Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Технология осуществления расчетов с БПК
Общее содержание операций с использованием банковской карты, независимо от конкретной технологии, сводится к составлению либо в письменной, либо в электронной форме расчетных и иных документов, являющихся основанием для проведения расчетов между участниками платежной системы и подлежащих, в конечном итоге, исполнению за счет клиента. Общая схема порядка взаимодействия участников и осуществления расчетов с банковскими картами состоит из нескольких этапов. Клиент предоставляет в банк заявку на получение банковской карты. Форма заявки определяется банком. [35, c. 107] В соответствии с Правилами проведения операций с использованием пластиковых карточек в ОАО «Банк Москва-Минск» открытие и ведение текущих карт-счетов физических лиц, а также выдача и обслуживание личных карточек осуществляется на основании договора текущего карт-счета, заключаемого с клиентом. Открытие текущего карт-счета физическому лицу производится при предоставлении клиентом в Банк заявления-анкеты на открытие текущего карт-счета и получения банковской карточки и паспорта или в соответствии с законодательством РБ иного документа, удостоверяющего личность. Для обеспечения корректности отражения по текущему карт-счету операций, совершенных с использованием некоторых видов карточек, клиент заключает с Банком договор гарантийного депозита денежных средств. Данный договор заключается в случае выпуска дебетовой карты MasterCard Standart либо MasteCard Gold. При открытии карт-счета одновременно создается анкета, куда заносится вся необходимая, постоянно хранящаяся и периодически обновляемая информация о клиенте: фамилия, адрес, место работы и пр. Затем особое подразделение банка (или сторонняя специализированная организация) изготовляет персональную карточку клиента. Если это карта с магнитной полосой, на лицевой стороне на чистой пластиковой заготовки с логотипом платежной системы наносятся имя и фамилия клиента, номер карты и дата истечения срока карточки. [35, c. 108] Следует отметить, что персонализацию банковских карточек ОАО «Банк Москва-Минск» осуществляет ОАО «Белвнешэкономбанк». Персональные данные клиента также записываются на магнитной полосе на обороте карточки. Первая дорожка этой полосы выделяется для Международной ассоциации авиаперевозок и имеет собственный стандарт. Данные этой дорожки считываются в процессе использования карточки и не подлежат обновлению.
Вторая дорожка закодирована по стандарту Американской ассоциации банкиров и тоже используется для считывания. На ней записаны фамилия клиента, номер карточного счета, срок карточки. Третья дорожка предназначена для использования карточки в банковских автоматах или в терминалах торговых точек. Здесь записан ПИН-код для идентификации владельца, а иногда информация о состоянии банковского текущего сберегательного, счета, количество ежедневных транзакций, дата последнего использования карточки. Эти данные могут быть переписаны, если карточка используется в режиме off-line. [35, c. 108] Карта с магнитной полосой используется лишь в идентификационных целях и не несет информации о текущем состоянии карточного счета и применяемых ограничениях. Ее технические характеристики таковы, что она не может нести в себе большой объем информации и имеет низкую степень защиты от несанкционированного доступа. Подобные недостатки преодолеваются при использовании следующего поколения карт - смарт-карт. Смарт-карта хранит в памяти информацию о состоянии карточного счета и о нескольких последних сделках с картой. Такая карта многофункциональна, обладает высокой защищенностью от несанкционированного доступа и позволяет проводить авторизацию в режиме «off-line». В этом случае непосредственной связи торговой точки с процессинговым центром не требуется. Карта обменивается информацией с электронным терминалом, и происходит «распознавание», затем остаток средств по карте уменьшается на сумму покупки. В результате время для получения авторизации сокращается в несколько раз. В течение дня торговое предприятие представляет информацию о проведенных операциях в процессинговый центр. Он формирует реестр платежей по карточным операциям и доводит его до сведения всех участников. Обычно средства на счет торгового предприятия зачисляются эквайером в тот же день. Расчеты при помощи карт со встроенной микросхемой значительно ускоряют и упрощают процесс прохождения платежей, не требуют постоянного использования телекоммуникационных линий связи. Смарт-карты имеют больше степеней защиты по сравнению с магнитными картами, поэтому более надежны в использовании.
Основу систем составляют пластиковые карты с тиснением и магнитной полосой, выполненные в соответствии с требованиями международных стандартов ISO. Технология магнитных карт не обеспечивает достаточного уровня защиты от подделок и обманного получения полномочий, сохраняет поток бумажных платежных документов, а также предъявляет высокие требования к сети передачи информации. [26, c. 58] Все параметры карточки - формат, величина и количество знаков, расположение символов и надписей - точно определены инструкциями ассоциации, логотип которой указан на карточке. Стандартизация - необходимое и обязательное условие при изготовлении и последующем использовании карточки. Технологически карты Visa, выданные банками США, Греции, России или Сингапура, должны быть идентичны. В противном случае возникнут проблемы с обработкой и передачей информации. [35, c. 108] ОАО «Банк Москва-Минск» для своих карт устанавливает лимиты расходных операций с использованием карточки в день (Visa Electron, Maestro - 3000 долл. США в эквиваленте, MasterCard Standart - 5000 долл. США в эквиваленте). Данный лимит по заявлению клиента может быть изменен. Также ограничена и сумма разового пополнения с использованием карточки в пунктах выдачи наличных - 5000 долл. США в эквиваленте. Банк предлагает своим клиентам-владельцам пластиковых карточек, являющимся абонентами операторов мобильной связи ИП «Велком» (VELCOM) или СООО «Мобильные ТелеСистемы» (МТС), услугу Мобильный Банк. Данная услуга предоставляет возможность использовать мобильный телефон в качестве инструмента доступа к карт-счетам и проводить с использованием мобильного телефона операции по оплате жилищно-коммунальных услуг, услуги связи, получение информации о состоянии счета, платежи за электроэнергию, Интернет и пр. Также клиентам доступна и услуга «Интернет-банк», которая позволяет быстро и удобно осуществлять широкий спектр операций по счету, используя лишь компьютер, подключенный к сети интернет. Воспользоваться данной услугой может каждый клиент, владеющий пластиковой карточкой Банка, активировавший услугу в любом из банкоматов Банка Москва-Минск или банков-партнеров и внесший годовую плату за пользование услугой. Для работы в Интернет-банке не требуется установка дополнительного программного обеспечения. Все что нужно − наличие доступа в сеть интернет. Интернет-банк предоставляет возможность оплачивать широкий перечень услуг (более 800 наименований по всем регионам страны), получать детализированную информацию о состоянии счета и движении по нему, блокировать карточку в случае необходимости. С использованием магнитной карточки возможно совершение двух традиционных видов операций - снятие наличных через банкомат (реже - обменный пункт) и расчеты с ОТС за товары (работы, услуги). Банкомат - электронный программно-технический комплекс, обеспечивающий выдачу наличных денежных средств, совершение в соответствии с правилами банка других операций при использовании карточек, не противоречащих законодательству РБ, а также регистрацию этих операций. Это технически сложная система, о чем говорит хотя бы минимальная стоимость одного банкомата - до 30 тыс. долларов США.
