Злочини В сфері господарської діяльності

 

Література

1. Бюджетний кодекс України від 21.06.2001 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

2. Податковий кодекс України від 10.12.2010 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon5.rada.gov.ua/laws/show/2755-17

3. Господарський кодекс України від 16.01.2003 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

4. Кодекс України про надра від 27.07.1994 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

5. Митнийкодекс України від 13.03.2012 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/4495-17

6. Цивільний кодекс України від 16.01.2003 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

7. Про авторське право та суміжні права: Закон України від 23.12.1993 р. (в редакції від 11 липня 2001 р.) [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

8. Про акцизний збір на алкогольні напої та тютюнові вироби: Закон України від 15.09.1995 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

9. Про Антимонопольний комітет України: Закон України від 26.11.1993р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

10. Про банки і банківську діяльність: Закон України від 7.12.2000 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

11. Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом: Закон України від 14 травня 1992 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

12. Про бухгалтерський облік та фінансову звітність: Закон України від 16.07.1999 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

13. Про вивезення, ввезення та повернення культурних цінностей: Закон України від 21.09.1999 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon. rada.gov.ua/cgi-bin/laws

14. Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні: Закон України від 30.10.1996 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon. rada.gov.ua/cgi-bin/laws

15. Про державне регулювання виробництва і торгівлі спиртом етиловим, коньячним і плодовим, алкогольними напоями та тютюновими виробами: Закон України від 19.12.1995 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon. rada.gov.ua/cgi-bin/laws

16. Про державне регулювання видобутку, виробництва і використання дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння та контроль за операціями з ними: Закон України від 18.11.1997 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

17. Про захист від недобросовісної конкуренції: Закон України від 7.06.1996 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

18. Про захист економічної конкуренції: Закон України від 11.01.2001 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

19. Про захист прав споживачів: Закон України від 12.05.1991 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

20. Про зовнішньоекономічну діяльність: Закон України від 16.04.1991 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

21. Про інформацію: Закон України від 2.10.1992 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

22. Про ліцензування певних видів господарської діяльності: Закон України від 1.06.2000 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon. rada.gov.ua/cgi-bin/laws

23. Про металобрухт: Закон України від 5.05.1999 р. в редакції від 16 листопада 2000 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon. rada.gov.ua/cgi-bin/laws

24. Про Національний банк України: Закон України від 20.05.1999 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

25. Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 5.04.2001 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

26. Про поштовий зв’язок: Закон України від 4.10.2001 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

27. Про стандартизацію: Закон України від 17.05.2001 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

28. Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02. 2006 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

29. Про перелік об’єктів права державної власності, що не підлягають приватизації: Закон України від 7.07.1999 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

30. Про приватизацію державного житлового фонду: Закон України від 19.06.1992 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

31. Про приватизаційні папери: Закон України від 6.03.1992 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

32. Про приватизацію державного майна: Закон України від 4.03.1992 р. в редакції від 19.02.1997 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon. rada.gov.ua/cgi-bin/laws

33. Про обіг векселів в Україні: Закон України від 5.04.2001 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

34. Про охорону прав на знаки для товарів і послуг: закон України від 15.12.1993 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

35. Про розповсюдження примірників аудіовізуальних творів та фонограм: Закон України від 23.03.2000 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

36. Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг: Закон України від 12.07.2001 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

37. Інструкція про здійснення державного експортно-пробірного контролю за якістю ювелірних та побутових виробів з дорогоцінних металів, затверджена наказом Міністерства фінансів від 20 жовтня 1999 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.gold9999.com.ua/zakon/abmet/9/

38. Про акцизний збір: Декрет Кабінету Міністрів від 26.12.1992 р. в редакції від 31 березня 2005 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

39. Про перелік відомостей, які не становлять комерційну таємницю: Постанова Кабінету Міністрів від 9.08.1993 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

40. Правила користування засобами вимірювальної техніки у сфері торгівлі, громадського харчування та надання послуг, затвердженні наказом Державного комітету стандартизації та сертифікації від 24.12.2001 р. http://www.gdo.kiev.ua/files/db.php?god=2002&st=102

41. Про систему валютного регулювання і валютного контролю: Декрет Кабінету Міністрів України від 19.02.1993 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

42. Положення про порядок виробництва, зберігання, продажу контрольних марок та маркування примірників аудіовізуальних творів чи фонограм, затверджене постановою Кабінету Міністрів від 13.10.2000 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws

43. Про деякі питання застосування законодавства про відповідальність за ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів: Постанова Пленуму Верховного Суду України № 15 від 8.10.2004 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.crime. direx.org/e-library/pvsu/pvsu_15_8102004.htm

44. Про практику застосування судами законодавства про кримінальну відповідальність за легалізацію (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом: Постанова Пленуму Верховного Суду України № 5 від 15.04.2005 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.scourt.gov.ua/clients/vs.nsf

45. Про практику розгляду судами кримінальних справ про виготовлення або збут підроблених грошей чи цінних паперів: Постанова Пленуму Верховного Суду України № 6 від 12.04.1996 р. //. Постанови Пленуму Верховного Суду України у кримінальних справах (1973–2004). Офіційне видання / За ред. В.Т. Маляренко. – К.: Ін Юре, – 2004.

