Сопровождение кредитного договора

Итак, Кредитный комитет вынес положительное решение. Кредитный работник приступает к оформлению следующих документов:

· кредитного договора (приложение 8);

· договора поручительства (приложение 9) или договора залога (приложения 10) – в зависимости от вида обеспечения;

· распоряжение на открытие ссудного счета (приложение 11);

· распоряжение на выдачу кредита (приложение 12);

· распоряжение работнику банка, ответственному за сохранность документов (приложение 13);

· срочное обязательство (приложение 14).

Все договора оформляются в 3-х экземплярах, один экземпляр каждого договора передается заемщику, а два других экземпляра остаются в банке: один – работнику банка, ответственному за сохранность документов, другой – в кредитное дело заемщика.

Надо отметить, что залог – производный от основного обязательства, т.е. от кредитного договора, договор (обязательство). По существу, залог уже является договором, поскольку в этой сделке участвует не менее двух сторон – залогодатель и залогодержатель. В договоре о залоге (приложение 10) указываются: предмет залога и его оценочная стоимость с учетом поправочного коэффициента, существо, размер, сроки исполнения обязательств по кредитному договору, у какой из сторон находится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога. Договор о залоге обязательно должен иметь ссылку на номер и дату кредитного договора.

Выдача кредита производится только после оформления договоров залога и поручительства. В случае использования залога приобретаемого имущества, объектов строительства предусмотрено обязательство заемщика предоставить банку необходимые документы для заключения договора залога, включая страховой полис:

· при залоге приобретаемого имущества – в течение 3-х месяцев с даты выдачи кредита;

· при залоге объекта незавершенного строительства – в срок, установленный по соглашению сторон, но не более 27 месяцев с даты выдачи кредита с последующим переоформлением в залог законченного строительством объекта – в срок, установленный по соглашению сторон, но не более 30 месяцев с даты выдачи кредита.

На период переоформления в залог законченного строительством объекта следует применять любые формы обеспечения кредита, кроме поручительств физических лиц, например другие объекты недвижимости, находящееся в собственности у заемщика (залогодателя) высоколиквидное имущество, поручительства юридических лиц и т. п.

В любом случае заключение кредитного договора с использованием залога приобретаемого имущества, строящегося объекта недвижимости, либо залога объекта в качестве единственного вида обеспечения не допускается!

Договор о залоге имущества может быть заключен как с самим заемщиком, так и с третьим лицом.

Договоры о залоге объектов недвижимости должны быть нотариально удостоверены и в соответствии с Федеральным Законом «О регистрации прав на недвижимое имущество» от 21.07.1997г. /5/ зарегистрированы в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним учреждении юстиции - Департаменте по государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

Договор о залоге отдельно стоящих зданий должен предусматривать залог прав на земельный участок, в случае, если земельный участок принадлежит залогодателю на праве собственности, или ему принадлежат права аренды.

 

Для подписания оформленных документов, а также оформления бланков «Сведения об участии заемщика в уставном капитале Сбербанка России» и «Расписка заемщика об уголовной ответственности» кредитный работник приглашает заемщика, поручителей и залогодателей.

Заемщик может подписать кредит в течение 10 рабочих дней со дня принятия решения банком о предоставлении кредита. Но, в соответствии с п.2 ст.821 ГК РФ заемщик вправе и отказаться от получения кредита полностью либо частично. Согласно п.1 ст.821 кредитор после заключения кредитного договора не вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного в нем кредита. Это право возникает у кредитора лишь в случае, если обстоятельства очевидно свидетельствуют о том, что заемщик не возвратит предоставленную ему сумму кредита. Отказ должен быть заявлен кредитором в письменной форме.

В случае неявки заемщика для подписания документов в течение 10 рабочих дней со дня принятия решения банком о предоставлении кредита пакет документов с отметкой об истечении сроков оформления документов на выписке из решения Кредитного комитета банка или на заявлении заемщика подшивается в папку отказов. При обращении клиента повторно за получением кредита он должен предоставить новый комплект документов.

