Банкротство кредитный правовой финансовый

Содержание

Введение 3

Глава 1. Теоретические основы банкротства кредитных организаций по российскому гражданскому праву 6

История законодательства о банкротстве кредитных организаций в России   6

Понятие и признаки банкротства кредитных организаций   19

Условия банкротства кредитных организаций    27

Глава 2. Анализ законодательства о банкротстве кредитных организаций в РФ 39

Нормативно-правовое регулирование банкротства кредитных организаций в РФ    39

Глава 3. Пути повышения управления кредитной организацией   47

Механизмы предупреждения банкротства кредитных организаций 47

Финансовое оздоровление как мера по предупреждению банкротства  56

Заключение    69

Список литературы 73

 

Введение

 

Актуальность темы исследования обусловлена глубокими преобразованиями социально-экономических отношений, происходящими в современной России. Отличительной особенностью этих преобразований является сопряженность с кризисными явлениями глобального характера. Так, Россия оказалась подвержена негативному воздействию текущего мирового финансово-экономического кризиса. Он особенно болезненно отразился на состоянии банковской сферы.

Кредитным организациям в современной российской экономике отводится особая роль, так как они являются составной частью банковской системы страны, которая оказывает огромное разностороннее воздействие на жизнедеятельность общества в целом, представляя собой важнейший элемент экономики любого государства. Система кредитных организаций обеспечивает не только аккумуляцию свободных денежных средств и их вовлечение в экономический оборот, но и механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, а также является ключевым элементом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны.

Согласно данным Центрального банка РФ, если по состоянию на 01.01.2007 было зарегистрировано 1 189 кредитных организаций, то по состоянию на 01.01.2008 уже только 1 136, то есть у 53 банков были отозваны лицензии. Динамика сокращения численности кредитных учреждений за 2008 год меньше: в статистической информации на 01.01.09 Банк России указывает 1 108 кредитных организаций, то есть отзыв лицензии за 2008 год коснулся 28 банков. Однако важно, что за период 01.10.2008 по 01.01.2009 лицензии были отозваны у 18 банков, то есть стремительное сокращение 4% пришлось на 4 квартал 2008 года. По состоянию на 01.06.2009 лицензия была отозвана у 44 банков, в отношении 33 из них уже проводятся ликвидационные процедуры.

Банк России в своем отчете на 01.05.09 среди действующих кредитных организаций называет только 1094. Выросло и число организаций, в отношении которых применяются меры по предотвращению банкротства.

С принятием в октябре 2008 г. Федерального закона «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года» (далее - Закон о дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы) значительно усилена роль Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (далее АСВ), что позволяет ей активно участвовать в предотвращении банкротств банков и, соответственно, минимизировать ущерб, наносимый экономике и населению их несостоятельностью.

Однако происходящие в конце 2008 и в 2009 году в финансово-экономической сфере процессы требуют дальнейшего осмысления и совершенствования правовых норм в области несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, защиты прав, как должников, так и кредиторов в соответствии с требованиями времени.

Основная цель работы состоит в том, чтобы на основе теоретического анализа действующего законодательства Российской Федерации и юридической практики разработать механизм совершенствования правового регулирования института несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.

В соответствии с целью можно поставить следующие задачи исследования:

- изучить историю законодательства о банкротстве кредитных организаций в России;

-  определить понятие и выявить основные признаки банкротства кредитных организаций;

-  провести анализ законодательной базы нашей страны в области банкротства кредитных организаций;

-  рассмотреть механизмы предупреждения банкротства кредитных организаций;

-  изучить процедуру финансового оздоровления, как основной механизм предупреждения банкротства кредитной организации.

Предметом исследования являются отдельные положения законодательства, посредством которых осуществляется правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.

Объектом исследования являются правоотношения, возникающие в процессе правового регулирования несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.

При написании настоящей работы, в целях наиболее полного и объективного изучения рассматриваемых категорий и явлений, использовались общенаучные методы: логический, сравнительно-правовой, комплексного исследования, системного анализа в их разнообразном сочетании.