Для получения доступа к своему карт-счету через банкомат владелец карточки вводит соответствующую информацию, после чего банкоматом формируется сообщение в электронной форме. Качественное и количественное удостоверение права распоряжения счетом (авторизация) разделены во времени. Когда речь идет о разовом платеже на незначительную сумму, банк-эмитент доверяет авторизацию от его имени (удостоверение прав держателя) процессинговому центру платежной системы. Такая авторизация называется stand in authorization. Для этого банк-эмитент передает процессинговому центру некоторые из своих специальных ключей шифрования, на которых можно расшифровать определенные верификационные значения данных, считанных с картинки. Банк-эмитент или процессинговый центр вначале расшифровывают полученное сообщение целиком. Затем на специальных ключах банка-эмитента расшифровывают верификационные значения и сравнивают полученные данные с данными первой группы. Их совпадение удостоверяет право владельца карточки распоряжаться счетом. Если авторизацию осуществляет банк-эмитент, то содержание ответного сообщения указывает пределы возможного требования владельца. Когда авторизацию осуществляет процессинговый центр («чужой» банкомат), то остаток и возможный невыбранный кредит в систему банкомата не сообщаются. Поэтому банки-эмитенты доверяют процессинговому центру осуществлять авторизацию только на разовые платежи и на незначительные суммы. Если владелец карточки вновь совершит платеж даже на небольшую сумму, то авторизация будет производиться уже банком-эмитентом. При оформлении каждого платежа специальная вычислительная система банкомата выполняет 2 распечатки на бумажных носителях: первая содержит краткую информацию: дату платежа; сумму платежа и идентификационные данные банкомата (адрес месторасположения; индивидуальный номер и др.). По своим юридическим качествам она идентична кассовому чеку, может служить судебным доказательством совершения сделки через банкомат. Согласно п. 4 ст. 468 ГК если банкомат используется для приобретения знаков оплаты или обмена валют, то к сделке применяются правила о розничной купле-продаже;
вторая содержит более подробную информацию о сделке, фактически полностью дублируя содержание платежного документа в электронной форме. Когда лента заканчивается, банкомат автоматически прекращает работу и посылает обслуживающему эквайреру специальное сообщение. Рулон полностью заполненной ленты изымается из банкомата эквайрером, проверяется на целостность и опечатывается для хранения в архиве в течение срока исковой давности. [28, c. 269] Расчеты с организациями торговли и сервиса (ОТC) за проданные товары (оказанные услуги) осуществляются держателями карточек через специальные технические устройства - платежные (или POS-) терминалы. Чаще всего они электронные, хотя устаревшие технологии используют еще механические терминалы (импринтеры). POS (Point-of-Sale) - терминал - специализированный микрокомпьютер с энергонезависимой памятью для хранения информации о транзакциях и нестандартной периферией: карт-ридером (иногда несколькими: одним - для чтения магнитной полосы, одним или двумя - для обмена с микросхемой карты), принтером для печати чеков, встроенным модемом, а также несколькими портами, позволяющими подключать терминал к выделенной линии или связывать несколько терминалов в локальную сеть. Некоторые РОS-терминалы включают только минимальный набор компонентов, другие же компоненты, такие как принтер и (или) карт-ридер, для обмена с микросхемой карты, подключаются как отдельные устройства. В части оформления платежных документов в электронной форме он фактически является миниатюрным банкоматом. Как и банкомат, POS-терминал устройства считывания электронной информации с магнитной полосы карточки, клавиатуру, мини-экран и печатающее устройство. Однако РOS-терминалы в отличие от банкоматов не выполняют в автоматическом режиме действия, которые помимо оформления платежа позволяют считать сделку купли-продажи завершенной. Они позволяют только оформить платежные документы в электронной форме при участии владельца карточки и ОТС и направить их в банк. Если банкомат - это автоматический продавец и кассир, то POS-терминал всего лишь вход в электронную среду для проведения безналичного платежа в электронной форме. Практические особенности платежа посредством POS-терминала являются чем-то средним между оформлением карт-чека (слипа) и платежом через банкомат. В подтверждение операций, оформляемых как с использованием банкомата, так и терминалов, составляется первичный учетный документ - карт-чек (слип), содержащий следующие реквизиты (п. 32 Инструкции №74 О совершении операций с пластиковыми карточками): а. идентификационный код пункта выдачи наличных денежных средств (организации торговли (сервиса), банкомата, платежно-справочного терминала самообслуживания); б. дату и время совершения операции; в. сумму операции; г. код или наименование валюты операции; д. сумму вознаграждения банка-эквайера; е. код, подтверждающий авторизацию операции;