Заемщик должен обеспечить явку поручителей и залогодателей для оформления договоров поручительства и договоров о залоге и предоставить страховой полис в течение 5 рабочих дней с даты заключения кредитного договора (за исключением случая договора о залоге объектов недвижимости, который описан выше). В случае неявки поручителей и залогодателей или непредставления страхового полиса банк письменно извещает заемщика о расторжении кредитного договора в одностороннем (внесудебном) порядке.

После того, как все вышеперечисленные кредитные документы будут полностью готовы (оформлены и подписаны обеими сторонами), кредитный работник формирует кредитное дело, в которое подшиваются вторые экземпляры каждого договора, срочное обязательство, страховой полис, сведения об участии заемщика в уставном капитале Сбербанка России, расписка заемщика об уголовной ответственности и направляет в бухгалтерию распоряжение на открытие заемщику ссудного счета (приложение 11), а также распоряжение о хранении кредитных документов за подписью старшего кредитного инспектора (приложение 13). Копии распоряжений помещаются в кредитное дело заемщика.

На основании распоряжения (приложение 11) в бухгалтерии заемщику открывается ссудный счет.

Если кредитным договором установлен тариф за обслуживание ссудного счета, заемщик должен внести соответствующие денежные средства наличным или безналичным путем не позднее дня выдачи кредита. После получения от заемщика платежных документов, подтверждающих уплату им тарифа, кредитный работник готовит распоряжение на выдачу кредита (приложение 13), в котором указывает: «Тариф за обслуживание ссудного счета получен» за своей подписью.

Выдача кредита производится в соответствии с условиями кредитного договора как наличными деньгами, так и безналичным путем.

В случае принятия кредитным комитетом банка положительного решения по выдаче образовательного кредита и подписания Договора об открытии кредитной линии, оформления договоров поручительств, договора залога, а также получения от созаемщиков копии поручения, свидетельствующей о внесении ими денежной суммы, составляющей не менее 30 процентов от суммы платежа, предусмотренного по Договору о подготовке специалиста (за семестр, год), банк перечисляет сумму кредита на лицевой счет по вкладу «До востребования», открытый в банке /8/.

Суммы, поступившие на лицевой счет созаемщика по вкладу «До востребования» (сумма кредита и денежная сумма, внесенная созаемщиком), перечисляются на основании его поручений (разовых - по форме 187 или долговременных – по форме 190) на счет образовательного учреждения (копии поручений должны быть помещены в кредитное дело созаемщиков) /8/.

В дальнейшем выдача любой суммы кредита в рамках кредитной линии производится банком в пределах свободного остатка лимита, установленного в Договоре об открытии кредитной линии, на основании письменного заявления созаемщиков путем зачисления суммы кредита на счет созаемщика по вкладу «До востребования» с последующим перечислением по его поручению на счет образовательного учреждения в сроки, оговоренные в Договоре о подготовке специалиста (за каждый семестр, год) после предоставления учащимся соответствующих документов от образовательного учреждения: дополнительного соглашения к Договору о подготовке специалиста, счета, извещения об оплате и т. п., а также справки, подтверждающей прохождение учащимся очередного периода обучения (семестра, курса).

В течение льготного периода погашения задолженности по кредиту законным представителем учащегося производится ежемесячная уплата банку процентов за пользование кредитом.

Погашение основного долга по кредиту осуществляется созаемщиками равными долями (или по графику платежей).

В моей практике заемщики предпочитали получение кредита наличными деньгами, поэтому я остановлюсь на этой форме предоставления кредита подробнее.

В этом случае заемщик заполняет заявление индивидуального заемщика на выдачу ссуды ф.№0405037 (приложение 2).

Далее кредитный работник:

1) проверяет правильность заполнения заявления;

2)   оформляет на заявлении распорядительную надпись на выдачу наличными суммы кредита, визирует и подписывает у управляющего отделением банка;

3)  передает заявление заемщика операционному работнику;

4)  подшивает копию заявления распорядительной надписью о выдаче кредита в кредитное дело.