Источниковую базу для проведения исследования составляют труды таких ученых как А.Н. Гурьев, П.Д. Баренбойм, В.Н. Ткачева и др., а также нормативно-правовые акты нашей страны и зарубежных стран.

Структурно работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

В первой главе данной работы рассмотрены теоретические основы банкротства кредитных организаций по современному праву нашей страны.

Вторая глава посвящена анализу законодательства в изучаемой сфере.

В третьей главе рассмотрены механизмы предупреждения банкротства кредитных организаций в нашей стране.

Заключение

 

Итак, анализ истории эволюции института несостоятельности (банкротства) кредитных организаций в нашей стране позволил сделать следующие выводы:

- история банковского дела России имеет свои национальные особенности;

-  для экономико-правовой истории России (несостоятельность) банкротство не является чем-то неизвестным и как правовой институт корнями уходит в далекое прошлое;

-  институт несостоятельности именовался в России конкурсным процессом, который являлся весьма важным элементом торгового процесса;

-  особенностью развития конкурсных отношений является то, что первые законы в этой области носили ярко выраженный уголовный характер;

-  в России развитие конкурсного права осуществлялось но следующим направлениям: приспособление норм иностранного законодательства к российским условиям и особенностям; развитие национальных конкурсных отношений; создание и кодификация норм конкурсного права;

-  длительная и сложная история становления нормативно-правового регулирования института несостоятельности (банкротства) кредитных организаций обусловило тот факт, что сегодня законодательство о несостоятельности, носящее комплексный характер, находится на стыке публичного и частного права, что не всегда учитывается в осуществляемых реформах современного законодательства.

Таким образом, проведенное исследование понятия банкротства показало, что:

1. Понятия «несостоятельность» и «банкротство» кредитной организации различаются по своему содержанию: «несостоятельность» - это состояние, описанное в ст. 2 Закона о банкротстве кредитных организаций» «банкротство кредитной организации» процесс применения к кредитной организации совокупности процедур, связанных с предупреждением ее несостоятельности,

2. В отношении кредитных организаций необходимо применять критерий неплатежеспособности.

.   В отличие от других участников гражданского оборота, характерной чертой несостоятельности которых является неспособность рассчитаться по долгам со всеми кредиторами, существенной особенностью банкротства кредитных организаций является неспособность удовлетворить денежные требования независимо от их объемов.

Говоря об условиях банкротства кредитных организаций необходимо отметить:

- В целом, анализ исторического опыта института несостоятельности (банкротства) кредитных организаций выявляет российскую специфику, в частности, в России развитие конкурсного права, в рамках которого существовал институт несостоятельности (банкротства), осуществлялось по следующим направлениям: приспособление норм иностранного законодательства к российским условиям и особенностям; развитие национальных конкурсных отношений; создание и кодификация норм конкурсного права.

-  Длительная и сложная история становления нормативно-правового регулирования института несостоятельности (банкротства) кредитных организаций обусловила тот факт, что сегодня законодательство о несостоятельности, носящее комплексный характер, находится на стыке публичного и частного права, что не всегда учитывается в осуществляемых реформах современного законодательства.

- Если рассматривать отношения несостоятельности (банкротства) в соответствии со сложившимся в теории делением права на частное и публичное, то очевидно взаимодействие в этой сфере частно-правовых и публично-правовых интересов, частно-правовых и публично-правовых средств. Основной вопрос, имеющий принципиальный характер для предмета исследования - это вопрос о соотношении частного и публичного права и о специфике правового регулирования отношений несостоятельности (банкротства) кредитной организаций с точки зрения этого соотношения. На наш взгляд, статус несостоятельности (банкротства), формируясь на стыке частного и публичного права, приобрел новое качество, не сводимое к свойствам отдельных его исходных элементов.

-  Взаимодействие частно-правовых и публично-правовых средств основывается на использовании общих категорий, подходов, выработанных применительно к проблеме сочетания частно-правовых и публично-правовых интересов. Учет интересов различных субъектов в рамках банкротства кредитной организации является одним из основополагающих принципов правового регулирования отношений, связанных с ее несостоятельностью.

-  В отношении кредитных организаций необходимо применять критерий неплатежеспособности. При этом внешние признаки несостоятельности (в тексте Закона о банкротстве они именуются просто «признаки несостоятельности»), по своему содержанию являются признаками неплатежеспособности (практической неплатежеспособности). Соответственно и называть их представляется логичнее не внешними признаками несостоятельности, а признаками неплатежеспособности.

Основными федеральными законами, регулирующими ликвидационные процедуры в отношении кредитных организаций, являются Федеральный закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», а также Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

Отдельные нормы можно обнаружить также в Федеральном законе от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», Федеральном законе от 29.07.2004 № 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», Федеральном законе от 27.10.2008 № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года».

До дня отзыва лицензии в кредитной организации могут быть реализованы следующие досудебные меры:

финансовое оздоровление (санация) кредитной организации;

назначение временной администрации по управлению кредитной организацией (за исключением случая, когда она назначается в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций);

реорганизация кредитной организации.

В целях финансового оздоровления кредитной организации могут осуществляться следующие меры:

- оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;

-  изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;

-  изменение организационной структуры кредитной организации;

-  приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала);

-  иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами.

В заключение необходимо отметить, что в последнее время достигнуты значительные результаты в области разработки правового регулирования процедур банкротства кредитных организаций, защиты прав кредиторов и вкладчиков банков-банкротов. Надеемся, что слабые места законодательства о банкротстве банков в ближайшее время будут проработаны и навсегда исчезнут из соответствующих нормативных актов, чтобы не мешать стабильному развитию банковской системы страны.

Список литературы

 

Нормативно-правовые акты

1. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 года // Российская газета. - 25 декабря 1993 года.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. (ред. от 8.05.2010) // СПС Консультант Плюс.

.   Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2002. № 43. Ст. 4190.

.   Федеральный закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ (ред. от 19.07.2009) «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (принят ГД ФС РФ 18.09.1998) // Собрание законодательства РФ. 1999. № 9. Ст. 1097.

.   Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 07.02.2011) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) // Собрание законодательства РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.

.   Письмо ЦБ России от 30 апреля 1997 г. № 443 «О Методических рекомендациях по составлению планов санации кредитными организациями» // Вестник Банка России. 1997. № 28.

.   Положение о порядке предоставления Центральным банком Российской Федерации кредитов кредитной организации, осуществляющей мероприятия по санации проблемной кредитной организации Центрального банка России от 25 июня 1998 г. № 38-П (в ред. указаний ЦБ РФ от 8 июля 1998 г. № 283-У, от 31 августа 1998 г. № 334-У). // СПС Консультант Плюс.

.   Инструкция № 84-И // Вестник Банка России. 1999. № 42 - 43.

.   Разъяснения Кассационного Департамента Правительствующего сената. / Законы о несостоятельности торговой и неторговой и о личном задержании неисправных должников. Составитель Бардзкий А.Э. - Одесса, 1914. С. 224.

.   СУ РСФСР. - 1927 г. № 23. Ст. 830.

.   Указ Президента РФ «О совершенствовании работы банковской системы РФ» от 10 июня 1994 г. // СЗ РФ. -1994. - № 7. - Ст. 696.

.   Письмо ЦБ РФ от 24 мая 1995 г. «О мерах по обеспечению выполнения коммерческими банками обязательств перед вкладчиками» // ВБР. -1995. - № 22.

.   Указание ЦБ РФ от 22 ноября 1996 г. «О планах санации кредитных организаций». // СПС Консультант Плюс.

.   Письмо ЦБ РФ от 31 августа 1994 г. № 106 «Временное положение о временной администрации по управлению коммерческими банками и другими кредитными учреждениями. // СПС Консультант Плюс.

 

Учебная литература

 

15. Баренбойм П.Д. Правовые основы банкротства. - М. 1995. - С. 22.

16. Батюшков Д.Д. Банки. Их значение, операции, история развития и счетоводство. - Владикавказ, 1905. С. 32.

.   Витте С.Ю. Собрание сочинений и документальных материалов. Т. 3. - М., 2006. С. 71.

.   Гиндин И.Ф. Русские коммерческие байки: из истории финансового капитала в России. - М., 1948. С. 318.

