Коефіцієнти ефективності діяльності комерційного банку «Мрія»

 

Чистий (%) = Відсотки отримані х100% – Відсотки виплачені х 100% (2.19)

спред      Позики / кредити          Підвідсоткові депозити

 

    Цей коефіцієнт повинен враховувати тільки активи і пасиви, до яких застосовуються процентні ставки. Таким чином усувається вплив безпроцентних депозитів до запитання, капіталу і невиконаних вимог резервування на чисті отримані відсотки, а звідси – на доходи банку. Це ізолює вплив процентної ставки на прибуток банку і тим самим дає глибше розуміння джерел прибутку банку та наслідків “уразливості” надходжень.

 

Чиста                       = Доходи від відсотків – Витрати на відсотки (2.20)

відсоткова маржа (%)                    Середні загальні активи

 

    Цей коефіцієнт показує спроможність банку давати прибуток у вигляді його доходу від процентної різниці як відсоток до середніх загальних активів.

 

Другий операційний дохід = Другий операційний дохід х100%    (2.21)

до загальних активів (%)    Середні загальні активи

 

    Цей коефіцієнт показує залежність банку від безпроцентних доходів. Збільшення його може свідчити про рівень диверсифікації у платні, фінансові послуги або нездорову спробу досягти спекулятивного прибутку, щоб замаскувати недостатність банківського доходу від відсотків.

 

                       Чистий операційний дохід

                            від загальних активів (%) =

 

Чистий потенційний дохід _­­+ Другий операційний дохід х 100%  (2.22)

              Середні загальні активи

        

Цей коефіцієнт відрізняється від коефіцієнта прибутку на активи на обсяг безпроцентних операційних витрат, виплачених податків і непередбаченого доходу або збитку.

 

Структурний аналіз активів, пасивів, ліквідності та рентабельності комерційного банку «Мрія»

Позиція на ринку

    Аналіз долі ринку є важливим елементом зовнішнього SWOT-аналізу, тобто оцінки власних позицій банку в цілому в банківській системі країни, а також можливостей того чи іншого банка конкурента чи групи банків. Доля банку на ринку виявляє його дійсний вплив на ринок. При цьому дуже важливо знати, яка структура ринку, який відносний вплив конкурентів, а також ємність (капіталізацію) окремих сегментів ринку, показники прибутковості й ризику.

    Розрахунки в таблиці 2.6., відображають позиції банків на різних сегментах ринку банківських послуг, а в таблиці 2.7. – доля банків по деяким статтям доходів та видатків.

    Таблиці 2.6, 2.7 мають таку структуру. Вся вибірка (40 банків) розбита на дві підвибірки: великі чи системоутворюючі банки (8 банків, чисті активи яких більше 1 млрд. грн.) й основна група (32 банка). В основну групу входять також 6 банків зі 100%-ним іноземним капіталом. Усередині кожної підвибірки банки упорядковані по величині чистих активів. В 2-й колонці приведені рейтинги банків по величині чистих активів. У колонках з 3-й по 30-у таблиці 2.6. відображені позиції банків (доля ринку) по наступним показникам: чисті активи (Активи), робочі активи (РА), доходні активи (ДА), високоліквідні активи (ВА), коррахунки в інших банках, включно залишки на рахунках НБУ (КР_Б), кредитно-інвестиційний портфель (КІП), кредитний портфель (КП), короткострокові кредити (Кср_К), довгострокові кредити (Дср_К), МБК виданий (МБК), кредити юридичним особам (К_ЮО), кредити фізичним особам (К_ФО), портфель цінних паперів (ЦП), в тому числі портфель державних цінних паперів (ОВГЗ), основні засоби (ОЗ), сформовані резерви під сумнівну заборгованість (Резерви), обов^’язки (Об-ки), онкольні (до запиту) обов^’язки (Онкол_Об), термінові обов^’язки (Тер_Об), коррахунки інших банків (КР_Б), залучені засоби (ЗЗ), залучені засоби в ВКВ (ЗЗ в ВКВ), залучені МБК (МБК), залучені засоби юридичних осіб (Д_ЮО), залучені засоби фізичних осіб (Д_ФО), цінні папери емітовані банком (ЦП_Б), балансовий капітал (Капітал), обслуговування бюджетних рахунків (БР). В таблиці 2.6. показники, які відносяться до активних статей балансу, помічені літерою «А», а до пасивних статей – літерою «П».

    В колонках з 3-й по 23-ю таблиці 2.7. відображені позиції банків по основним статтям доходів та видатків.

    Приведімо короткий аналіз розрахункових даних, показаних в таблицях 2.6, 2.7. Відбувається поступове розслоєння достатньо компактної раніше заснованої групи банків. За підсумками І кварталу 2000 року до групи крупних банків приєднався ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК (ПУМБ), об^’єм чистих активів якого перевищив значення 1 млрд. гривень. Потенційно до групи крупних банків можуть приєднатися такі банки, як УКРКРЕДИТБАНК та УКРСІББАНК (якщо брати до уваги тільки розмір балансового капіталу).

