Анализ основных показателей деятельности Администрации г. Кемерово

 

Анализ основные показателей деятельности проведен на основе изучения данных об исполнении бюджета города Кемерово за 2014 и 2015 годы. Данные собраны в таблице 4.

За 2015 год по городу Кемерово в бюджеты разного уровня поступило налогов, сборов и иных обязательных платежей в сумме 25267,9 млн. рублей.

В 2015 году в городской бюджет поступило доходов в сумме 17 895,4 млн. рублей, что на 16,0% больше, чем за 2013 год.

За 2015 год городской бюджет исполнен с дефицитом 651,4 млн. рублей.

 

 

Таблица 4

Динамика основных показателей исполнения бюджета муниципального образования город Кемерово, тыс. руб.

Наименование			Абс. отклонения, +, -	Относит. отклонения, %
Доходы, в т.ч.	15431619,6			16,0
Собственные доходы бюджета, в т.ч.	6757472,6		387327,4	5,7
налоговые доходы	5058,8	4699,6	-359,2	-7,1
неналоговые поступления	1699,2	2445,2	745,9	43,9
Безвозмездные поступления	8674,147	10750,6	2076,5	23,9
Расходы, в т.ч.	16168,6	18546,8	2378,2	14,7
социальная сфера	10484,6		1415,4	13,5
ЖКХ	2547,8		652,2	25,6
Национальная экономика	2231,6		268,4	12,0
Государственное управление			9,0	1,8
Национальная безопасность	59,9	47,3	-12,6	-21,0
Прочие расходы	261,2	372,5	111,3	42,6

 

Собственные доходы бюджета за 2015 год увеличились на 5,7% к 2013 году и составили 7 144,8 млн. рублей. В то время как доля собственных доходов бюджета в общей структуре доходов уменьшилась с 43,8 % за 2013 год до 39,9 % за 2014 год.

За 2015 год сумма налоговых доходов уменьшились к уровню 2013 года на 7,1 % и составила 4 699,6 млн. рублей. Основным и наиболее стабильным источником формирования доходной части бюджета города остается налог на доходы физических лиц: за 2014 год сумма поступления НДФЛ составила 3 040,3 млн. рублей, что на 12,3% меньше 2013 года. Налоговые платежи малого бизнеса в городской бюджет (единый налог на вмененный доход) увеличились на 45,9% по сравнению с 2013 годом и составили 440,5 млн. рублей. Поступление земельного налога за 2014 год составило 994,3 млн. рублей, что на 14,8% меньше уровня 2013 года.

Сумма неналоговых поступлений увеличилась на 43,9% по сравнению с 2014 годом и составила 2 445,2 млн. рублей. Доля неналоговых доходов в структуре собственных доходов бюджета города Кемерово также увеличилась с 25,1% (2013 год) до 34,2% за 2015 год.

Рис. 3 Структура собственных доходов бюджета г. Кемерово за 2014 год, %

За 2014 год отмечен рост (на 23,9% по сравнению с 2013 годом) субсидий и субвенций от бюджетов других уровней до 10 750,6 млн. рублей. При этом доля безвозмездных перечислений в структуре доходов бюджета города составила 60,1%.

Расходная часть городского бюджета за 2015 год исполнена в сумме 18 546,8 млн. рублей, или 114,7% к уровню 2014 года.

Рис. 4 Структура расходов бюджета г. Кемерово за 2015 год, млн. рублей

Наибольший удельный вес в расходах бюджета города Кемерово составляют расходы на социальную сферу – более 60%. За 2014 год расходы на социальную сферу увеличились на 13,5% и составили 11,9 млрд. рублей, из них 7,8 млрд. руб. приходится на образование, 2,2 млрд. рублей - на реализацию законов Российской Федерации в г. Кемерово (субвенции на оплату ЖКХ отдельным категориям граждан, ежемесячные пособия на ребенка и др.), 0,8 млрд. рублей – на социальную защиту населения.

Значительными по объему являются расходы на жилищно-коммунальное хозяйство. За 2014 год расходы бюджета города Кемерово на ЖКХ увеличились на 25,6%, составив 3,2 млрд. рублей.

Расходы на национальную экономику (2,5 млрд. рублей) составляют 13,5% от общего объема денежных расходов местного бюджета, 2,7%, или 0,5 млрд. рублей, приходится на государственное управление 2,0%, или 0,37 млрд. рублей, 0,3%, или 0,05 млрд. рублей, - на национальную безопасность и 2,0%, или 0,37 млрд. рублей, составляют прочие расходы.