдан кредит на 6 месяцев в сумме 10000000р

Рассчитаем ежемесячно погашаемую сумму

10000000/6= 1666670 руб.

1) 30.03 - Начисление процентов:

2) 30.04 - Начисление процентов:

3) 30.05- Начисление процентов:

4) 30.06 - Начисление процентов:

5) 30.07 - Начисление процентов:

6) 30.08 - Начисление процентов:

Сумма начисленных процентов:

397778+331110+258444+197777+131110+64444=1380663р

Задача 5

1.Определите, достаточна ли стоимость предлагаемого в залог имущества для удовлетворения требований банка в случае невыполнения и своих обязательств.

2.Определите вид кредита в зависимости от его обеспечения.

3.Каковы преимущества и недостатки залога?

Акционерное общество «Контект» обратилось в ОАО «Белагробанк» с ходатайством о выдаче кредита 50 000 000 рублей. Срок действия договора – 3 года. Процентная ставка по кредиту – 45% годовых. В качестве обеспечения возвратности кредита клиент предложил в залог основные средства стоимостью 150 000 000 рублей.

Решение.

1. Рассчитаем сумму процентов по данному кредиту

руб.

Определим достаточность залога с учетом коэффициента кредитного риска

(67500000+50000000)*1.3=152750000 руб.

Стоимость залога – 150000000 руб.

152750000>150000000, следовательно, стоимость предлагаемого в залог имущества не удовлетворяет необходимым требованиям.

2. Данный вид является не обеспеченным, т.к. сумма залога не полностью покрывает расходы банка по выдачи кредита и проценты по нему.

3. Преимуществами залога является обеспечение по договору залога сохранности заложенного имущества на момент расчета должника с кредитором; предпочтительность удовлетворения требования залогодержателя перед другими кредиторами, а также свойство заложенного имущества являться особым побудительным стимулом для выполнения залогодателем обязательства, которое происходит из страха потери этого имущества. К недостатку залога относится возможность взыскания залога в основном по решению суда, а это не дает кредитору в большинстве случаев уверенности в быстром и полном удовлетворении своих требований. Процедура реализации заложенного имущества требует значительного времени. Зачастую предметом залога является не совсем ликвидное имущество, которое сложно реализовать путем продажи с публичных торгов.

Задача 6

15.09.2012 физическое лицо Дагель Ю.И. приобрел у ОАО «Белинвестбанк» сберегательный сертификат стоимостью 2 000 000 рублей сроком на 3 месяца. Процентная ставка по сертификату установлена в размере 33% годовых. Проценты выплачиваются при погашении сертификата.

15.12.2012 наступил срок востребования сберегательного сертификата, однако его владелец в банк не явился.

Сертификат был предъявлен в банк 25.12.2012.

1.Рассчитайте сумму процентов, которые клиент получит по сертификату и общую сумму к выплате.

2.Дайте определение понятию «сберегательный сертификат».

Решение.

30.09 – Начисление процентов

руб.

30.10 – Начисление процентов

руб.

30.11 – Начисление процентов

руб.

15.12 – Срок востребования сертификата банком наступил. Клиент не пришел, следовательно, проценты начисляются с 1 по 14 число включительно

руб.

25.12 – Погашение сертификата

Сумма процентов =29333+55000+55000+25667=165000руб

Сумма к выплате =2000000+165000=2065001руб

2.Сберегательный сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк и право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке, выдавшем сертификат или в любом его филиале.

Задание 7