Регистр учета доходов текущего периода

 

Налогоплательщик:________ ЗАО «Актив» ____________

ИНН: ________ 7732854373 ______________

Учетный период: __ с 1 января по 31 марта 2007 года _

№ п/п	Вид дохода	Классификация дохода	Наименование объекта учета	Сумма, руб.	Общая сумма по его виду, руб.
	Доход от продажи готовой продукции	Выручка от реализации	Готовая Продукція
	Доход от продажи товаров	Выручка от реализации	Покупные Товары
	Доход от продажи объекта, основных средств	Выручка от реализации	Основные Средства

 

 

Ответственный за составление регистра: Мухорина _____ /Мухорина О.В./ ___

 

Приложение 19

 

 

Регистр учета внереализационных доходов отчетного периода

 

Налогоплательщик: ________ ЗАО «Актив» ___________

ИНН: ________ 7732854373 _____________

Учетный период: __ с 1 по 31 марта 2007 года ______

№ п/п	Дата операции	Наименование операции	Вид дохода	Реквизиты операции	Сумма дохода, руб.	Общая сумма внереализационного дохода, руб.
…	24.03.2007	Начисление штрафных санкций покупателю	Штрафы и пени, полученные от контрагентов	Договор поставки от 15.02.2007 34/Т

 

 

Ответственный за составление регистра: Мухорина _______ /Мухорина О.В./ ___

 

Приложение 20

 

Регистр учета расчетов по штрафным санкциям

 

Налогоплательщик: ________ ЗАО «Актив» ___________

ИНН: ________ 7732854373 _____________

Учетный период: __ с 1 по 31 марта 2007 года ______

 

№ п/п	Реквизиты договора или решения суда	Признак дохода или расхода	Дата начала начисления штрафных санкций	Порядок исчисления санкций (база), руб.	Порядок исчисления санкций (ставка)	Порядок начисления санкций (временная единица расчета)	Сумма санкций, начисленных по договору, руб.	Дата прекращения начисления санкций
	Договор поставки от 15.02.2007 34/Т	Доход	21.02.		25% годовых	1 день		24.03.

 

Ответственный за составление регистра: _ Мухорина _____ _ /Мухорина О.В./ ___

 

Приложение 21

 

Регистр-расчет сумм начисленных штрафных санкций за отчетный период

 

 

Налогоплательщик: ________ ЗАО «Актив» ___________

ИНН: ________ 7732854373 _____________

Учетный период: __ с 1 по 31 марта 2007 года ______

№ п/п	Реквизиты договора или решения суда	Признак дохода или расхода	Период, за который производится начисление штрафных санкций	Порядок исчисления санкции в текущем отчетном периоде (база), руб.	Порядок исчисления санкции в текущем отчетном периоде (ставка)	Порядок исчисления санкции в текущем периоде (временная единица расчета)	Сумма санкций, начисленных за текущий период, руб.
	Договор поставки от 15.02.2007 34/Т	Доход	31 день		25% годовых	1 день

 

 

Ответственный за составление регистра:_ Мухорина _____ _ /Мухорина О.В./ ___

 

 

Приложение 22

 

Регистр-расчет «Формирование стоимости объекта учета»

 

 

Налогоплательщик: ________ ЗАО «Актив» ___________

ИНН: ________ 7732854373 ______________

Учетный период: ____ с 1 по 31 января 2007 года _____

 

 

№ п/п	Наименование объекта учета	Дата признания объекта учета	Наименование операции	Количество (в натуральном измерении)	Сумма, руб.	Стоимость объекта учета, руб.
	Кирпич М-100	10.01.2007	Покупка у поставщика	10000 шт.
	Расходы по доставке кирпича М-100	10.01.2007	Оплата расходов по счету	-
	Кирпич М-100	15.01.2007	Покупка у поставщика	12 000 шт.
	Расходы по доставке кирпича М-100	15.01.2007	Оплата расходов по счету	-

 

 