.   Гражданское право: Учебник. Часть II / Под ред. А.П. Сергеева и Ю.К. Толстого. - М.: ИНФРА-М, 2007. С. 414 - 415.

.   Гражданское право. Часть вторая / Под ред. В.П. Мозолина. - М.: Юристъ, 2004. С. 442.

.   Гражданское право: Учебник / Под ред. С.П. Гришаева. М.: Юристъ, 1998. С. 336.

.   Гурьев Л.Н. Очерк развития кредитных учреждений в России. СПб., 1904. С. 207.

.   Жилинский С.Э. Предпринимательское право (правовая основа предпринимательской деятельности). Учебник для вузов. Изд. 2-е испр. и доп. - М: ИНФРА-М, 1999. - С. 573.

.   Законы о несостоятельности торговой и неторговой // Сост. Г.В. Бертгольд. - М., 1905.

.   Кауфман И.И. Государственные долги России, Вестник Европы. Кн. 11. - М., 1885. С. 584.

26. Корнеева И.Л. Гражданское право РФ. - М.: Инфра-М, 2006.

. Клейпман Л.Ф. О несостоятельности частных лиц по советскому процессуальному праву. - Иркутск, 1929.- С. 33.

28. Кулагин М.И. Избранные труды. - М.: ИНФРА-М, 1997. С. 172.

29. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Валенцева Н.И. и др. Банковское дело. - М.: Кнорус, 2005. С. 157.

30. Мехряков В. Государственный банк Российской Империи в первые годы развития // Банки и технологии. - 2000. - № I. - С. 90.

.   Печерин Я.И. Исторический обзор правительственных, общественных и частных кредитных установлений в России. - СПб., 1904. С. 126.

.   Свод Законов Российской империи (неофициальное издание) // Мод ред. Волкова А.Ф., Филиппова Ю.Д. - СПб., 1898. Ст. 98.

.   Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: Учеб. пособие. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2009. С. 583.

.   Тосунян Г.А. Банкизация России: право, экономика, политика: Монография. М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2008. С. 132.

.   Трайнин А. несостоятельность и банкротство. - СПб., 1913. - С.4.

.   Шершеневич Г.Ф. Учебник торгового права/ по изданию 1914 г. - М., 1994. С. 242.

 

Статьи

40. Витрянский В.В. Развитие российского законодательства о несостоятельности (банкротстве) и практике его применения // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации: Спец. прил. - 2001. - №3. - С. 20.

41. Гольмстен А.Х. Устав о банкротах 1740 года // Журнал гражданского и уголовного права. - 1888. - Кн. 6. - С.74.

.   Гузнов А.Г. Правовое регулирование мер по предотвращению банкротства кредитных организаций и особенности процедур их банкротства: современное состояние и ближайшие перспективы развития. // СПС Консультант Плюс.

.   Данилина И.Е. Предмет договора транспортной экспедиции: проблемы правоприменения // Транспортное право. 2005. № 2.

.   Жидкова М.В. Ответственность сторон по договору транспортной экспедиции // Юрист. 2009. № 4. С. 24-31.

.   Загорский А. К вопросу о несостоятельности // Журнал гражданского и уголовного права. - 1890. - Кн. 10. С. 101.

.   Ткачев В.Н. Термины «банкротство» и «несостоятельность»: сущность и соотношение // Адвокат. - 2(Х)3. - № 3. - С. 27.

 

Интернет-ресурсы

47. Core Principles for Effective Deposit Insurance Systems // Basel Committee on Banking Supervision and International Association of Deposit Insurers: http://www.bis.org/publ/bcbs151.htm.

Содержание

Введение 3

Глава 1. Теоретические основы банкротства кредитных организаций по российскому гражданскому праву 6

История законодательства о банкротстве кредитных организаций в России   6

Понятие и признаки банкротства кредитных организаций   19

Условия банкротства кредитных организаций    27

Глава 2. Анализ законодательства о банкротстве кредитных организаций в РФ 39

Нормативно-правовое регулирование банкротства кредитных организаций в РФ    39

Глава 3. Пути повышения управления кредитной организацией   47

Механизмы предупреждения банкротства кредитных организаций 47

Финансовое оздоровление как мера по предупреждению банкротства  56

Заключение    69

Список литературы 73

 

Введение

 

Актуальность темы исследования обусловлена глубокими преобразованиями социально-экономических отношений, происходящими в современной России. Отличительной особенностью этих преобразований является сопряженность с кризисными явлениями глобального характера. Так, Россия оказалась подвержена негативному воздействию текущего мирового финансово-экономического кризиса. Он особенно болезненно отразился на состоянии банковской сферы.

Кредитным организациям в современной российской экономике отводится особая роль, так как они являются составной частью банковской системы страны, которая оказывает огромное разностороннее воздействие на жизнедеятельность общества в целом, представляя собой важнейший элемент экономики любого государства. Система кредитных организаций обеспечивает не только аккумуляцию свободных денежных средств и их вовлечение в экономический оборот, но и механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, а также является ключевым элементом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны.

Согласно данным Центрального банка РФ, если по состоянию на 01.01.2007 было зарегистрировано 1 189 кредитных организаций, то по состоянию на 01.01.2008 уже только 1 136, то есть у 53 банков были отозваны лицензии. Динамика сокращения численности кредитных учреждений за 2008 год меньше: в статистической информации на 01.01.09 Банк России указывает 1 108 кредитных организаций, то есть отзыв лицензии за 2008 год коснулся 28 банков. Однако важно, что за период 01.10.2008 по 01.01.2009 лицензии были отозваны у 18 банков, то есть стремительное сокращение 4% пришлось на 4 квартал 2008 года. По состоянию на 01.06.2009 лицензия была отозвана у 44 банков, в отношении 33 из них уже проводятся ликвидационные процедуры.

Банк России в своем отчете на 01.05.09 среди действующих кредитных организаций называет только 1094. Выросло и число организаций, в отношении которых применяются меры по предотвращению банкротства.

С принятием в октябре 2008 г. Федерального закона «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года» (далее - Закон о дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы) значительно усилена роль Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (далее АСВ), что позволяет ей активно участвовать в предотвращении банкротств банков и, соответственно, минимизировать ущерб, наносимый экономике и населению их несостоятельностью.

Однако происходящие в конце 2008 и в 2009 году в финансово-экономической сфере процессы требуют дальнейшего осмысления и совершенствования правовых норм в области несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, защиты прав, как должников, так и кредиторов в соответствии с требованиями времени.

Основная цель работы состоит в том, чтобы на основе теоретического анализа действующего законодательства Российской Федерации и юридической практики разработать механизм совершенствования правового регулирования института несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.

В соответствии с целью можно поставить следующие задачи исследования:

- изучить историю законодательства о банкротстве кредитных организаций в России;

-  определить понятие и выявить основные признаки банкротства кредитных организаций;

-  провести анализ законодательной базы нашей страны в области банкротства кредитных организаций;

-  рассмотреть механизмы предупреждения банкротства кредитных организаций;

-  изучить процедуру финансового оздоровления, как основной механизм предупреждения банкротства кредитной организации.

Предметом исследования являются отдельные положения законодательства, посредством которых осуществляется правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.

Объектом исследования являются правоотношения, возникающие в процессе правового регулирования несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.

При написании настоящей работы, в целях наиболее полного и объективного изучения рассматриваемых категорий и явлений, использовались общенаучные методы: логический, сравнительно-правовой, комплексного исследования, системного анализа в их разнообразном сочетании.

Источниковую базу для проведения исследования составляют труды таких ученых как А.Н. Гурьев, П.Д. Баренбойм, В.Н. Ткачева и др., а также нормативно-правовые акты нашей страны и зарубежных стран.

Структурно работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

В первой главе данной работы рассмотрены теоретические основы банкротства кредитных организаций по современному праву нашей страны.

Вторая глава посвящена анализу законодательства в изучаемой сфере.

В третьей главе рассмотрены механизмы предупреждения банкротства кредитных организаций в нашей стране.

банкротство кредитный правовой финансовый