Розрахунок експлуатаційних витрат

Затрати на купівлю газу, З_{куп.газу} , тис грн, визначаю за формулою

 

З_{куп.газу} = Q_брутто × Ц_{1000 м куб}., (6.4)

 

де Qбрутто - об¢єм подачі газу споживачам з урахуванням витрат газу, млн.  /рік; Ц_{1000 м куб}. - ціна купівлі 1000  газу, 1870 грн (на 1.02.2009р.)

 

З_{куп.газу} =2531,7 × 1870 = 4734,279тис. грн.

 

Трудоємність обслуговування однієї квартири, Т_кв, кв. умов. од, визначаю по формулі

 

Т_кв = К_кв × 1 умов. од., (6.5)

Т_кв = 6394*1 = 6394 ум. од.

 

де К_кв - коефіцієнт щільності газифікованих квартир

Трудоємність обслуговування, Ткм, ум. од., 1км газових мереж визначаю по формулі

 

Т_км = L_км × 10 ум. од., (6.6)

 

де L_км - сумарна довжина газопроводів низького і середнього тисків.

 

Т_км = 6,31 × 10 = 61,3 ум. од.

 

Трудоємність обслуговування подачі 1млн.  газу за рік, Т_{1млн м}³,ум.од., визначаю за формулою

 

 = Q_брутто × 2 ум. од., (6.7)

 = 5,532 × 2 = 11,064 ум. од.

 

Чисельність адміністративного персоналу, Ч_адм, чол, визначаю за формулою

 

Ч_адм =  (6.8)

 

де N - коефіцієнт чисельности адмін. персоналу в залежності від суми трудоємності, в умовних одиницях, прийняти -

Примітки åТ = до 5,5 тис. ум. од. - 1,3 чол = N;

 

åТ = 5,5... 8 тис. ум. од. - 1,5 чол;

åТ = 8... 18 тис. ум. од. - 2 чол;

åТ? 18 тис. ум. од. 2,3 чол.

åТ= å (Т _кв + Т_км+ ) =6394 + 82,3 + 59,9 = 6536,2 тис.ум.од.

Ч_адм =  = 9,8 чол.

 

Далі визначаю чисельність виробничого персоналу по основним службам сільського газового господарства на основі нормативів чисельності чоловік, виходячи з кількості газифікованих квартир, довжини газопроводів. Для служби внутрішньобудинкових мереж, Ч_вн.буд , чол., визначаю за формулою

 

Ч_вн.буд. = К_щ × 0,00035, (6.9)

Ч_вн.буд. = 6394 × 0,00035 = 2,23 чол.

 

де К_щ - кількість газифікованих квартир.

Для служби експлуатації підземних газопроводів, Ч_підз, чол, визначаю по формулі

 

Ч_підз = 0,3 × L_км, (6.10)

Ч_підз = 0,3 × 8,23 = 2,47 чол.

 

Для аварійно - диспетчерської служби, Чадс, чол., визначаю за формулою

 

Ч_адс = 0,0005 × å T, (6.11)

 

де å T - загальна трудоємність.

 

Ч_адс = 0,0005 × 6536,2= 3,27 чол.

 

Для ремонтної служби чисельність персоналу, Чрем, чол., визначаю по формулі

 

Ч_рем = 0,0007 × å T, (6.12)

Ч_рем = 0,0007 × 6536,2 = 4,57 чол.

 

Загальну чисельність персоналу, Ч_загал, чол., визначаю за формулою

 

Ч_загал = Ч_адм. + Ч_вн.буд. + Ч_підз. + Ч_адс. + Ч_рем., (6.13)

Ч_загал. = 9,8 + 2,23 + 2,47 + 3,27 + 4,57 = 22 чол.

 

Витрати газу на оплату праці, З _{опл. праці}, тис. грн, по формулі

 

З_о.п. = З_середн. × Ч_загал × К_відр × n, (6.14)

 

де Зсередн. - середньомісячна заробітна плата 1 працюючого, 2300грн. (на “ 1” 02 2009 р.);

Чзагал - загальна чисельність робітничого персоналу, чол;

Квідр - коефіцієнт відрахувань на соціальні потреби, дорівнює 1,36;- кількість місяців, принято 12.

 

З_о.п.= 2300× 10 × 1,36 × 12 = 825,79 тис.грн.

 

Витрати на амортизацію, З_аморт., тис. грн., визначаю по формулі

 

З_а. = К* Н_а /100% (6.15)

 

де К - сума капітальних вкладень, яка дорівнює базисній кошторисній вартості будівництва газопроводу, тис. грн.

Прим: К= [(Всього по гл. 1-9)];

Н_а - норма амортизації у 5 %.

 

З_а. =  = 92,51 тис. грн.

 

Витрати на технічне обслуговування і поточний ремонт, Зтехн.обсл., тис. грн., знаходжу по формулі

 

З_{техн.обсл}. = 0,4 × З_аморт., (6.16)

З_{техн.обсл}. = 0,4 × 92,51= 37 тис. грн.

 

Інші витрати, Зінші, тис. грн., визначу за формулою

 

З_інші = 0,1 × (За + З_{опл. праці}), (6.17)

З_інші = 0,1 × (92,51+ 825,79) = 91,83грн.

 

Загальну суму собівартості реалізації газу, С_{заг.реаліз}, тис. грн., визначаю по формулі

 

С_{заг.реаліз}. = З_к.г. + З_а. + З _о.п. + ЗТ_о. + З_інші, (6.18)

 

де З_к.г.- витрати на купівлю газу

З_а.- витрати на амортизацію

З_о.п. - витрати на оплату праці

З_п.р.- витрати на технічне обслуговування і поточний ремонт

З_інші- інші витрати

 

С_{заг.реаліз}. = 40742,55+92,51+825,79+37+91,83= 41789,68 тис.грн.

 

Собівартість реалізації газу, С_{1000 м. куб}., грн. / 1000 ., визначаю за

формулою:

 

С _{1000 м.куб}. =  , (6.19)

С_{1000 м. куб}. =  × 1000 = 1406,11 грн. / 1000  .

 

Ціну реалізації газу для підприємства, Ц для підпр., грн. / 1000 , визначаю по формулі

 

Ц _{для підпр}. = С _{1000 м. куб} × (1+Р:100) = С _{1000 м. куб} ×1,1 (6.20)

Ц _{для підпр}. = 1406,11 × 1,1 = 1546,72грн. / 1000

 

Тариф реалізації газу споживачам, Т_{тар.реал.спож}, тис. грн., визначаю по формулі

 

Т_{тар.реал.спож}. = 1,2 × Ц _{для підпр}., (6.21)

 

де Ц_{для підпр}. - ціна реалізації газу для підприємства, грн. / 1000

 

Т_{тар.реал}. = 1,2 × 1546,72 = 1856,06 грн. / 1000

 

Доход від реалізації газу, Д прибут.реал., тис. грн, визначаю по формулі

 

Д_{приб.реал}. = Q_нетто × Т_{тар. реал}., (6.22)

Д_{приб.реал}. = 29720× 1856,06= 55162,10 тис. грн.

 

Балансовий прибуток, П баланс., тис.грн, визначаю по формулі

 

П_{баланс.} = Д_{приб.реал}. - С_{заг.реаліз}., (6.23)

П_баланс = 55162,10 -41789,68 =13372,42 тис. грн.

 

Чистий прибуток, П_{чист.приб}., тис. грн, визначаю по формулі

 

П_{чист.приб}. = П_баланс. × 0,15, (6.24)

 

де П_{чист.приб}. - податки і відрахування в державні фонди, складають 85 % від значення П_баланс.

 

П_{чист.приб}. = 13372,42 * 0,15 = 2005,86 тис. грн.

 

Рівень рентабельності по балансу, Р_{рент.баланс}, %, визначаю по формулі

 

Р _{рент.баланс} =  , (6.25)

Р_{рент.баланс} =  × 100 % = 32%

 

Рівень рентабельності по чистому прибутку, Р_{рент. приб}., %, визначаю по формулі

 

Р_{рент.чист.} =  , (6.26)

Р_{рент.чист}. =  × 100 % = 4,8 %

 

Термін окупності капітальних вкладень, Т_окупн., років, визначаємо за формулою

 

Т_{окупн.кап.вкл}. =  (6.27)

Т _{окупн.кап.вкл}. = роки

 

Таблиця 6.2 - Основні техніко - економічні показники газифікації мікрорайона с м т.Пологи.

№ п/п	Назва економічного показника	Одиниця виміру	Позначення по тексту	Числове значення
1	Річний об¢єм подачі газу в мережу	тис. м.куб.	Qбрутто	29957,76
2	Річний об¢єм реалізації газу	тис. м куб.	Qнетто	29720
3	Капітальні вкладення в спорудження системи газопостачання	тис. грн.	Кбазисн.варт.	2792,44
4	Питомі капітальні вкладення	грн. / 1000 м.куб.	Кпит.	93,96
5	Загальна собівартість реалізації газу	тис. грн.	Сзаг.реал.	41789,68
6	Собівартість реалізації 1000 м кубічних газу	грн.	С1000м.куб.	1406,11
7	Сума доходу	тис. грн.	Дприб.реал.	55162,10
8	Прибуток балансовий	тис. грн.	Пбаланс	13372,42
9	Прибуток чистий	тис. грн.	Пчист.приб.	2005,86
10	Рівень рентабельності по балансовому прибутку	%	Ррент.баланс	32
11	Рівень рентабельності по чистому прибутку	%	Ррент. чист.	4,8
12	Відпускна ціна 1000 м. куб. газу	грн.	Ц для підпр.	1546,72
13	Середній тариф реалізації1000 м. куб. газу споживачам	грн.	Ттар.реал.спож.	1856,06
14	Термін окупності капітальних вкладень	рік	Токупн.кап.вкл.	1,4

Охорона праці