Ответственный за составление регистра: __ Иванова ______ /Иванова А.Н./ ___

 

 

Приложение 23

 

Регистр учета операций по движению кредиторской задолженности

 

Налогоплательщик: ________ ЗАО «Актив» ___________

ИНН: ________ 7732854373 ______________

Учетный период: __ с 1 января по 31 марта 2007 года _

 

№ п/п	Объект учета	Дата операции (возникновения задолженности)	Наименование (вид) операции	Дата начала течения срока иско­вой давности	Порядок расчетов	Сумма возникшей задолженности, руб.	Сумма НДС по возникшей задолженности, руб.
	Товары, полученные по договору от 20.03.2004 20/Т	22.03.	Оприходование товаров	27.03.	В рублях

 

Курсовая (суммовая) разница по возникшей задолженности	Сумма НДС по суммовой разнице	Дата погашения (или списания)	Основание для списания	Сумма погашенной (списанной) задолженности, руб.	Сумма НДС по погашенной (списанной) задолженности, руб.	Сумма непогашенной задолженности, руб.	Сумма НДС по непогашенной задолженности, руб.
-	-	28.03.	Истек срок исковой давности			-	-

 

 

Ответственный за составление регистра: __ Мухорина ____ /Мухорина О.В./ ___

 

 

Приложение 24

 

Акт инвентаризации кредиторской задолженности на отчетную дату

 

Налогоплательщик: ________ ЗАО «Актив» ___________

ИНН: ________ 7732854373 ______________

Учетный период: __ с 1 января по 31 марта 2007 года _

№ п/п	Дата операции	Объект учета	Сумма задолженности, руб.	Сумма НДС по задолженности, руб.	Общая сумма списанной задолженности, руб.	Сумма по списанной задолженности, руб.
	28.03.2007	Товары, полученные по договору от 20.03.2004 20/Т

 

Ответственный за составление регистра: Мухорина _______ /Мухорина О.В./ ___

 

 

Приложение 25

 

 

Регистр движения резерва по сомнительным долгам

 

Налогоплательщик: ________ ЗАО «Актив» ___________

ИНН: ________ 7732854373 ______________

Учетный период: __ с 1 апреля по 30 июня 2007 года __

№ п/п	Дата формирова­ния резерва	Резерв сомнительных долгов {в т. ч. предыдущего периода), руб.	Размер безнадежных долгов, руб.	Использование резерва сомнительных долгов на отчетную дату на погашение безнадежных долгов, руб.	Неиспользуемый остаток на отчетную дату (гр.3 -гр.5), руб.	Сумма превышения безнадежных долгов над суммой резерва сомнительных долгов на отчетную дату, руб.
	31.03.	75 000	85 000	75 000	-

 

 

Ответственный за составление регистра: _____ Иванова _____ /Иванова А.Н./ ___

 

 

Приложение 26

 

 

Регистр-расчет резерва расходов на гарантийный ремонт

 

 

Налогоплательщик: ________ ЗАО «Актив» ___________

ИНН: ________ 7732854373 ______________

Учетный период: __ с 1 января по 31 марта 2007 года _

 

№ п/п	Наименование объекта учета	Дата реализации объекта	Реквизиты договора	Гарантийный срок	Сумма выручки от реализации данного товара (работы) по данному договору, руб.	Способ начисления резерва*	Специальный коэффициент
	Станок деревооб­рабатывающий	09.01.	Договор om 07.01.2007 12/СТ	До 09.01.	500 000		0,05

 

Сумма расходов, предусмот­ренных в плане на выполнение гарантийных обязательств **, руб.	Сумма формируемого резерва по данному объекту (гр. 6 * гр. 8), руб.	Коэффициент корректиров­ки **	Сумма формируемого резерва по окончании налогового периода с учетом корректировки **, руб.	Общая сумма резерва в данном налоговом периоде, руб.
-	25 000	-	-	25 000

Примечания.

* В графе 7 пишется единица, если аналогичные товары ремонтировались в предыдущие годы. В противном слу­чае в этой графе пишется ноль.

** Графы 9,11 и 12 заполняются, если на товары, проданные в предыдущие годы, фирма гарантий не выдавала.

 

Ответственный за составление регистра: _____ Иванова ____ /Иванова А.Н./ ___

 

 

Продолжение приложения 26

 

Регистр учета расходов на гарантийный ремонт

 

Налогоплательщик: ________ ЗАО «Актив» ___________

ИНН: ________ 7732854373 ______________

Учетный период: __ с 1 января по 31 марта 2007 года _

 

№ п/п	Наименование объекта учета	Реквизиты договора	Дата осуществления расходов	Вид операции	Гарантийный срок	Способ начисления резерва*	Сумма расходов на данную операцию, руб.
	Станок деревооб­рабатывающий	Договор om 07.01.2007 12/СТ	04.03.	Прочие расходы	До 09.01.2007

 

Сумма резерва поданному объекту, руб.	Общая сумма произведенных расходов по данному объекту в течение предыдущих налоговых периодов, руб.	Общая сумма произведенных расходов по данному объекту в данном налоговом периоде, руб.	Вновь исчисленная сумма резерва расходов на гарантийный ремонт *, руб.	Сумма, переносимая в регистр учета прочих расходов, руб.	Сумма, переносимая в регистр учета доходов текущего периода, руб.
25 000	-	28 000	-		-

Примечания.

* Графа 12 заполняется, если на товары, проданные в предыдущие годы, фирма гарантий не выдавала.

Ответственный за составление регистра: __ Иванова _______ /Иванова А.Н./ ___

 

Приложение 27

Регистр по учету расходов по формированию резерва на ремонт основных средств.

 

Налогоплательщик: ________ ЗАО «Актив» ___________

ИНН: ________ 7732854373 ______________

Учетный период: __ с 1 января по 31 декабря 2007 года _

 

Месяц	Дата формирования записей	Первоначальная стоимость основных средств, руб.	Процент отчислений в резерв, утвержденный учетной полити кой	Ежемесячная сумма отчислений в резерв (гр.3*гр.5)	Общая сумма резерва, руб. (гр.5+гр.6)	Сумма резерва, израсходованная на ремонт основных средств, руб.	Списанная сумма резерва, руб.	Остаток резерва, руб. (гр.6-гр.7)
Январь	31.01.07.		2,05			-	-
Февраль	28.01.07.		2,05			-	-
Март	31.03.07.		2,05			-	-
Апрель	30.04.07.		2,05			-	-
Май	31.05.07.		2,05				-
Июнь	30.06.07.		2,05			-	-
Июль	31.07.07.		2,05				-
Август	31.08.07.		2,05			-	-
Сентябрь	30.09.07.		2,05				-
Октябрь	31.10.10.		2,05			-	-
Ноябрь	30.11.07		2,05				-	-16551997
Декабрь	31.12.07.		2,05					-

Ответственный за составление регистра: __ Иванова ______ _____ /Иванова А.Н./ ___

 

 

Приложение 28

 

Регистр по учету расходов по формированию резерва на оплату отпускных (выслугу лет)

Налогоплательщик: ________ ЗАО «Актив» ____________

ИНН: ________ 7732854373 _______________

Учетный период: __ с 1 января по 31 марта 2007 года __

 

№ п/п	Месяц	Дата формирования записей	Фактические расходы на оплату труда, руб.	Процент отчислений в резерв, утвержденный учетной политикой
	Январь	31.01.2007		8,04
	Февраль	28.01.2007		-//-
	Март	31.03.2007		-//-

 

Ежемесячная сумма отчислений в резерв (гр.4 * гр.5),руб.	Общая сумма резерва, руб.	Сумма резерва, израсходованная на выплату отпускных, руб.	Списанная сумма резерва, руб.	Остаток резерва, руб.
		-	-
		-	-
			-

 

Ответственный за составление регистра: __ Иванова ________ /Иванова А.Н./ ___

 

 

Приложение 29