Мы поможем в написании ваших работ!
ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
|
Структура пассивов кредитных организаций, сгруппированных по источникам средств
| Пассивы
| 1.01.04
| 1.01.05
| 1.01.06
| 1.10.06
| 1.11.06
| 1.01.07
| 1.04.07
| 1.05.07
| | 1.
| Фонды и прибыль банков – всего
| 834,3
| 1006,1
| 1320,2
| 1583,8
| 1608,4
| 1783,0
| 2171,6
| 2201,6
| | 1.1.
| Фонды банков
| 719,6
| 806,7
| 1015,6
| 1238,1
| 1238,5
| 1338,3
| 1621,6
| 1651,4
| | 1.2.
| Прибыль (убыток) с учетом финансовых результатов предшествующих лет
| 114,7
| 199,4
| 304,5
| 345,7
| 369,9
| 444,7
| 550,0
| 550,1
| | 2.
| Кредиты, депозиты и иные привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России
| 0,1
| 19,5
| 20,2
| 13,8
| 14,2
| 13,8
| 13,6
| 13,4
| | 3.
| Счета банков - всего
| 202,3
| 116,3
| 126,6
| 139,0
| 134,9
| 156,6
| 128,1
| 130,8
| | 3.1.
| Корреспондентские счета кредитных организаций – корреспондентов
| 118,4
| 69,1
| 71,7
| 79,5
| 80,4
| 94,8
| 66,2
| 60,1
| | 3.2.
| Корреспондентские счета банков–нерезидентов
| 78,6
| 17,5
| 14,7
| 15,8
| 16,3
| 14,1
| 14,4
| 14,3
| | 4.
| Кредиты, депозиты и иные средства, полученные от других банков – всего
| 525,3
| 737,1
| 1086,4
| 1459,7
| 1499,8
| 1730,5
| 1877,4
| 1902,9
| | 4.1
| Просроченная задолженность
| 3,1
| 0,0
| 0,0
| 0,0
| 0,0
| 0,0
| 0,0
| 0,0
| | 5.
| Средства клиентов – всего
| 2999,6
| 4151,5
| 5818,9
| 7442,5
| 7598,5
| 8467,3
| 9415,1
| 9639,8
| | 5.1
| Средства бюджетов на расчетных и текущих счетах
| 56,3
| 138,7
| 48,6
| 15,5
| 18,8
| 14,6
| 21,6
| 22,2
| | 5.2
| Средства государственных внебюджетных фондов на расчетных и текущих счетах
| 22,3
| 19,2
| 17,9
| 36,5
| 36,7
| 28,0
| 33,6
| 36,7
| | 5.3
| Средства предприятий и организаций на расчетных, текущих и прочих счетах
| 978,5
| 1273,1
| 1674,1
| 2109,1
| 2042,3
| 2361,2
| 2872,3
| 2777,9
| | 5.4
| Средства клиентов в расчетах
| 22,9
| 30,3
| 35,6
| 90,1
| 88,6
| 57,4
| 108,5
| 117,6
| | 5.5
| Депозиты юридических лиц
| 312,5
| 564,0
| 936,4
| 1309,9
| 1419,4
| 1543,5
| 1612,4
| 1749,1
| | 5.6
| Средства на счетах физических лиц
| 1558,5
| 2026,7
| 2817,1
| 3415,3
| 3488,8
| 3881,8
| 4101,3
| 4226,3
| | 5.6.1
| Вклады физических лиц
| 1517,8
| 1977,2
| 2754,6
| 3333,9
| 3405,9
| 3793,5
| 4010,4
| 4134,9
| | 5.7
| Прочие привлеченные средства
| 48,4
| 94,7
| 280,0
| 457,4
| 494,4
| 570,2
| 655,9
| 700,0
| | 5.8
| Средства клиентов по факторинговым, форфейтинговым операциям
| 0,3
| 4,8
| 8,2
| 8,7
| 9,4
| 10,4
| 9,4
| 10,0
| | 5.9
| Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации
| 0,0
| 0,1
| 0,9
| 0,1
| 0,1
| 0,2
| 0,0
| 0,0
| | 6.
| Выпущенные долговые обязательства-всего
| 634,5
| 644,2
| 749,2
| 932,0
| 946,0
| 1018,1
| 1002,4
| 960,6
| | 6.1
| Облигации
| 13,8
| 30,6
| 67,3
| 133,9
| 148,0
| 168,3
| 206,6
| 197,0
| | 6.2
| Депозитные сертификаты
| 148,2
| 99,2
| 54,8
| 41,1
| 37,5
| 33,1
| 31,5
| 21,9
| | 6.3
| Сберегательные сертификаты
| 1,7
| 3,6
| 6,6
| 12,9
| 14,3
| 16,2
| 17,3
| 17,8
| | 6.4
| Векселя и банковские акцепты
| 466,0
| 506,2
| 614,5
| 735,8
| 737,3
| 790,5
| 745,2
| 703,9
| | 7.