ж. реквизиты карточки и (или) карт-счета в-соответствии с локальным нормативным актом банка-эмитента и (или) правилами платежной системы; з. подпись держателя карточки (при составлении карт-чека в пункте выдачи наличных денежных средств, организации торговли (сервиса); и. подпись кассира (при составлении карт-чека в пункте выдачи наличных денежных средств). Реквизиты, предусмотренные пунктами «д», «е», «з», «и», указываются в карт-чеке, если это предусмотрено локальным нормативным актом банка-эмитента и (или) банка-эквайера и (или) правилами платежной системы. В юридической литературе отмечается, что карт-чек (слип) сочетает товарный чек - документ, оформляющий договор купли-продажи, и оборотный платежный документ, удостоверяющий право требования к банку в правоотношении банковского счета. При этом слип содержит в себе требование к банку; подписывая слип, покупатель оформляет сделку в письменной форме (п. 1 ст. 161 ГК). Но для розничной купли-продажи письменная форма договора купли-продажи не обязательна. Договор считается заключенным с момента получения кассового или товарного чека или иного документа, подтверждающего оплату (ст. 463 ГК). Поэтому некоторые российские специалисты считают, что слип - оборотный платежный документ, выставленный на банк. Карт-чек может содержать все необходимые реквизиты товарного чека (который, оформляется при продаже непродовольственных товаров с гарантийным сроком), и который должен иметь следующие реквизиты: · наименование торгового предприятия; · сорт (артикул) проданного изделия; · дата составления (продажи); · фамилия продавца и подпись. В типовых образцах слипов (Visa International Operating Regulations. 28.06.91. Exhibit O) установлен такой реквизит, как наименование товара (description) и его сорт или артикул (class). Этот реквизит не имеет никакого отношения к чекам и банковским платежным документам. Юридическое качество машинной распечатки (карт-чека), выполняемой POS-терминалом, определяется тем, содержит ли она реквизиты, идентифицирующие приобретаемый товар. Согласно белорусскому законодательству это реквизит не обязательный, но его может вводить через клавиатуру или устройство считывания штрих-кодов сам продавец. Если такие реквизиты в распечатке содержатся, то она является аналогом товарного чека. Если нет - кассового чека. В отношениях между владельцем карточки и банком-эмитентом распечатка POS-терминала полностью тождественна слипу. Карт-чек представляет собой первичный учетный документ, однако не всегда укладывающийся в обязательные требования, предъявляемые к ним ст. 9 Закона РБ «О бухгалтерском учете и отчетности»: объективно на карт-чеке банкомата, например, не может быть такого обязательного реквизита как указание «должности лиц, ответственных за совершение хозяйственной операции и правильность ее оформления, их фамилии, инициалы и личные подписи». Причем карт-чек совмещает в себе как качество оправдательного документа (подтверждает факт совершения хозяйственной операции, например, покупки в ОТС), так и распорядительного (на его основании оформляются платежные инструкции, по которым банком-эквайрером (эмитентом) кредитуется счет продавца, дебетуется СКС владельца, осуществляется межбанковское урегулирование). Сходство карт-чека с кассовым и товарным чеками касается только одного аспекта - доказательства заключения договора купли-продажи. Но есть между ними и серьезные различия: кассовый и товарный чеки удостоверяют прием денежных средств (исполнения денежного обязательства покупателем). Карт-чек, выданный ОТС, такое обязательство по оплате покупки (в зависимости от того, производилась ли авторизация, это может быть как обязательство покупателя, так и банка-эмитента или эквайрера) только порождает. [28, с. 274] В рамках данной главы настоящей дипломной работы был дан анализ правового регулирования расчетов БПК в Республике Беларусь - проанализирована правовая сторона правоотношений, возникающих межу участниками расчетов с использованием БПК, дана характеристика основных операций, которые имеют право совершать участники расчетов (в соответствии с Инструкцией №74), а также описана технология расчетов с использованием карточек в Республике Беларусь.
|
|||||||||
Последнее изменение этой страницы: 2020-03-14; просмотров: 185; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 54.146.97.79 (0.018 с.) |