В период действия кредитного договора кредитный работник должен контролировать исполнение заемщиком условий договора. Он осуществляет проверку отчетов о расходовании средств и других документов, предусмотренных договором, а также проверку на месте; осуществляет мониторинг всех видов принятого обеспечения, в том числе и поручительств физических лиц; принимает меры к погашению просроченной задолженности в случае ее возникновения; готовит заключение на Кредитный комитет банка (управляющему для принятия решения в пределах предоставленных полномочий) об изменении условий кредитования, оформляет изменение условий кредитного и других договоров по решению Кредитного комитета банка.

Если в качестве обеспечения по кредитному договору оформлено поручительство юридического лица, кредитный отдел банка совместно со службой безопасности осуществляет мониторинг финансового состояния поручителя, в т. ч. ежеквартально запрашивает и анализирует бухгалтерскую отчетность поручителя, исполнение поручителем своих долговых обязательств (наличие просроченной задолженности по полученным заемным средствам, требований к расчетным счетам), снижение среднемесячных кредитовых оборотов по счетам в банке до уровня, не обеспечивающего покрытие обязательств поручителя, а также наличие другой негативной информации о деятельности поручителя.

При снижении банком процентной ставки по действующим кредитным договорам кредитный работник направляет распоряжение за подписью управляющего в бухгалтерию о внесении изменений в условия кредитных договоров, а копию распоряжения подшивает в кредитное дело с указанием даты установления новой ставки, ее размера, номера и даты решения соответствующего коллегиального органа Сбербанка России или территориального банка (Ульяновского отделения СБ) о снижении процентной ставки по кредитным договорам.

При повышении процентной ставки по действующим кредитным договорам кредитный работник направляет извещения заемщику и поручителям за подписью управляющего, копии извещений подшивает в дело.

В извещениях сообщается о повышении банком процентной ставки по кредитному договору с указанием даты изменения ставки, поручителям предлагается подтвердить свое согласие письменно при личной явке или заказным письмом, а заемщику предлагается обеспечить согласование с поручителями повышения процентной ставки. Если в течение 1 месяца от даты отправления извещений письменное согласие кого-либо из поручителей не будет получено, кредитный работник предлагает заемщику произвести равноценную замену обеспечения по кредитному договору.

Если в течение 1,5 месяцев от даты отправки извещений от кого-либо из поручителей заемщика не будет получено письменное согласие и, в то же время, не будет произведена замена обеспечения, кредитный работник готовит заключение и свои предложения для рассмотрения на Кредитном комитете банка.

Предложения могут быть следующие:

· не вносить изменений в условия кредитного договора (т.е. плату за кредит взимать на прежних условиях);

· повысить процентную ставку по кредиту;

· расторгнуть в одностороннем (внесудебном) порядке договор с заемщиком по истечении 3-х месяцев от даты отправки извещений о повышении процентной ставки.

Надо отметить, что решение о расторжении договора принимается в исключительных случаях, с учетом мнений юридического отдела банка и службы безопасности банка.

Решение Кредитным комитетом банка должно быть принято до истечения 2-х месяцев от даты оправки извещений заемщику и поручителям.

В случае принятия Кредитным комитетом банка решения о сохранении процентной ставки по кредитному договору в прежнем размере или решения о расторжении кредитного договора кредитный работник должен направить заемщику и поручителям соответствующие извещения до истечения 2-х месяцев от даты отправки первого извещения (о повышении процентной ставки).

Не позднее даты, с которой повышается процентная ставка по действующим кредитным договорам, кредитный работник направляет в бухгалтерию распоряжение за подписью управляющего о внесении соответствующих изменений в кредитные договора с указание даты, с которой вводятся изменения, перечня договоров (номеров ссудных счетов). В этой же записке указываются кредитные договора, по которым процентная ставка не изменяется.

Повышение процентной ставки по кредитному договору влечет за собой соответствующие изменения в условия договоров поручительства и залога, которые оформляются дополнительными соглашениями.

Банк осуществляет контроль за целевым использование кредитов, предоставленных на приобретение или строительство (реконструкцию) объектов недвижимости, финансирование долевого участия в строительстве объектов недвижимости по договору инвестирования, а также за надлежащей сохранностью предметов залога. Контроль осуществляется по документам, предоставленным заемщиком, и путем проведения проверок на местах.