| Прочие пассивы - всего
| 404,5
| 462,1
| 628,9
| 836,7
| 865,2
| 876,2
| 990,8
| 1053,3
| | 7.1
| Резервы
| 216,6
| 257,9
| 343,0
| 414,4
| 420,8
| 452,4
| 492,4
| 502,8
| | 7.2
| Средства в расчетах
| 118,1
| 139,1
| 189,6
| 261,3
| 258,6
| 265,2
| 318,4
| 315,0
| | 7.3
| Кредиторы
| 8,2
| 7,5
| 10,3
| 30,0
| 21,9
| 21,6
| 24,5
| 44,8
| | 7.4
| Амортизация основных средств и нематериальных активов
| 23,9
| 34,9
| 50,0
| 69,9
| 71,6
| 75,0
| 84,0
| 86,1
| | 7.5
| Доходы будущих периодов
| 30,1
| 10,8
| 11,4
| 18,7
| 49,0
| 20,9
| 22,4
| 52,5
| | Всего пассивов
| 5600,7
| 7136,9
| 9750,3
| 12407,6
| 12666,9
| 14045,6
| 15599,0
| 15902,5
| | | | | | | | | | | | | | (Обзор банковского сектора Российской Федерации (интернет-версия), Аналитические показатели № 56 июнь 2007года., таблица 11, www.cbr.ru)
В таблице представлена структура пассивных операций кредитных организаций в динамике в разрезе основных видов привлеченных средств: остатков на расчетных, текущих счетах и депозитах юридических лиц, вкладов населения, межбанковских кредитов и депозитов, выпущенных долговых обязательств, средств на корреспондентских счетах банков.
По отдельным показателям данной таблицы более детальная информация с выделением операций в валюте Российской Федерации и иностранной валюте представлена в таблицах: “Динамика основных видов привлеченных кредитными организациями средств предприятий и организаций на счетах и депозитах”, “Динамика средств на счетах физических лиц”, “Основные характеристики кредитов, депозитов и иных средств, полученных от других банков ”.
Источником информации является ежемесячная форма отчетности 0409101 “Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации”.
Статьи пассивов в таблицах приведены в оценке по их первоначальной стоимости на момент возникновения обязательств, обязательства в иностранной валюте, драгоценных металлах – с учетом их переоценки по мере изменения валютного курса, цены металла.
(Методологические комментарии к таблицам Обзора банковского сектора Российской Федерации, Выпуск 9, www.cbr.ru)
Показатели платежеспособности и финансовой устойчивости предприятий-ссудозаемщиков по отраслям экономики * (%)
|
| Уровень фактического самофинансирования 1
| Коэффициент текущей ликвидности 2
| Доля обязательств перед банками в общем объеме обязательств предприятий
| Рентабельность активов
| |
|
|
|
| | 2004 г.
| 2005 г.
| 2006 г.
| 2004 г.
| 2005 г.
| 2006 г.
| 2004 г.
| 2005 г.
| 2006 г.
| 1-й квартал 2005 г.
| 1-й квартал 2006 г.
| | нп
| кп
| нп
| кп
| нп
| кп
| нп
| кп
| нп
| кп
| нп
| кп
| нп
| кп
| нп
| кп
| нп
| кп
| | Всего по предприятиям -ссудозаемщикам
| 68,3
| 67,5
| 71,4
| 69,0
| 68,9
| 69,0
| 159,3
| 181,1
| 170,8
| 190,6
| 181,6
| 174,7
| 31,7
| 34,5
| 35,3
| 38,4
| 39,0
| 34,2
| 2,9
| 3,0
| | 1. Промышленность
| 69,5
| 68,8
| 72,8
| 70,5
| 70,7
| 71,5
| 168,2
| 195,0
| 182,9
| 207,7
| 198,1
| 189,4
| 32,8
| 35,4
| 36,2
| 39,7
| 39,7
| 33,4
| 3,1
| 3,1
| | 1.1. Электроэнергетика
| 74,9
| 76,3
| 75,5
| 73,0
| 76,4
| 74,7
| 86,1
| 87,2
| 76,9
| 80,4
| 96,9
| 93,2
| 19,7
| 22,1
| 25,5
| 32,4
| 26,2
| 36,9
| 2,4
| 2,9
| | 1.2. Электроэнергетика
| 77,6
| 77,2
| 82,4
| 78,6
| 77,9
| 79,4
| 230,0
| 364,1
| 386,3
| 428,0
| 340,7
| 288,9
| 38,4
| 38,4
| 39,1
| 44,5
| 46,3
| 27,9
| 2,4
| 3,7
| | 1.3. Черная металлургия
| 59,8
| 57,9
| 57,0
| 58,6
| 66,7
| 69,8
| 226,9
| 253,9
| 267,9
| 296,0
| 315,0
| 228,8
| 28,3
| 47,1
| 52,3
| 54,5
| 42,8
| 46,5
| 11,8
| 5,0
| | 1.4. Цветная металлургия
| 58,0
| 61,3
| 63,3
| 64,6
| 63,9
| 70,5
| 190,3
| 146,8
| 150,9
| 146,9
| 148,2
| 218,4
| 24,8
| 22,7
| 27,3
| 18,2
| 13,8
| 21,3
| 5,3
| -0,7
| | 1.5. Химическая и нефтехимическая промышленность
| 51,8
| 50,8
| 54,9
| 52,8
| 53,8
| 57,0
| 114,0
| 117,0
| 139,8
| 178,3
| 160,4
| 151,4
| 23,8
| 31,3
| 44,4
| 42,6
| 52,5
| 54,6
| 3,6
| 5,1
| | 1.6. Машиностроение и металлообработка
| 47,2
| 44,9
| 44,9
| 44,0
| 44,0
| 39,7
| 111,8
| 115,6
| 117,6
| 121,1
| 120,9
| 125,9
| 31,2
| 32,9
| 33,0
| 33,3
| 32,2
| 33,0
| 0,4
| 0,7
| | 1.7. Лесная, деревообрабатывающая и целлюлозно-бумажная
| 48,3
| 44,3
| 49,0
| 45,8
| 46,0
| 43,0
| 131,8
| 116,6
| 118,2
| 131,6
| 125,5
| 112,3
| 43,5
| 42,0
| 38,6
| 44,6
| 48,1
| 53,3
| 2,2
| 2,2
| | 1.8. Промышленность строительных материалов
| 35,5
| 36,6
| 44,3
| 39,8
| 38,4
| 42,0
| 93,0
| 121,5
| 143,1
| 150,0
| 121,1
| 113,6
| 27,4
| 36,9
| 29,5
| 38,3
| 32,3
| 32,2
| -0,2
| 0,2
| | 1.9. Легкая промышленость
| 48,7
| 42,1
| 44,6
| 39,4
| 46,2
| 39,7
| 116,7
| 109,3
| 117,5
| 108,8
| 120,0
| 112,3
| 32,1
| 40,0
| 45,9
| 50,3
| 45,5
| 47,4
| -0,1
| 0,4
| | 1.10. Пищевая промышленность
| 33,5
| 35,8
| 32,0
| 29,6
| 31,3
| 27,7
| 112,0
| 105,3
| 107,5
| 107,6
| 114,7
| 114,8
| 41,1
| 42,3
| 44,2
| 45,8
| 44,9
| 49,8
| 0,8
| 0,7
| | 2. Сельское хозяйство
| 67,2
| 65,6
| 61,8
| 58,0
| 60,2
| 53,3
| 173,3
| 179,9
| 169,2
| 166,3
| 176,8
| 174,6
| 32,5
| 37,5
| 39,5
| 50,2
| 48,7
| 55,9
| 2,1
| 1,5
| | 3. Строительство
| 41,5
| 41,1
| 46,3
| 38,5
| 28,7
| 26,3
| 107,5
| 96,7
| 90,9
| 90,5
| 87,9
| 92,7
| 12,1
| 20,3
| 17,1
| 18,9
| 16,5
| 21,2
| 0,1
| -0,3
| | 4. Торговля
| 24,3
| 26,7
| 28,6
| 24,6
| 30,5
| 27,1
| 105,8
| 115,4
| 118,7
| 133,3
| 118,1
| 131,9
| 26,1
| 30,3
| 39,3
| 37,1
| 43,2
| 49,4
| 0,9
| 1,5
| | 5. Общественное питание
| 54,8
| 51,5
| 49,8
| 47,3
| 49,8
| 41,6
| 79,3
| 83,6
| 122,2
| 127,2
| 109,2
| 93,3
| 13,3
| 23,7
| 27,6
| 34,1
| 11,4
| 24,3
| 1,1
| -0,3
| | 6. Транспорт и связь
| 50,1
| 46,9
| 56,5
| 55,8
| 53,0
| 49,3
| 75,0
| 73,2
| 77,8
| 82,0
| 85,9
| 85,8
| 27,0
| 29,8
| 30,5
| 24,8
| 32,9
| 34,9
| 2,1
| 2,0
|
|
| Уровень фактического самофинансирования 1
| Коэффициент текущей ликвидности 2
| Доля обязательств перед банками в общем объеме обязательств предприятий
| Рентабельность активов
| |
|
|
|
| | 1-й квартал 2007 г.
| | нп
| кп
| нп
| кп
| нп
| кп
|
| | Всего по предприятиям -ссудозаемщикам
| 68,2
| 67,1
| 162,8
| 171,7
| 32,7
| 32,9
| 2,8
| | 1. Промышленность
| 70,8
| 69,9
| 179,1
| 190,7
| 32,4
| 32,5
| 2,9
| | 1.1. Электроэнергетика
| 73,1
| 69,0
| 64,8
| 76,1
| 25,7
| 23,4
| 2,1
| | 1.2. Электроэнергетика
| 79,0
| 78,1
| 288,5
| 329,4
| 27,9
| 25,9
| 2,1
| | 1.3. Черная металлургия
| 51,3
| 54,0
| 175,3
| 166,1
| 48,9
| 51,0
| 6,1
| | 1.4. Цветная металлургия
| 70,4
| 70,8
| 203,9
| 220,5
| 19,1
| 31,3
| 9,3
| | 1.5. Химическая и нефтехимическая промышленность
| 57,4
| 59,6
| 170,7
| 173,2
| 56,3
| 57,1
| 6,0
| | 1.6. Машиностроение и металлообработка
| 39,5
| 38,4
| 127,5
| 126,4
| 32,0
| 33,7
| 0,9
| | 1.7. Лесная, деревообрабатывающая и целлюлозно-бумажная
| 44,1
| 43,7
| 106,1
| 111,0
| 56,4
| 52,3
| 3,2
| | 1.8. Промышленность строительных материалов
| 36,7
| 35,4
| 107,2
| 106,7
| 28,1
| 29,6
| 1,8
| | 1.9. Легкая промышленость
| 37,7
| 34,9
| 120,6
| 120,2
| 45,6
| 45,7
| 0,1
| | 1.10. Пищевая промышленность
| 32,2
| 35,5
| 119,1
| 120,3
| 53,0
| 53,2
| 1,2
| | 2. Сельское хозяйство
| 52,2
| 49,6
| 179,4
| 171,6
| 53,5
| 54,0
| 1,9
| | 3. Строительство
| 28,2
| 26,1
| 81,0
| 79,8
| 16,9
| 18,2
| 0,5
| | 4. Торговля
| 22,6
| 22,9
| 107,7
| 110,0
| 43,2
| 44,0
| 0,7
| | 5. Общественное питание
| 33,6
| 31,7
| 96,9
| 89,8
| 45,9
| 44,9
| -2,0
| | 6. Транспорт и связь
| 49,2
| 48,1
| 84,0
| 88,3
| 32,5
| 34,1
| 2,0
|
* Показатели расчитаны на основе ограниченной выборки предприятий из числа участников мониторинга предприятий Банком России
1 Удельный вес чистных активов в общей величине активов (итог баланса)
2 Без учета просроченной дебитрской задолженности
Примечание. (нп) - на начало периода; (кп) - на конец периода; (н/д) - нет данных.
(Обзор банковского сектора Российской Федерации (интернет-версия), Аналитические показатели № 56 июнь 2007 года., таблица 42)
| ПОКАЗАТЕЛИ, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ ДЛЯ АНАЛИЗА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
|
| № п/п
| Наименование показателя
| Код обозначения
| Расчет
| |
|
|
|
| | I.
| Аналитический пакет "Структурный анализ балансового отчета"
| АП_I
|
| | 1.
| Активы в иностранной валюте
| Ав
|
| | 2.
| Активы, приносящие прямой доход
| Ад
| п. 2 + п. 4
| | 3.
| Обязательства, генерирующие процентные выплаты
| Об
| п.17.С – п.14.3 – п.16
| | 4.
| Привлеченные средства до востребования
| ПСд
| ПСбк + ПСсч + ПСб1 – п.15.2.2.1.1 + п.15.2.5.С
| | II.
| Аналитический пакет "Структурный анализ отчета о прибылях и убытках. Коммерческая эффективность (рентабельность) деятельности банка и его отдельных операций"
| АП_II
|
| | А.
| Общие показатели
| | 1.
| Чистые процентные доходы
| ЧДп
| Дп - Рп
| | 2.