    По розміру балансового капіталу і об^’єму чистих активів безперечним лідером на сьогоднішній день є ПРОМІНВЕСТБАНК, на долю якого приходиться 15,64% капіталу та 12,42% чистих активів.

 

                                                                                         Таблиця 2.6.

Позиції банків на ринку банківських послуг на 01.04.2001р. (%)

	Р_Активи	Активи	РА (А)	ДА (А)	ВА (А)	КР_Б (А)	КІП (А)	КП (А)	Кср_Кр(А)	Дср_Кр(А)	МБК (А)	Кр_ЮО(А)	Кр_ФО (А)	ЦП (А)	ОВГЗ (А)
Промінвестбанк	1	12,4	11,2	10,7	13,3	11,1	11,5	12,5	8,8	3,2	5,0	14,4	4,3	2,4	0,0
Приватбанк	2	11,4	12,2	12,2	7,3	2,5	15,2	15,4	13,8	36,9	12,9	15,8	26,2	13,0	0,0
Україна	3	9,6	7,2	7,6	2,5	0,7	9,0	9,0	0,1	9,6	0,9	9,8	2,6	9,8	12,1
Укрексімбанк	4	8,2	8,8	9,6	7,0	11,3	7,6	8,3	6,2	9,3	4,5	9,8	0,3	1,0	2,1
Аваль	5	7,1	7,5	6,2	9,6	2,0	7,1	6,4	8,3	6,2	6,9	6,4	7,0	12,9	13,3
Ощадбанк	6	6,1	5,7	5,3	5,8	2,9	5,8	2,9	0,9	5,3	2,3	2,2	11,7	30,6	50,0
Укрсоцбанк	7	5,7	5,6	5,3	6,9	5,9	5,9	6,2	7,5	3,0	4,6	7,0	1,2	3,1	6,3
ПУМБ	8	4,3	4,4	4,4	5,0	5,5	4,6	5,0	8,1	2,6	17,9	2,6	0,4	0,9	1,1
Укркредитбанк	9	3,0	3,3	3,6	3,1	5,7	1,8	1,9	1,4	3,6	2,1	1,9	2,5	1,2	0,0
Брокбізнесбанк	10	2,4	2,5	2,6	2,9	4,6	2,5	2,6	3,5	2,4	5,6	1,8	6,9	2,1	0,2
Алонж	11	2,3	2,5	2,8	2,3	4,4	1,5	1,0	1,3	0,6	1,2	1,0	0,5	6,0	0,0
Надра	12	2,2	2,3	2,4	1,9	2,1	2,5	2,4	3,5	2,6	3,6	2,2	1,8	3,1	6,5
Укрсиббанк	13	1,8	1,8	2,0	0,9	0,8	2,6	2,8	3,5	3,0	2,0	3,2	0,7	0,3	0,0
Фінанси та Кредит	14	1,7	1,8	1,9	2,0	1,8	1,0	1,1	1,5	0,4	0,9	0,9	5,6	0,5	0,0
Кредитпромбанк	15	1,6	1,8	1,8	2,0	2,4	1,8	2,0	3,1	1,2	2,4	1,7	5,0	0,0	0,0
МТ-Банк	16	1,4	1,5	1,4	2,4	3,1	1,2	1,3	1,3	0,4	0,3	1,5	1,3	0,6	0,0
Правексбанк	17	1,3	1,3	1,3	1,8	1,7	1,3	1,5	2,1	0,4	1,2	1,3	7,2	0,0	0,1
ВАБанк	18	1,1	1,2	1,2	1,1	1,1	1,2	1,2	0,7	2,8	1,9	1,1	0,9	1,0	0,0
Кредит-Дніпро	19	1,1	1,2	1,3	2,7	4,8	0,7	0,8	1,4	0,0	1,4	0,7	0,6	0,2	0,0
Райффайзенбанк	20	1,1	1,2	1,3	0,7	0,8	1,5	1,6	2,7	1,2	2,6	1,5	0,2	0,0	0,0
Укрінбанк	21	1,0	0,9	0,9	1,4	1,4	0,9	1,0	1,0	0,5	0,5	1,1	1,7	0,2	0,0
Мегабанк	22	1,0	1,1	1,0	3,0	4,8	0,4	0,4	0,5	0,2	0,8	0,3	1,6	0,2	0,0
Укргазпромбанк	23	0,9	1,0	1,1	0,4	0,4	1,4	1,5	2,6	0,0	7,2	0,4	1,3	0,0	0,0
Креді Ліоне	24	0,9	1,0	1,0	1,0	1,1	1,0	1,1	1,8	0,0	1,6	1,1	0,0	0,0	0,0
ЗУКБ	25	0,9	0,9	0,9	0,9	0,7	0,8	0,9	1,2	1,2	0,4	1,0	0,3	0,0	0,0
Мортрансбанк	26	0,8	0,9	1,0	1,1	1,6	1,0	0,9	0,9	0,3	0,5	1,0	0,0	1,7	2,2
Південний	27	0,8	0,9	0,9	0,4	0,2	1,0	1,0	1,8	0,3	1,2	1,0	0,1	0,6	0,0
Індустріалбанк	28	0,8	0,9	0,9	2,4	4,3	0,3	0,3	0,5	0,0	0,5	0,2	0,1	0,8	0,0
Зевс	29	0,7	0,8	0,8	1,5	2,2	0,4	0,3	0,0	0,0	0,1	0,4	0,7	0,8	0,0
Мрія	30	0,7	0,8	0,8	0,5	0,2	0,9	1,0	1,5	0,7	0,4	1,1	1,7	0,3	0,0
Прем^,єрбанк	31	0,7	0,6	0,6	0,3	0,2	0,6	0,6	0,6	0,4	0,8	0,6	1,0	0,7	0,4
Київ	32	0,6	0,6	0,6	0,6	0,6	0,7	0,7	0,5	0,8	0,4	0,9	0,3	0,1	0,0
Сітібанк Україна	33	0,6	0,7	0,8	1,3	2,5	0,5	0,6	1,1	0,0	0,9	0,5	0,0	0,0	0,0
Інг Банк	34	0,6	0,7	0,7	0,6	0,7	0,7	0,6	1,2	0,0	0,0	0,8	0,1	1,6	0,0
Укргазбанк	35	0,6	0,6	0,6	0,6	0,5	0,6	0,6	0,9	0,2	0,6	0,6	1,3	0,6	0,7
Сосьєте Женераль	36	0,6	0,6	0,6	1,0	1,7	0,4	0,2	0,3	0,0	1,0	0,1	0,0	2,1	4,7
Форум	37	0,5	0,6	0,6	0,2	0,1	0,7	0,8	1,6	0,0	0,4	0,9	0,5	0,0	0,0
Металург	38	0,5	0,5	0,5	0,8	0,9	0,6	0,5	1,0	0,0	1,4	0,4	0,1	0,9	0,0
Донміськбанк	39	0,5	0,5	0,5	0,4	0,1	0,6	0,6	0,9	0,0	0,0	0,8	0,6	0,3	0,0
АЖІО	40	0,4	0,4	0,4	0,6	0,6	0,4	0,4	0,6	0,6	0,9	0,3	1,9	0,1	0,2
Крупні банки		64,9	62,6	61,3	57,6	42,0	66,7	65,8	53,6	76,1	55,1	67,9	53,7	73,7	85,0
Залишкові банки		35,1	37,4	38,7	42,4	58,0	33,3	34,2	46,4	23,9	44,9	32,1	46,3	26,3	15,0

