ТЕМА № 4. Имущественное страхование

1. Страхование имущества юридических лиц от огня, стихийных бедствий и кражи.

2. Транспортное страхование.

3. Страхование имущества физических лиц.

Цель занятия

Рассмотреть основные имущественного страхования, определить перспективы развития и особенности новых видов страхования имущества.

Теоретический раздел

Превалирующую часть национального богатства государства составляет имущество предприятий различных форм собственности. Договоры страхования имущества, как правило, заключаются на срок 1 год. Традиционными рисками для страхования являются огонь, затопление, кражи, стихийные бедствия. Законодательством определено, что страхование имущества граждан, организаций осуществляется на добровольной основе. Однако страхование урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений проводится в обязательном порядке. Особое место в имущественном страховании занимает транспортное. При его осуществлении пользуются в основном международными стандартами.

Термины:

страховая сумма                                  объем страховой ответственности

оценка                                                   правила страхования имущества

срок страхования                                 подсев

страхование карго                               пересев

страхование каско

Вопросы для обсуждения

1. Объекты и субъекты имущественного страхования.

2. Исключения из объема ответственности имущественного страхования.

3. Виды имущественного страхования.

4. Основные показатели используемые в имущественном страховании.

5. Законодательное регулирование имущественного страхования в Российской Федерации.

4. Индивидуальное задание

Задача 1. Договор имущественного страхования заключен на год. Страхователем единовременно была внесена сумма в размере 3 000 руб. Через 7 месяцев действие договора досрочно прекращено по требованию страховщика в связи с невыполнением страхователем условий договора. Определить сумму страховых взносов, которую страховщик должен возвратить страхователю, если затраты на ведение дела составляют 20% тарифа.

Задача 2. В результате ДТП сгорел автомобиль стоимостью 120 000 руб. Износ автомобиля на дату заключения договора составил 20%. После аварии остались запчасти на сумму 23 000 руб., на их восстановление страхователь потратил 1000 руб. Договор заключен по действительной стоимости с учетом износа. Определить сумму ущерба и сумму страхового возмещения.

Задача 3. Художественный музей обратился в страховую компанию «Альфа» застраховать выставку, которая будет работать 3 месяца. Стоимость выставки 200 000 руб. Ставки по страхованию художественных ценностей 2%. По действующим условиям договора по страхованию имущества на срок до 9 месяцев платежи исчисляются в размере 10% от годовой ставки. Найти сумму страховых платежей.

Задача 4. Определите страховое возмещение за поврежденное строение. В результате пожара поврежден двухэтажный дом. Согласно определению комиссии полностью сгорели кровля и деревянные перекрытия; стены и перегородки повреждены на 20%. Стоимость дома 340 000 руб. Норма амортизационных отчислений устанавливается согласно действующему законодательству РФ. Период эксплуатации дома 2 года. Для данного типа строений удельный вес кровли составляет 6% стоимости здания, перекрытий – 15%, перегородок и стен – 30%.

Задача 5.   В результате аварии поврежден автомобиль. Розничная цена автомобиля 160 000 руб. Износ на день заключения договора составил 20%. После аварии остались детали пригодные для продажи на запчасти на сумму 24 000 руб., детали обесценились на 45%. На приведение в порядок указанных деталей израсходовано 2 000 руб. Автомобиль застрахован был на сумму 60 000 руб. Определить сумму ущерба и размер страхового возмещения.

Задача 6. Определите сумму страхового возмещения. В результате аварии отопительного водоснабжения в квартире страхователя были повреждены следующие предметы домашнего имущества, застрахованные по основному договору на сумму 26 000 руб.:

- напольный ковер – 3 800 руб., износ – 30%, обесценение – 35%;

- телевизор «SONY» - 7 800 руб., износ – 45%, обесценение – 30%;

- холодильник «Атлант» - 4 000 руб., эксплуатационный срок службы 10 лет, эксплуатировался – 4 года, обесценение – 40%;

- музыкальный центр «AKAI» - 2 650 руб., износ – 32%, обесценение – 25%.

Задача 7. Определите размер ущерба и сумму страхового возмещения при страховании здания, которое повреждено в результате пожара. Оценка здания с учетом 20% износа составила 520 000 руб. В ходе осмотра установлено, что для восстановления здания необходимы ремонтные работы: перестилка полов на площади 20 м.², штукатурка стен – площадью 25м.², побелка потолков – 70 м.² Расходы по приведению строения в порядок, уборка мусора определены в размере 1 560 руб. Расценки по ремонтным работам следующие:

- перестилка полов – 125 руб. за м²

- штукатурка стен – 75 руб. за м²

- побелка потолков – 60 руб. за м²

Задача 8. В результате наводнения пострадали посевы подсолнечника. Часть продукции использовалась в виде зеленого корма и силоса. Рассчитать ущерб и страховое возмещение, если валовой сбор основной продукции составил 5260 ц. при цене 100 руб. за 1ц. Валовой сбор неосновной продукции составил 2100 ц. при цене 45 руб. за 1ц. Средняя урожайность составила 18ц. с 1 га., площадь посева 400 га.

Задача 9. Определите сумму страховых платежей. Предприятие обратилось в страховую компанию для заключения договора о страховании своего имущества на 80% его стоимости с ответственностью за кражу. По данным бухгалтерской отчетности стоимость имущества составляет:

- основные средства 3 140 000 руб.

- незавершенное производство 1 590 000 руб.

- транспортные средства 2 195 000 руб.

- ТМЦ – 986 000 руб.

    Ставки страховых платежей следующие:

- по страхованию ответственности за кражу 0,3%;

- для транспортных средств с ответственностью за угон 2%.

Задача 10. Определить сумму ущерба для сельского хозяйства. Имеется сад, общее количество деревьев в нем 7500 шт. Стоимость сада 250 000 руб. В результате стихийного бедствия было сломано 1400 деревьев. Период амортизации сада на день стихийного бедствия 12 лет и 6 месяцев. Амортизация за этот период составила 45%. Остатки сломанных деревьев будут использованы на дрова в качестве растопки и оценены на сумму 980 руб.

Задача 11.  В хозяйстве посеяно 300 га озимой пшеницы на зерно, которую повредили морозы. Весной 120 га пересеяны ячменем на зерно. С оставшейся площади 180 га зерна получено 2574 ц пшеницы, ярового ячменя – 1836 ц. средняя стоимость затрат на пересев ячменя – 2 500 руб. за 1 га. При заключении договора страхования страховая стоимость определена исходя из средней урожайности пшеницы 27 ц. с 1 га. и прогнозируемой ее цены за 1 ц. – 700 руб. Урожай был застрахован на 70 %. Фактическая цена 1 ц ярового ячменя – 370 руб. Определите сумму ущерба страхователя и размер страхового возмещения.

Задача 12. ОАО «Садовод» добровольно застраховало урожай яблоневого сада и многолетние насаждения на 70%. Яблоневый сад на площади 30 га в зимний период полностью вымерз, в результате чего в июне текущего года раскорчеван. На момент раскорчевки плодоносящий возраст сада – 10 лет, норма амортизационных отчислений – 4% в год. Средняя урожайность с 1 га за последние 5 лет составила 8 ц. Прогнозируемая цена яблок, принятая при определении страховой стоимости – 50 руб. за 1 кг. После раскорчевки были оприходованы дрова 200 м³ по цене 150 руб. за 1 м³. Балансовая стоимость вымерзшего сада – 1 804 000 руб. Определить размер ущерба и страховое возмещение за погибший яблоневый сад.

Задача 13. Заёмщик по окончании срока страхования не вернул ни долга, ни процентов за пользование кредитов. Сумма кредита равна 150 000 руб. Срок 6 месяцев. Плата за кредит составляет 25% годовых. Ответственность страховщика 80%. Рассчитать размер задолженности и страхового возмещения.

Задача 14. Заёмщик получил кредит в сумме 60 000 руб. на 1 год. Проценты за кредит составляют 30% годовых, лимит ответственности страховщика 90%. Тарифная ставка 2,8%, но страховщик, оценивая слабую платежеспособность заёмщика использует поправочный коэффициент 2,5%. Рассчитать страховую сумму и страховые премии.

Задача 15. Определить ущерб страхователя и величину страхового возмещения. Пожаром 15 июня в универмаге потребительской кооперации повреждены товары. На 1 июня в магазине имелось товара на 350 тыс. руб. С 1 по 15 июня поступило товаров на 280 тыс. руб., сдано в банк выручки 320 тыс. руб., сумма несданной выручки – 6 тыс. руб., естественная убыль составила 0,12 тыс. руб.

После пожара был произведен учет спасенных товаров на сумму 203,62 тыс. руб. Издержки обращения – 10 %, торговая надбавка – 20 %. Расходы по спасению и приведению товаров в порядок составили 0,56 тыс. руб. Страховая сумма составляет 70 % от фактической стоимости товаров на момент заключения договора страхования.

Задача 16. Имущество хлебозавода «Хлебушек» стоимостью 3 млн. руб. было застраховано на один и тот же год у двоих страховщиков: у страховщика «Росгосстрах» - на общую сумму 1,6 млн. руб., у страховщика «Вексель-Россия» - на сумму 1,2 млн. руб. В результате страхового случая, предусмотренного договором страхования, имущество было уничтожено. Определить в каком размере каждый страховщик выплатит страхователю страховое возмещение.