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами
| ЧДцб
| Дцб - Рцб
| | 3.
| Чистые доходы от операций с иностранной валютой
| ЧДвал
| Двал - Рвал
| | 4.
| Чистые доходы от операций с драгоценными металлами
| ЧДдм
| Ддм - Рдм
| | 5.
| Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
| ЧДпер
| Дпер– Рпер
| | 6.
| Чистые комиссионные доходы
| ЧДк
| Дк – Рк
| | 7.
| Чистые доходы от разовых операций
| ЧДраз
| Драз – Рраз
| | 8.
| Прочие чистые операционные доходы
| ЧДпр
| Дпр – Рпр
| | 9.
| Чистые доходы от операций по доверительному управлению
| ЧДду
| Дду – Рду
| | 10.
| Административно-управленческие расходы
| Рау
| Рот + Ра + Рр + Рап + Рпуб + Ам + Родр + Рпф
| | 11.
| Чистые доходы от изменения объемов резервов на возможные потери
| ЧДрвп
| Дрвп - Ррвп
| | 12.
| Чистые операционные доходы
| ЧОД
| ЧДп + ЧДн + ЧДрвп
| | 13.
| Финансовый результат
| ФР
| ЧОД – Рау
| | Б.
| Показатели, соотносимые с общей суммой активов (капитала)
| | 14.
| Прибыльность активов
| ROA
| ФР / Апср
| | 15.
| Прибыльность капитала
| ROE
| ФР / Кср (АП_III)
| | 16.
| Прибыльность основных операций
| Посн
| ЧДп + ЧДвал + ЧДцб + ЧДдм / Апср
| | 17.
| Прибыльность операций с ценными бумагами
| Пц
| ЧДцб / Апср
| | 18.
| Прибыльность операций с драгоценными металлами
| Пдм
| ЧДдм/Апср
| | 19.
| Прибыльность операций с иностранной валютой
| Пв
| ЧДвал/Апср
| | 20.
| Прибыльность прочих операций
| Ппр
| ЧДпр / Апср
| | 21.
| Прибыльность разовых операций
| Праз
| ЧДраз/Апср
| | 22.
| Чистая процентная маржа
| ПМ
| ЧДп/Апср
| | 23.
| Уровень административно - управленческих расходов
| Уар
| Рау/Апср
| | 24.
| Уровень изменения объемов резервов на возможные потери
| Урвп
| ЧДрвп /Апср
| | В.
| Структурные показатели, соотносимые с финансовым результатом
| | 25.
| Показатель структуры доходов
| ПД3
| ЧДраз / ФР
| | 26.
| Показатель структуры расходов
| ПД4
| Рау / ФР+Рау
| | 27.
| Уровень расходов на оплату труда
| Уро
| Рот / ФР + Рау
| | Г.
| Показатели доходности отдельных операций
| | 28.
| Чистый спред
| ЧС
| Дп / СЗср - Рп/Обср,
где СЗ – АП_IV, Об – АП_I
| | 29.
| Доходность ссудных операций
| Дсз
| Дп / СЗср (АП_IV)
| | 30.
| Доходность операций с ценными бумагами
| Дц
| ЧДцб / Пцбср
| | 31.
| Доходность лизинговых операций
| Дл
| Длиз /Влср
| | 32.
| Доходность операций с иностранной валютой
| Дв
| ЧДвал / Авср (АП_I)
| | 33.
| Доходность вложений банка в капиталы юридических лиц
| Ди1
| Ддив / Вкср
| | 34.
| Уровень расходов по средствам бюджетов всех уровней и внебюджетным средствам
| Урб
| Рпб / ПСбср
| | Д.
| Показатели уровня расходов по видам привлеченных средств
| | 35.
| Уровень расходов по привлеченным средствам кредитных организаций
| Урбк
| Рпбк / ПСбкср
| | 36.
| Уровень расходов по средствам на счетах других клиентов банка - юр. лиц
| Урсч
| Рпс / ПСсчср
| | 37.
| Уровень расходов по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц
| Урпп
| Рпп / ПСппср,
где ПСпп = ПСпп1 + ПСпп2 + ПСпп3 + п.16
| | 38.
| Уровень расходов по собственным долговым инструментам
| Урдо
| Рпдо / ПСдо
| | 39.
| Уровень расходов по средствам населения
| Урн
| Рпн / ПСн
| | 40.
| Стоимость привлеченных средств
| Ср
| Рп / ПСср
| | III.
| Аналитический пакет "Анализ достаточности капитала"
| АП_III
|
| | 1.
| Собственные средства (капитал)
| К
| В соответствии с Положением Банка России от 10.02.2003 № 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций"
| | 2.
| Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1), активы, взвешенные с учетом риска (Ар), кредитный риск по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах (КРВ) и кредитный риск по срочным сделкам (КРС)
| Н1, Ар КРВ, КРС
| В соответствии с Инструкцией Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков"
| | 3.
| Показатели общей достаточности капитала (ПК2) и оценки качества капитала (ПК3)
| ПК2, ПК3
| В соответствии с Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов"
| | IV.
| Аналитический пакет "Анализ кредитного риска"
| АП_IV
|
| | 1.
| Ссудная и приравненная к ней задолженность
| СЗ
| В соответствии с Положением Банка России от 26.03.04 № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"
| | 2.
| Резерв на возможные потери по ссудам
| РВПС
| В соответствии с Положением Банка России от 26.03.04 № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"
| | 3.
| Резерв на возможные потери
| РВП
| В соответствии с Положением Банка России от 09.07.03 № 232-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери"
| | 4.
| Показатели качества ссуд (ПА1), качества активов (ПА2), доли просроченных ссуд (ПА3), размера резервов на возможные потери по ссудам (ПА4)
| ПА1, ПА2, ПА3, ПА4
| В соответствии с Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов"
| | 5.
| Обязательные нормативы максимального размера крупных кредитных рисков (Н7), максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)
| Н7, Н9.1, Н10.1
| В соответствии с Инструкцией Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков"
| | V.
| Аналитический пакет "Анализ рыночного риска"
| АП_V
|
| | 1.
| Рыночный риск (РР), процентный риск (ПР), фондовый риск (ФР), валютный риск (ВР)
| РР, ПР, ФР, ВР
| В соответствии с Положением Банка России от 24.09.99 № 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков"
| | 2.
| Позиция банка на срочном рынке по денежным средствам
|
| п.7.1 + п.7.2
| | 3.
| Позиция банка на срочном рынке по денежным средствам в валюте РФ
|
| п.7.1.1 + п.7.2.1
| | 4.
| Позиция банка на срочном рынке по денежным средствам в иностранной валюте
|
| п.7.1.2 + п.7.2.2
| | 5.
| Позиция банка на срочном рынке по денежным средствам по обратной части операций РЕПО
|
| п.7.1.3 + п.7.2.3
| | 6.
| Открытые валютные позиции (ОВП) и суммарная величина открытых валютных позиций
| ОВП
| В соответствии с Инструкцией Банка России от 15.07.2005 № 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями"
| | 7.
| РВП по акциям
| Роцб1
| б/сч. 50709 + 50809
| | 8.
| РВП по операциям РЕПО
| Роцб2
| б/сч. 50114 + 50612
| | 9.
| РВП под вложения в ценные бумаги, приобретенные для инвестирования
| Роцб3
| б/сч. 50213 + 50312
| | 10.
| Вложения в акции
| АК1
| б/сч. 507(А) + 508(А)
| | 11.
| Переоцениваемые долговые обязательства
| ДО
| п.4.1.1.6 + п.4.1.2.3
| | 12.
| Показатель уровня обесценения акций
| Ро1
| Роцб1 / АК1
| | 13.
| Показатель степени риска по операциям РЕПО
| Ро2
| Роцб2 / ДО
| | 14.
| Коэффициент риска по долговым обязательствам, приобретенным для инвестирования
| КРдо
| Роцб3 / ДИ
| | VI.
| Аналитический пакет "Анализ риска ликвидности"
| АП_VI
|
| | 1.
| Обязательные нормативы мгновенной ликвидности (Н2), текущей ликвидности (Н3), долгосрочной ликвидности (Н4) и общей ликвидности (Н5)
| Н2, Н3, Н4, Н5
| В соответствии с Инструкцией Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков"
| | 2.
| Высоколиквидные активы (Лам), ликвидные активы (Лат), обязательства до востребования (Овм), обязательства до востребования и на срок до 30 дней (Овт)
| Лам, Лат, Овм, Овт
| В соответствии с Инструкцией Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков"
| | 3.
| Индикаторы платежеспособности
| П1 П2
| П1 – отношение дебетовых оборотов по счетам клиентов (п.15.2.1.РС) к кредитовым оборотам по счетам по учету ликвидных средств (п.1.2.3.РС). П2 – отношение кредитовых оборотов по счетам клиентов (п.15.2.1.РС) к дебетовым оборотам по счетам по учету ликвидных средств (п.1.2.3.РС).
| | 4.
| Показатели соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств (ПЛ1), структуры привлеченных средств (ПЛ4), зависимости от межбанковского рынка (ПЛ5), риска собственных вексельных обязательств (ПЛ6), небанковских ссуд (ПЛ7) и риска на крупных кредиторов и вкладчиков (ПЛ10)
| ПЛ1, ПЛ4, ПЛ5, ПЛ6, ПЛ7, ПЛ10
| В соответствии с Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов"
| | 5.
| Привлеченные средства до востребования
| ПСд
| ПСбк+ ПСсч + ПСб1 + ПСпп1 – п.15.2.2.1.1
| | 6.
| Уровень стабильности ресурсов
| Ул
| ПСдср / ПСср
| | 7.
| Показатель соотношения заемных и собственных средств
| Л
| ПС / К (АП_III)
| | 8.
| Остаток средств за анализируемый период на счетах юридических лиц – клиентов
| Осср
| ПСсч + ПСб1 + п.15.2.1.3 + п.152.3.2
| | 9.
| Кредитовый оборот по счетам за анализируемый период
| Коср
| Оборот по кредиту счетов, участвующих в расчете Ос
| | 10.
| Показатель устойчивости средств на расчетных и текущих счетах клиентов
| Одв
| Осср / Коср
|
| | ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ
| |
| | Н1
| Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка
| | Н2
| Норматив мгновенной ликвидности
| | Н3
| Норматив текущей ликвидности
| | Н4
| Норматив долгосрочной ликвидности
| | Н6
| Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков
| | Н7
| Норматив максимального размера крупных кредитных рисков
| | Н9.1
| Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)
| | Н10.1
| Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка
| | Н12
| Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц
| | *
| Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов банка
| 
| | ИСТОЧНИКИ ИНФОРМАЦИИ ДЛЯ РАСЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ (ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ)
| |
| Сальдово-оборотный баланс по счетам второго порядка
| |
| Данные о крупных кредитах
| |
| Расчет собственных средств (капитала) банка
| |
| Информация об обязательных нормативах
| |
| График погашения еврооблигаций с расшифровкой балансового счета (счетов), на котором (которых)учитываются средства, привлеченные в результате деятельности дочерней организации - эмитента еврооблигаций
| | *
| Информация о величине кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера
| | *
| Информация о величине кредитного риска по срочным сделкам
|
Оценка финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной
для участия в системе страхования вкладов.
Группы показателей
 Группа показателей оценки капитала
Группа показателей оценки активов
Группа показателей оценки качества управления банком, его операциями и рисками
Группа показателей оценки доходности
Группа показателей оценки ликвидности
(Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", ст.44, п. 4, п.5)
(Указание ЦБ РФ от 16.01. 2004 N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов", гл. 1)
Оценка финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной
для участия в системе страхования вкладов.
Показатели оценки капитала
| Показатели капитала
| Формулы
| Связь с формами отчетности
| Значение показателя
| Документ
| | Показатель достаточности собственных средств (капитала) (ПК1)
| Показатель достаточности собственных средств (капитала) (ПК1) определяется в порядке, установленном для расчета обязательного норматива Н1 "Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка"
| К х 100%, ПК1 = -------------------------------------------------------------------- Сумма Kpi(Аi - Ркi) + код 8930 + код 8957 + КРВ + КРС - код 8992 + РР
| x
| Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У,п.2.2.1, приложение 1 Инструкцией ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И, п.2.1
| | К - собственные средства (капитал) в соответствии с Положением ЦБ РФ от 10 февраля 2003 N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций"
| строка 000 форма 134
| | Kpi- коэффициент риска i-того актива
| форма 135
| | Аi- i-тый актив банка
| форма 135
| | Ркi - величина резерва на возможные потери или резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности i-того актива
| форма 135
| | КРВ - величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера
| форма 135
| | КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам
| форма 135
| | РР - величина рыночного риска
| форма 135
| | код 8930
| форма 135
| | код 8957 - сумма требований к связанным с банком лицам, взвешенных по уровню риска, умноженная на коэффициент 1,3
| форма 135
| | код 8992 - резерв по срочным сделкам, созданный в соответствии с требованиями главы 4 Положения Банка России N 232-П
| форма 135
| | Показатель общей достаточности капитала (ПК2)
| Показатель общей достаточности капитала (ПК2) определяется как процентное отношение собственных средств (капитала) к активам банка, в объем которых не включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска.
| 100* К- собственные средства (капитал) (А-(30202+30204+30210+ 8900+ 8901+8912+8922- 8969)
К ПК2 = ---------- x 100%, где А - Ариск0
| x
| Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У,п.2.2.2, приложение 1
| | К - собственные средства (капитал в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций"
| строка 000 форма 134
| | А - активы. Представляет собой показатель "Всего активов", определенный в соответствии с нормативным актом Банка России, регламентирующим порядок формирования показателей публикуемой формы "Бухгалтерский баланс"
| строка 11, гр.3, ф.806
| |
| = Ариск0 - активы, имеющие нулевой коэффициент риска, рассчитанные в соответствии с нормативным актом Банка России, устанавливающим порядок расчета обязательных нормативов банков.
| форма 101
| |
| |
| |
| форма 135
| |
| |
| |
| |
| | Показатель оценки качества капитала (ПК3)
| Показатель оценки качества капитала (ПК3) определяется как процентное отношение дополнительного капитала к основному капиталу
| Кдоп ПК3 = ------- х 100%, где Косн
| x
| Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У, п.2.3, приложение 1
| | Кдоп- дополнительный капитал банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России N 215-П
| ст.212,ф.134
| | Косн - основной капитал банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России N 215-П.
| ст.121,ф.134
| | Обобщающий результат по группе показателей оценки капитала (РГК)
| Обобщающий результат по группе показателей оценки капитала (РГК) представляет собой среднее взвешенное значение показателей ПК1, ПК2, ПК3
| 3 3 РГК = Сумма (балл i х вес i) / Сумма вес i i = 1 i = 1
|
| Указание ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 1379-У, п.2.4, приложение 1
| | балл i- оценка от 1 до 4 соответствующего показателя
| | вес i - весовая оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 i соответствующего показателя
| | Финансовая устойчивость банка по группе показателей оценки капитала признается удовлетворительной в случае, если значение РГК меньше либо равно 2,3 балла.
|
| Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У, п.2.5
|
Оценка финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной
для участия в системе страхования вкладов.
Группа показателей оценки активов
| Показатели активов
| Формулы
| Значение показателя
| Документ
| | Показатель качества ссуд (ПА1)
| Представляет собой удельный вес безнадежных ссуд в общем объеме ссуд
| СЗбн ПА1 = ------- х 100%, где СЗ
| x
| Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У. п.3.2.1, приложение 2
| | СЗбн- безнадежные ссуды, определенные в соответствии с нормативным актом Банка России, регулирующим порядок формирования кредитными организациями РВПС.
| 5 группа ф.115 = Раздел 1 гр.2 сумма статей с 1 по 15 в части строк "5-я-100%"
| | СЗ - ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность, определенные в соответствии с нормативным актом Банка России, регулирующим порядок формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по ссудам
| Раздел 1 гр.2 ст.16+Раздел 2 гр.4 ст.1 ф.115
| | Показатель качества активов (ПА2)
| Определяется как процентное отношение непокрытых резервами активов, резервы под которые составляют не менее 20 процентов, к собственным средствам (капиталу)
| А - РП 20 20 ПА2 = ---------- х 100% = К (Сс+Пс+Бс-(РП3+РП4+РП5) - Собесп +БА+Срсд- (РПба+РПсрсд) -------------------------------------------------------------------------х 100% К
где
| x
| Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У. п.3.2.2
| | А20 - активы (включая положительные разницы между номинальными стоимостями срочных сделок на покупку и их рыночными стоимостями и (или) между стоимостями срочных сделок на продажу и их номинальными стоимостями), под которые, банки обязаны формировать резервы в размере не менее 20 процентов.
| | РП20 - резервы, фактически сформированные под А20
| | К - собственные средства (капитал)
| строка 000 форма 134
| | Сс- сомнительные ссуды (3 группа)
| Раздел 1 гр.2 ст.16 в части строк"3-я-21-50%" + Раздел 2 гр.4 ст."Портфель ссуд с величиной резерва свыше 20 до 50%" ф.115
| | Пс - проблемные ссуды (4 группа)
| Раздел 1 гр.2 ст.16 в части строк"4-я-51-100%" + Раздел 2 гр.4 ст."Портфель ссуд с величиной резерва свыше 50%" ф.115
| | Бс- безнадежные ссуды (5 группа)
| гр.2 ст.16 в части строк"5-я-100%" ф.115
| | Собесп-сумма обеспечения по ссудам 3-5 групп
| гр.10ст.16 (для групп 3+4+5) - гр.11 ст.16 (для групп 3+4+5) ф.115
| | БА - балансовые активы 3, 4 и 5 групп
| ст.1 гр.5+6+7 ф.155 |
|
Археология
Биология
Генетика
География
Информатика
История
Логика
Маркетинг
Математика
Менеджмент
Механика
Педагогика
Религия
Социология
Технологии
Физика
Философия
Финансы
Химия
Экология