При использовании в качестве обеспечения по кредитному договору залога имущества в виде объекта недвижимости, транспортных средств, другого дорогостоящего имущества (перечень которого утверждается Кредитным комитетом банка), кредитный работник совместно с сотрудником службы безопасности не реже 1 раза в 12 месяцев проверяет наличие и сохранность этого имущества у залогодателя с выездом на место его нахождения. При предоставлении кредита на строительство или реконструкцию объектов недвижимости определяется соответствие строящихся домов утвержденным проектам, наличие неизрасходованных материалов, соответствие фактически выполненных работ объему, указанному в отчетах об израсходовании средств по кредиту. В данном случае проверка осуществляется в соответствии с графиком выполнения основных этапов работ по строительству или реконструкции объекта, но не реже 1 раза в 6 месяцев.

Проведение проверки оформляется актом, который подписывают проверяющие работники банка и заемщик.

В случае образования просроченной задолженности по кредиту бухгалтер одновременно с отнесением на счета просроченных ссуд и процентов не внесенных в срок сумм составляет выписки по счетам просроченной задолженности по всем действующим кредитным договорам и передает их в кредитный отдел банка.

Кредитный работник не позднее следующего рабочего дня направляет заемщику запрос (по телефону, факсимильной связью, а при необходимости направляется письмо с уведомлением о вручении, либо курьером) о подтверждении факта перечисления заемщиком денежных средств в уплату задолженности по кредитному договору.

В случае непоступления от заемщика подтверждения о перечислении денежных средств в уплату задолженности по кредитному договору в погашение процентов за пользование кредитом и/или основного долга, кредитный работник на основании выписок, полученных из бухгалтерии, не позднее следующего рабочего дня с даты возникновения просроченной задолженности направляет заемщику извещение с указанием сумм просроченной задолженности /13/.

Аналогичное извещение направляется поручителя с предложением произвести уплату сумм просроченной задолженности по кредитному договору, так как поручители несут солидарную с заемщиком ответственность перед банком.

Копии запроса и извещения помещаются в кредитное дело заемщика.

В случае получения от страховщика (заемщика, залогодателя) информации о наступлении страхового случая в отношении застрахованного предмета залога банк должен не позднее следующего рабочего дня направить страховщику в соответствии с заключенным между залогодателем и страховщиком договором, в котором в качестве выгодоприобретателя определен банк, письмо-требование о выплате страхового возмещения.

После получения от страховщика письменного сообщения с характеристикой страхового случая с указанием страхового возмещения кредитный работник совместно с юридическим отделом и службой безопасности банка готовит заключение для Кредитного комитета банка о целесообразности использования средств страхового возмещения.

При отсутствии просроченной задолженности заемщик должен предоставить другое обеспечение по кредитному договору или погасить сумму обязательств по кредиту в размере необеспеченной задолженности. При исполнении заемщиком данных требований банк перечисляет сумму страхового возмещения на счет страхователя.

При наличии просроченной задолженности полученное банком страховое возмещение направляется на погашение имеющейся просроченной задолженности по кредитному договору.

В случае нарушения заемщиком условий кредитного договора кредитный работник (с учетом мнений юридического отдела и службы безопасности) может вынести на рассмотрение Кредитного комитета банка, по решению которого был предоставлен кредит, вопрос о досрочном расторжении банком кредитного договора в одностороннем (внесудебном) порядке. При принятии Кредитным комитетом банка решения о расторжении договора кредитный работник направляет соответствующее извещение заемщику.

При перемене постоянного места жительства (регистрации) заемщик может обратиться в банк по новому месту жительства (регистрации), либо в банк, выдавший кредит, с заявлением о переводе его задолженности по кредитному договору по новому месту жительства (регистрации). Порядок перевода задолженности по кредитному договору подробно изложен в «Правилах кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами» №229-2-р от 27.04.2001г. /18/.

Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов производится ежемесячно равными долями, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора (см. п.2.4. приложения 8). Если кредитный договор заключается в конце месяца (в последней декаде), допускается устанавливать в договоре начало погашения кредита и уплаты процентов на месяц позже. Последний платеж производится не позднее даты, установленной кредитным договором (п.1.1. приложения 8).

По кредитам на строительство или реконструкцию объектов недвижимости по желанию заемщика ему может быть предоставлена отсрочка в погашении кредита на период его освоения, но не более чем на 2 года. В этом случае при расчете платежеспособности по формуле (1), но только с учетом того, что:

t = срок кредитования – период отсрочки начала погашения кредита.

Отсрочка по уплате процентов не предоставляется!

Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов и неустоек производится путем:

· перечисления денежных средств со счетов заемщика по вкладам на основании их письменного поручения;

· взноса наличных денег в кассу банка;

· перевода денежных средств через предприятия связи или другие кредитные организации;

· удержания из заработной платы заемщика (в том случае, если заемщик получает зарплату через учреждения Сбербанка).

В установленный кредитным договором срок работник бухгалтерии на основании платежных документов, распоряжения или служебной записки производит либо оформление бухгалтерскими проводками факта уплаты процентов за пользование кредитом, а также погашение основного долга по нему, либо при неисполнении (ненадлежащем исполнении) заемщиком своих обязательств по договору переносит задолженность по начисленным, но не уплаченным процентам и/или основному долгу на соответствующие счета по учету просроченной задолженности по основному долгу и/или просроченных процентов.

Датой погашения задолженности по кредиту (уплаты процентов и неустойки) считается дата поступления средств в кассу или на счет банка, выдавшего кредит, или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в банке, выдавшем кредит.

Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается с даты образования задолженности по ссудному счету (не включая эту дату) и заканчивается датой погашения датой погашения задолженности по ссудному счету (включительно).

Суммы, вносимые (перечисленные) заемщиком в счет погашения задолженности по кредитному договору направляются, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:

· на уплату неустойки;

· на уплату просроченных процентов;

· на уплату срочных процентов;

· на погашение просроченной задолженности по кредиту;

· на погашение срочной задолженности по кредиту.

При досрочном частичном погашении основного долга по кредиту поступившая от заемщика сумма направляется, в первую очередь, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, на уплату срочных процентов (на дату досрочного погашения), а оставшаяся сумма – на погашение основного долга (при отсутствии просроченных обязательств по кредиту).

При неисполнении (ненадлежащем исполнении) заемщиком своих обязательств по уплате процентов в установленный кредитным договором срок просроченная задолженность по процентам в конце рабочего дня, являющегося по договору последним рабочим днем календарного (платежного) месяца либо датой уплаты процентов (если кредитным договором установлен конкретный срок уплаты процентов), относится на соответствующие балансовые счета по учету просроченных процентов.

В случае неисполнения заемщиком и его поручителями своих обязательств перед банком по кредитному договору кредитный работник осуществляет дальнейшие мероприятия по возврату просроченной задолженности, руководствуясь «Регламентом по работе с просроченной задолженностью заемщиков (юридических лиц) Сбербанка России» от 14.11.97г. №278-р /13/ в части, которые могут быть применены к физическим лицам. В случае необходимости кредитный работник привлекает службу безопасности, юридический отдел и бухгалтерию для подготовки иска в суд с целью принудительного взыскания задолженности по кредитному договору или осуществляет удовлетворение требований банка из стоимости заложенного имущества путем продажи предмета залога с публичных торгов (в случае, если в обеспечение по кредитному договору оформлен договор залога имущества, в котором предусмотрен внесудебный порядок обращения взыскания).

При завершении погашения кредита, после поступления последнего платежа, бухгалтер делает в карточке лицевого счета под последней заполненной строкой надпись «Кредит погашен», заверяет ее своей подписью и передает кредитному работнику. Кредитный работник на основании записки бухгалтерии составляет распоряжение на изъятие кредитных документов у работника банка, ответственного за сохранность документов за подписью управляющего. После получения пакетов документов передает их в архив.

 

Глава З. Порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам