Особенности кредитных отношений

УЛЬЯНОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Д И П Л О М Н А Я Р А Б О Т А

Тема «Кредитование учреждениями Сбербанка России физических лиц»

 

Студентка Сафарова Асия Ринатовна                               __________

                                                                                                                      (подпись)

             

Научный руководитель Филиппова Ирина Александровна __________

                                                                                                     (подпись)

 

Рецензент Бадаев Шамиль Камильевич                             __________

                                                                                                             (подпись)

 

 

           

Допустить к защите ГАК

                                                                          Зав. кафедрой

 

                                                                                       _________________________

                                                                                      (Ф.И.О.)

 

                                                                          «___»____________2003г.

 

Ульяновск 2003г.

Содержание

 

Введение………………………………………………………………………...3

Г л а в а 1.	Сберегательный банк и его кредитная политика…	…..6
	1.1 Сущность и функции кредита………………………	…..6
	1.2 Принципы кредитования…………………………….	…..9
	1.3 Кредитная политика СБ РФ…………………………	….14
	1.4 Особенности кредитных отношений и основные
	проблемы кредитования в России…………………..	….18
Г л а в а 2.	Организация кредитования населения
	в Павловском отделении №4280 СБ РФ……………..	….20
	2.1 Виды кредитов, выдаваемых населению. Общие условия кредитования населения учреждениями СБ	….20
	2.2 Порядок предоставления кредита…………………..	….24
	2.3 Оформление договоров, выдача кредита, сопровождение кредитного договора………………	….39
Г л а в а 3.	Порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам……………………...	….52
	3.1 Оценка кредитных рисков по выданным ссудам…..	….52
	3.2 Порядок формирования резерва на возможные потери по ссудам……………………………………..	….60
	3.3 Порядок использования резерва на возможные потери по ссудам……………………………………..	….61

Заключение………………………………………………….…………………65

Литература………………………………………………….………………….69

Приложения……………...………………………………….…………………72

 

Введение

Термин «кредит» происходит от латинского «creditum» - ссуда, долг. Кредит возник из потребностей развития товарно-денежных отношений. Его основой является движение стоимости в сфере обмена, т. е. кредит имеет, в отличие от займа, денежную природу.

Потребность в кредите вызвана неравномерностью кругооборота индивидуальных капиталов. Он выступает в качестве формы разрешения противоречия между накоплением временно свободных денежных средств у одних экономических субъектов и потребностью в них – у других.

Вступление России в рынок в значительной степени связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Благодаря ему обеспечивается трансформация денежного капитала в ссудный; свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который предоставляется за плату во временное пользование. Потребительский кредит как форма удовлетворения различных потребительских нужд населения играет большую роль в экономике. Во время прохождения преддипломной практики я занималась непосредственно предоставлением кредитов населению, и поэтому хорошо знаю, каким большим спросом пользуется потребительский кредит в банках. Тема кредитования актуальна в наши дни, поскольку в условиях дефицита денежных средств и постоянной инфляции, способствующей обесцениванию рубля, население страны остро нуждается в получении денежных средств через механизмы кредитования для ведения повседневной, хозяйственной и экономической деятельности. Выбор данной темы обусловлен также моей практической деятельностью в Павловском отделении Сбербанка России.

Цель дипломной работы – проанализировать основные способы и методы кредитования физических лиц учреждениями СБ РФ на примере Павловского отделения №4280.

Задачи дипломной работы:

· раскрыть сущность, принципы и основные функции кредита;

· проанализировать основные показатели работы Павловского ОСБ №4280 по кредитованию населения за последние годы;

· изучить на практике организацию кредитования физических лиц в Павловском ОСБ №4280: виды предоставляемых кредитов, общие условия кредитования, анализ платежеспособности заемщика и определение максимального размера кредита;

· рассмотреть порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам.

Диплом состоит из введения, трех глав и заключения.

В первой главе основное внимание уделено сущности кредита, рассмотрены функции кредита и основные принципы кредитования.

Во второй главе рассматривается организация кредитования населения в Павловском отделении №4280 Сберегательного банка Российской Федерации. Здесь освещаются такие вопросы как:

· виды кредитов, выдаваемых населению;

· порядок предоставления кредитов;

· порядок погашения кредитов и уплаты процентов.

Рассмотрена методика определения платежеспособности заемщика и поручителей, этапы определения максимального размера кредита. Подробно изложены вопросы, касающиеся анализа кредитной заявки, условий выдачи кредита, методы тщательного отбора заемщиков, контроля над финансовым состоянием заемщика и его способностью погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции – предоставление кредитов.

Здесь же представлена схема взаимоотношений между подразделениями отделения Сберегательного банка при оформлении документов и выдаче кредитов населению.

В третьей главе диплома раскрываются вопросы, связанные с оценкой кредитных рисков по выданным ссудам, показана классификация ссуд по качеству обеспечения, уделено внимание теоретическим формулировкам основных исследуемых понятий – «обеспеченная ссуда», «недостаточно обеспеченная ссуда» и «необеспеченная ссуда». Рассматривается порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам.

С целью подробного изложения данной темы мною, кроме собственных практических навыков были использованы статьи и материалы, отражающие суть данной проблемы на современном уровне.

 

 

 

Глава 1.Сберегательный банк и его кредитная политика

Сущность и функции кредита

 Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как пра­вило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений /20/. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более раз­нообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями, как общего, так и селективного характера:

· Перераспределительная функция.

· Экономия издержек обращения.

 

· Ускорение концентрации капитала.

· Обслуживание товарооборота.

· Ускорение научно-технического прогресса.

  Перераспределительная функция

Банк как посредник аккумулирует временно свободные средства, формируя ссудный капитал, и предоставляет его во временное распоряжение тем лицам, которые испытывают потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на определенных условиях.

В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы – рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

Экономия издержек обращения

Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала

Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности разви­тия экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.

Обслуживание товарооборота

В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Ускорение научно-технического прогресса

В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка.

Итак, кредит – это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование.

Принципы кредитования

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

К принципам кредитования относятся:

·  возвратность и срочность кредитования;

·  дифференцированность кредитования;

·  обеспеченность кредита;

·  платность банковских ссуд;

·  целевой характер кредита.

Рассмотрим подробнее каждый из принципов.

  Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

Возвратность и срочность кредитования обусловлена тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому "золотое" банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение.

В рыночных условиях хозяйствования этому принципу кредитования придается особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависят нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно его объемы и темпы роста. Во-вторых, соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности (т.е. способности превращения активов и ценностей в наличные деньги) самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать им привлеченные кредитные ресурсы в безвозвратные вложения. И, наконец, в-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возвратности кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов.

Дифференцированность кредитования. Э тот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Кредит должен предоставляться только тем клиентам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Практическая реализация принципа дифференцированности может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.). Своевременность возврата кредита находится в тесной зависимости не только от платежеспособности заемщиков, но и от обеспеченности кредита.

Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков - риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.

Размеры и виды обеспечения зависят от финансового положения заемщика, условий ссуды, отношений с заемщиком.

С принятием в конце 1990 г. Закона «О банках и банковской деятельности» коммерческие банки Российской Федерации получили возможность выдавать своим клиентам кредиты под возможные формы обеспечения кредита, принятые в международной банковской практике, а впоследствии закрепленные в ГК РФ.

Действующее законодательство предусматривает, что одним из способов обеспечения банковских ссуд является залог. В силу залога кредитор (банк) имеет право в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Удовлетворение требований коммерческого банка из стоимости заложенного имущества производится по решению суда или арбитража (хозяйственного суда).

В обеспечение ссуды банки могут принимать от ссудозаемщиков в залог любое имущество заемщика, в том числе здания, сооружения, товарно-материальные ценности, товарораспорядительные документы, векселя и другие долговые обязательства, ценные бумаги (акции, облигации, казначейские обязательства и др.), иностранную валюту /1/.

В залог принимается только имущество, свободное от залога, которое находится в собственности заемщика или принадлежит ему на праве полного хозяйственного ведения. Принимаемые банком в залог товары должны быть застрахованы за счет заемщика.

Таким образом, когда говорится об обеспеченности ссуд, следует иметь в виду наличие у заемщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременность возврата кредита, а именно: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства.

Платность банковских ссуд означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента – это своего рода «цена» кредита.

Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки должны учитывать следующие факторы:

· базовая процентная ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам ЦБ РФ (так называемая ставка рефинансирования). С 17 февраля 2003 г. Центробанк снизил ставку рефинансирования с 21% до 18% /29/;

· средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);

· средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида;

· структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);

· спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);

· срок, на который испрашивается кредит, и вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;

· стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).

Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными и плавающими, что предусматривается в кредитном договоре. Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока ссуды.

Плавающие ставки колеблются в зависимости от условий денежного рынка, изменения размера процентов по депозитам, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики и финансов заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением заемщика.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика.

Кредитная политика СБ РФ

Сберегательный банк Российской Федерации является одним из крупнейших банков страны и по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции в кредитной системе. Ему нет равных среди коммерческих банков по числу филиалов, территориальных банков и агентств. Сберегательный банк РФ имеет наибольшее число филиалов в России.

По организационной структуре Сберегательный банк РФ является акционерным коммерческим банком. Он учрежден Центральным Банком России как акционерное общество открытого типа и зарегистрирован в ЦБ РФ 20 июня 1991 г. Органы управления Сберегательного банка включают:

· общее собрание акционеров,

· Совет банка,

· Совет директоров банка,

· Президента Сберегательного банка.

Компетенция органов управления банка определена в его Уставе /7/.

Уставный капитал Сберегательного банка РФ как акционерного общества формируется путем выпуска и размещения обыкновенных и привилегированных именных акций (т.е. имя владельца регистрируется в специальном реестре, ведущемся в банке).

Сберегательный банк РФ – это универсальный коммерческий банк. Он предоставляет своим клиентам более 100 разнообразных услуг, как традиционных, связанных с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, так и сравнительно новых для банка – операций с фондовыми ценностями, посреднических, дилинговых и т. д.

Капитал СБ РФ, как уже отмечалось, был сформирован за счет уставного капитала. Вместе с тем банк имеет резервный, специальные и другие фонды /6/.

Наиболее важными направлениями размещения средств СБ РФ являются ссуды и инвестиции, на которые приходится 44,3% активов баланса банка, за ними следуют: перераспределение кредитных ресурсов между учреждениями СБ РФ (19,2%), размещение средств на валютных счетах в банках-корреспондентах (1,3%), в основные фонды, дебиторам и пр.

Выдача ссуд- один из основных и традиционных видов банковских операций. Коммерческие кредиты (или кредиты предприятиям любой формы собственности) предоставляются заемщикам при соблюдении принципов целевого использования: обеспеченности, срочности, платности, возвратности. Основные направления кредитной и процентной политики банка определяются Советом директоров Сберегательного банка РФ в соответствии законодательством РФ, нормативными документами Центрального Банка России /14/. Координацию кредитной работы и принятие решений о выдаче кредитов (или их пролонгации) осуществляет кредитно-инвестиционный комитет - постоянный рабочий орган банка, действующий в соответствии с Положением о кредитно – инвестиционном комитете.

Сберегательный банк Российской Федерации предоставляет кредиты заемщикам на цели, предусмотренные их уставом для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. Приоритет при формировании кредитного портфеля, как правило, имеют акционеры, затем заемщики, имеющие в банке расчетные счета и совершающие по ним операции.

Предоставление банком кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

Кредитные операции – наиболее рисковые операции банка. Поэтому кредитная политика ориентируется на надежность заранее проверенных заемщиков, с которыми банк в течение длительного времени работает и знает их финансовое состояние.

Сберегательный банк РФ, как и другие крупные банки, осуществляет межбанковское кредитование. Предоставляются в основном краткосрочные кредиты коммерческим банкам (или отделениям Сбербанка) за счет имеющихся в его распоряжении кредитных ресурсов. В качестве обеспечения ссуд выступают также залог имущества, залог ценных бумаг, гарантия (поручительство). При отсутствии средств у банка – заемщика для погашения основного долга или процентов банк – кредитор взыскивает средства с гаранта или реализует залоговое право банка.

В последнее время наметился переход от прямого межбанковского кредитования коммерческих банков к солидарному кредитованию крупнейших отраслей хозяйства через совместные программы с крупными отраслевыми коммерческими банками, а также их прямое кредитование.

Наряду с кредитованием юридических лиц и межбанковским Сбербанк традиционно предоставляет потребительские кредиты населению: краткосрочные и долгосрочные.

Кредитованием физических лиц в рублях занимается и Павловское отделение Сбербанка. В таблице 1 приведены некоторые сравнительные результаты деятельности отделения по кредитованию населения за 2000-й, 2001-й и 2002-й годы.

 Все рублевые кредиты были предоставлены на неотложные нужды. Это объясняется относительной простотой оформления и получения данного вида кредита.

 

                                                                                                       Таблица 1

Сравнительные результаты деятельности по кредитованию населения Павловского ОСБ №4280

	2000	2001	2002
Общий объем кредитного портфеля физических лиц	4032 тыс. руб.	5967 тыс. руб.	6870 тыс. руб.
Количество оформленных кредитных договоров, в т. ч. под залог транспортных средств под поручительства	351     4 347	397     3 394	437     2 435
Просроченная задолженность	10,9 тыс. руб.	12 тыс. руб.	11 тыс. руб.
Сумма доходов от кредитования населения	1141 тыс. руб.	2377 тыс. руб.	3583 тыс. руб.
Удельный вес доходов от кредитования населения в общем объеме доходов	18,7%	21,8%	23,5%

 

Из таблицы 1 видно, что удельный вес доходов от кредитования населения в общем объеме доходов медленно, но растет. Также увеличивается и общий объем кредитного портфеля физических лиц. Процентные ставки по кредитам за это время были снижены дважды – в мае 2000 с 31% до 28% и в августе 2001г. с 28% до 22%, в течение 2002 года процентные ставки не менялись. Самым распространенным видом обеспечения ссуд является поручительство платежеспособных физических лиц. Доходы от размещения ресурсов в кредитование физических лиц в суммарном выражении в 2002 г. повысились относительно уровня 2000 г. более, чем в 3 раза, для наглядности это представлено на рис.1.