46. Про практику застосування судами законодавства про відповідальність за окремі злочини у сфері господарської діяльності: Постанова Пленуму Верховного Суду України № 3 від 25.04.2003 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.scourt.gov.ua/clients/vs.nsf

47. Про судову практику в справах про контрабанду та порушення митних правил: Постанова Пленуму Верховного Суду України № 8 від 3 червень 2005 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.scourt.gov.ua/clients/vs.nsf

48. Про судову практику в справах про обман покупців: Постанова Пленуму Верховного Суду України від 2 березня 1973 р. № 2. // Постанови Пленуму Верховного Суду України у кримінальних справах (1973–2004). Офіційне видання / За заг. ред. В.Т. Маляренко. – К.: Ін Юре, – 2004.

49. Правила надання послуг поштового зв'язку та постанова Кабінету Міністрів України від 05.03.2009р. Про затвердження Правил надання послуг поштового зв'язку, [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada. gov.ua/cgi-bin/laws

50. Андрушко П.П. Коментар до статті 209 «Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом» Кримінальний кодекс України // Законодавство України. Науково-практичні коментарі. – 2005. – № 7. – С. 36-67.

51. Берзін П.С. Наслідки у складах злочинів у сфері господарської діяльності: кримінально-правова характеристика: Навчальний посібник. – К.: КНТ, 2007. – 392 с.

52. Берзін П.С. Незаконне використання засобів індивідуалізації учасників господарського обороту, товарів та послуг: аналіз складів злочину, передбаченого ст. 229 КК України: Монографія. –К.: Атіка, 2005. – 316 с.

53. Доля Л. Небезпека легалізації (відмивання) грошових коштів та іншого майна, одержаних злочинних шляхом // Право України. – 2002. – № 2. – С. 89

54. Ляпунова Н. Щодо фіктивного банкрутства // Право України. – 2000. – № 11. – С. 88-90.

 

Питання практичного заняття:

1. Історичні соціально-економічні та політичні умови виникнення кримінальної відповідальності за злочини у сфері господарської діяльності.

2. Загальна характеристика та система злочинів у сфері господарської діяльності.

3. Характеристика злочинів у сфері банківської системи України (незаконні дії з документами на переказ, платіжними картками та іншими засобами доступу до банківських рахунків, обладнанням для їх виготовлення).

4. Характеристика злочинів у сфері бюджетної системи України:

а) нецільове використання бюджетних коштів, здійснення видатків бюджету чи надання кредитів з бюджету без встановлених бюджетних призначень або з їх перевищенням;

б) видання нормативно-правових або розпорядчих актів, які змінюють доходи і видатки бюджету всупереч встановленому законом порядку.

5. Характеристика злочинів у сфері кредитно-фінансової системи України:

а) виготовлення, зберігання, придбання, перевезення, пересилання, ввезення в Україну з метою збуту або збут підроблених грошей, державних цінних паперів чи білетів державної лотереї;

б) контрабанда;

в) ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів;

г) незаконне виготовлення, зберігання, збут або транспортування з метою збуту підакцизних товарів;

д) незаконне виготовлення, підроблення, використання або збут незаконно виготовлених, одержаних чи підроблених марок акцизного збору чи контрольних марок;

е) ухилення від сплати внесків на загальнообов’язкове державне пенсійне страхування.

6. Відмінність злочинів у сфері кредитно-фінансової системи України від адміністративних проступків.

7. Характеристика злочинів у сфері підприємництва та іншої діяльності суб’єктів господарювання:

а) порушення порядку зайняття господарськоюдіяльністю та діяльністю з надання фінансових послуг;

б) незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва;

в) фіктивне підприємництво;

г) протидія законній господарській діяльності;

д) легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом;

є) умисне порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом;

ж) порушення порядку здійснення операцій з металобрухтом;

з) порушення правил здачі дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння;

к)протиправне заволодіння майном підприємства, установи, організації.

8. Характеристика злочинів у сфері конкурентних відносин:

а) незаконне використання знака для товарів і послуг, фірмового найменування, кваліфікованого зазначення походження товару;

б) незаконне збирання з метою використання або використання відомостей, що становлять комерційну або банківську таємницю;

в) розголошення комерційної або банківської таємниці;

г) незаконне використання інсайдерської інформації;

д) приховування інформації про діяльність емітента.

9. Злочини у сфері банкрутства:

а) доведення до банкрутства;

б) доведеня банку до неплатежеспроможності;

в) фальсифікація фінансових документів, звітності фінорганізації, приховування неплатоспроможності фінустанови або підстав для відкликання (анулювання) ліцензії фінансової установи.

10. Злочини у сфері використання фінансових ресурсів та обігу цінних паперів:

а) шахрайство з фінансовими ресурсами;

б) підроблення документів, які подаються для реєстрації випуску цінних паперів;

в) порушення порядку ведення реєстру власників імених цінних паперів;

г) виготовлення, збут або використання підроблених недержавних цінних паперів.