 

В цілому банк проводить достатньо консервативну політику. При більш активному залученні запозиченого капіталу, розширенні продуктивного ряду та об^’єму наданих послуг величина чистих активів цього банку вже в найближчий час змогла б перевищити 4 млрд. грн. Активну конкуренцію лідеру складає ПРИВАТБАНК, який активно залучає ресурси з будь-яких джерел, має широкий продуктовий ряд проводить дуже агресивну кредитну політику.

Цей банк займає лідируючі позиції по величині робочих і доходостворюючих активів (12,4%), кредитного портфеля (15,4%), об^’ємам короткострокових (13,8%) та довгострокових (36,9%) кредитів, у тому числі по кредитам, виданим юридичним (15,8%) та фізичним (26,2%) особам.

При цьому маючи найбільший об^’єм сформованих резервів під сумнівну заборгованість (23,3%). Особливо вражає доля ринку цього банку по такій статті, як цінні папери, емітовані банком (64,4%). Для обох банків характерною особливістю є відсутність в портфелі цінних паперів державних боргових зобов^’язань. ПРОМІНВЕСТБАНК має найбільшу серед інших банків долю комісійних доходів (14,6%), а ПРИВАТБАНК – процентних доходів (13,7%).

    Найбільшу долю державних боргових обов^’язків, котрі на сьогоднішній день є одним з самих високодохідних фінансових інструментів, мають в своїх портфелях ОЩАДБАНК (50%), АВАЛЬ (13,3%) та УКРАЇНА (12%). ОЩАДБАНК також займає лідируючі позиції на ринку залучення засобів населення (22%). Найбільшу конкуренцію йому складають ПРИВАТБАНК (14,3%), ПРОМІНВЕСТБАНК (13,8%) та УКРАЇНА (9,6%). При цьому на долю ОЩАДБАНКа приходиться більш ніж 35% ринку залучених засобів населення у національній валюті.