Рис. 1 Общий объем ссудного портфеля и сумма доходов от кредитования физических лиц в 2000-2002 гг.

Оформление договоров, выдача кредита,

УЛЬЯНОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Д И П Л О М Н А Я Р А Б О Т А

Тема «Кредитование учреждениями Сбербанка России физических лиц»

 

Студентка Сафарова Асия Ринатовна                               __________

                                                                                                                      (подпись)

             

Научный руководитель Филиппова Ирина Александровна __________

                                                                                                     (подпись)

 

Рецензент Бадаев Шамиль Камильевич                             __________

                                                                                                             (подпись)

 

 

           

Допустить к защите ГАК

                                                                          Зав. кафедрой

 

                                                                                       _________________________

                                                                                      (Ф.И.О.)

 

                                                                          «___»____________2003г.

 

Ульяновск 2003г.

Содержание

 

Введение………………………………………………………………………...3

Г л а в а 1.	Сберегательный банк и его кредитная политика…	…..6
	1.1 Сущность и функции кредита………………………	…..6
	1.2 Принципы кредитования…………………………….	…..9
	1.3 Кредитная политика СБ РФ…………………………	….14
	1.4 Особенности кредитных отношений и основные
	проблемы кредитования в России…………………..	….18
Г л а в а 2.	Организация кредитования населения
	в Павловском отделении №4280 СБ РФ……………..	….20
	2.1 Виды кредитов, выдаваемых населению. Общие условия кредитования населения учреждениями СБ	….20
	2.2 Порядок предоставления кредита…………………..	….24
	2.3 Оформление договоров, выдача кредита, сопровождение кредитного договора………………	….39
Г л а в а 3.	Порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам……………………...	….52
	3.1 Оценка кредитных рисков по выданным ссудам…..	….52
	3.2 Порядок формирования резерва на возможные потери по ссудам……………………………………..	….60
	3.3 Порядок использования резерва на возможные потери по ссудам……………………………………..	….61

Заключение………………………………………………….…………………65

Литература………………………………………………….………………….69

Приложения……………...………………………………….…………………72

 

Введение

Термин «кредит» происходит от латинского «creditum» - ссуда, долг. Кредит возник из потребностей развития товарно-денежных отношений. Его основой является движение стоимости в сфере обмена, т. е. кредит имеет, в отличие от займа, денежную природу.

Потребность в кредите вызвана неравномерностью кругооборота индивидуальных капиталов. Он выступает в качестве формы разрешения противоречия между накоплением временно свободных денежных средств у одних экономических субъектов и потребностью в них – у других.

Вступление России в рынок в значительной степени связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Благодаря ему обеспечивается трансформация денежного капитала в ссудный; свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который предоставляется за плату во временное пользование. Потребительский кредит как форма удовлетворения различных потребительских нужд населения играет большую роль в экономике. Во время прохождения преддипломной практики я занималась непосредственно предоставлением кредитов населению, и поэтому хорошо знаю, каким большим спросом пользуется потребительский кредит в банках. Тема кредитования актуальна в наши дни, поскольку в условиях дефицита денежных средств и постоянной инфляции, способствующей обесцениванию рубля, население страны остро нуждается в получении денежных средств через механизмы кредитования для ведения повседневной, хозяйственной и экономической деятельности. Выбор данной темы обусловлен также моей практической деятельностью в Павловском отделении Сбербанка России.

Цель дипломной работы – проанализировать основные способы и методы кредитования физических лиц учреждениями СБ РФ на примере Павловского отделения №4280.

Задачи дипломной работы:

· раскрыть сущность, принципы и основные функции кредита;

· проанализировать основные показатели работы Павловского ОСБ №4280 по кредитованию населения за последние годы;

· изучить на практике организацию кредитования физических лиц в Павловском ОСБ №4280: виды предоставляемых кредитов, общие условия кредитования, анализ платежеспособности заемщика и определение максимального размера кредита;

· рассмотреть порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам.

Диплом состоит из введения, трех глав и заключения.

В первой главе основное внимание уделено сущности кредита, рассмотрены функции кредита и основные принципы кредитования.

Во второй главе рассматривается организация кредитования населения в Павловском отделении №4280 Сберегательного банка Российской Федерации. Здесь освещаются такие вопросы как: