Порядок погашения кредита и уплаты процентов 


Мы поможем в написании ваших работ!



ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?

Порядок погашения кредита и уплаты процентов



 Погашение основного долга производится ежемесячно (ежеквартально), начиная с 1-го числа месяца (первого месяца квартала), следующего за месяцем (кварталом) получения кредита либо его первой части, не позднее 10 числа месяца (первого месяца квартала), следующего за платежным. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором.

Уплата процентов производится ежемесячно, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем получения кредита либо его первой части, не позднее 10 числа месяца, следующего за платежным, а также одновременно с погашением основного долга по кредиту. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором.

При предполагаемом снижении доходов Заемщика в течение периода действия Кредитного договора, например, в связи с достижением пенсионного возраста, составляется срочное обязательство, в котором предусматривается погашение большей части кредита на начальном этапе договора. При этом размер платежей устанавливаются с соблюдением следующего условия:

- в периоде, приходящемся на трудоспособный возраст, сумма единовременного платежа по кредиту вместе с максимальной суммой платежа по процентам не должна превышать величину Дч1 х К1;

- в периоде, приходящемся на пенсионный возраст, сумма единовременного платежа по кредиту вместе с суммой платежа по процентам на момент наступления пенсионного возраста) не должна превышать величину Дч2 х К2.

Погашение основного долга и уплата процентов может осуществляться аннуитетными  (при ежемесячном погашении основного долга) или дифференцированными платежами (при ежемесячном и ежеквартальном погашении основного долга). При этом в течение срока погашения кредита порядок погашения не меняется.

При аннуитетных платежах:

Ежемесячный аннуитетный платеж по кредиту (по основному долгу и процентам) определяется следующим образом:                                                    (5)

 

Пл =

S х месячная процентная ставка ,
1- (1+ месячная процентная ставка)- (T-1)  

 

где Пл – аннуитетный платеж по кредиту;

S – сумма предоставляемого кредита;

T – срок пользования кредитом (в месяцах);

месячная процентная ставка = годовая процентная ставка

                                                                                                  12 х 100

Аннуитетные платежи в погашение задолженности по кредиту (основного долга и процентов) списываются Банком со счета по вкладу, действующему в режиме до востребования, открытому Заемщиком в Банке, ежемесячно в последний рабочий день, начиная с месяца, следующего за месяцем получения кредита, на основании длительного поручения Заемщика (ф.190).

Последний платеж по кредиту производится не позднее даты окончательного погашения кредита, установленной Кредитным договором.

При своевременном погашении задолженности по кредиту аннуитетные платежи направляются в первую очередь на погашение срочных процентов, а оставшаяся сумма - на погашение основного долга.

При дифференцированных платежах:

Ежемесячный дифференцированный платеж по кредиту (по основному долгу и процентам) определяется следующим образом:                                               (6)

Пл =

S

+

O х D х процентная ставка по кредиту

,

T 365 (366) х 100

где Пл – дифференцированный платеж по кредиту;

S – сумма предоставляемого кредита;

T – срок пользования кредитом (в месяцах, кварталах);

O – остаток задолженности по основному долгу;

D – фактическое количество календарных дней в платежном периоде.

Погашение задолженности по основному долгу и уплата процентов и неустоек производится путем:

- перечисления денежных средств со счетов Заемщика по вкладам на основании их письменного поручения: разового - по ф. № 187 или длительного - по ф. № 190;

- взноса наличных денег в кассу Банка на основании приходного кассового ордера (в рублях);

- перевода денежных средств через предприятия связи или другие кредитные организации; 

- удержания из заработной платы Заемщика (по его заявлению). 

Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть.

В случае досрочного погашения части кредита Заемщик обязан производить ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности до наступления срока следующего платежа по погашению основного долга.

 В день внесения Заемщиком платежа подразделение по учету кредитных операций на основании распоряжения подразделения сопровождения кредитных операций производит оформление бухгалтерскими проводками факта уплаты процентов за пользование кредитом и/или погашения основного долга по нему.

Датой погашения задолженности по кредиту (уплаты процентов, неустойки) считается дата поступления средств в кассу или на счет Банка (выдавшего кредит) или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в Банке,  выдавшем кредит.

Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается с даты образования задолженности по ссудному счету (не включая эту дату) и заканчивается датой погашения задолженности по ссудномусчету (включительно). Соответственно, припромежуточных платежах дата уплаты процентов включается в период, за который эта уплата производится.

Пример 1.

Условия договора:

- сумма кредита выдана 18 июня 2004 года;

- сумма кредита составляет 270 000.00 рублей;

- процентная ставка по основному долгу составляет 18 % годовых;

- кредит выдан сроком на 4 года 11 месяцев (59 месяцев);

- метод погашения задолженности по кредиту – дифференцированные платежи;

- размер кратного платежа в счет ежемесячного погашения основного долга составляет: 4 576,27 рублей (расчет сумм платежа осуществлен исходя из 59 платежей в погашение задолженности по основному долгу по кредиту);

- неустойка установлена в размере удвоенной процентной ставки (36 %годовых);

- первый платеж в погашение задолженности по кредиту должен быть произведен начиная с 01 июля 2004 года;

- условиями договора установлено, что погашение задолженности по процентам и основному долгу должно производиться не позднее 10 числа месяца, следующего за платежным;

30 июня 2004 года ссуда классифицирована по 1 группе риска (для целей настоящего примера).

Внесем данные примера в таблицу и произведем расчет процентов за период со дня выдачи кредита и до первого погашения кредита и осуществим отражение в бухгалтерском учете на счетах по учету требований банка по получению суммы срочных процентов (таблица 6).

30 июня 2004 осуществляется отражение в бухгалтерском учете на счете по учету требований банка по получению процентов суммы срочных процентов за 12 дней (с 19.06.2004 по 30.06.2004) в размере 1 593,44 рублей.

28 июля 2004 года произведен платеж в погашение задолженности по кредиту в размере 10 000,00 рублей, при этом осуществляется:

- отражение в бухгалтерском учете начисленных срочных процентов за 28 дней (период с 01.07.2004 по 28.07.2004) в размере 3 718,04 (5 311,48 - 1 593,44) рублей;

- отражение в бухгалтерском учете произведенного погашения срочных процентов (за период с 19.06.2004 по 30.06.2004 и с 01.07.2004 по 28.07.2004)в размере 5 311,48 рублей (1 593,44 + 3 718,03);

 

 

Таблица 6-Расчет платежей заемщика, согласно условиям договора по примеру 1

Дата

Наименование операции

Сумма операции

(руб.)

Остаток основного долга

срочная задолжен-ность (руб.) просрочен-ная задолжен-ность (руб.)
18 июня 2004 Выдача суммы кредита 270 000.00 270 000.00  
28 июля 2004 Платеж в погашение задолженности   10 000.00   265 311.48  
07 сентября 2004 Платеж в погашение задолженности   6 000.00   264 661.20  
10 сентября 2004 Вынесение основного долга на счет по учету просроченной задолженности       260 847.46     3 813.74
25 сентября 2004 Платеж в погашение задолженности   1 000.00   260 847.46   3 813.74
05 октября 2004 Платеж в погашение задолженности   5 000.00   60 847.46  
08 октября 2004 Платеж в погашение задолженности 13 000.00 251 694.92  

 

- остаток суммы платежа в размере 4 688,52 рублей (10 000,00 – 5 311,48) идет в погашение основного долга по кредитному договору. Из этой суммы 4 576,27 рублей в счет погашения задолженности по основному долгу за июль 2004 года и 112,25 рублей (4 688,52 - 4 576,27) в счет досрочного погашения основного долга за август 2004;

- остаток срочной задолженности по основному долгу, после проведения платежа составляет 265 311,48 рублей (270 000,00 – 4 576,27 – 112,25).

-   начисленных срочных процентов за 3 дня (с 29.07.2004 по 31.07.2004) в размере 391,44 рублей.

В августе 2004 года платежей в погашение задолженности по кредиту не производилось.

31 августа 2004 года осуществляется:

- отражение в бухгалтерском учете начисленных срочных процентов за 31 день (с 01.08.2004 по 31.08.2004) в размере 4 044,92 рублей (4 436,36 – 391,44), Всего на счете по учету требований банка по получению процентов отражена сумма 4 436,36 рублей.

07 сентября 2004 года производится платеж в погашение задолженности в размере 6 000,00 рублей, при этом осуществляется:

- отражение на счете по учету требований банка по получению процентов суммы срочных процентов за 7 дней (с 01.09.2004 по 07.09.2004) в размере 913,36 (5 349,72 – 4 436,36) рублей. Всего на счете по учету требований банка по получению процентов отражена сумма 5 349,72 рублей;

- отражение в бухгалтерском учете произведенного погашения срочных начисленных процентов (за период с 29.07.2004 по 07.09.2004) в размере 5 349,72рублей;

- остаток суммы платежа, в размере 650,28рублей (6 000,00 – 5 349,72) направляется в погашение задолженности по основному долгу в счет платежа за август 2004 года. Остаток основного долга после операции погашения составляет 264 661,20 (265 311,48 – 650,28). Всего в счет погашения задолженности по основному догу за август 2004 года уплачено 762,53 рубля (112,25 + 650,28).

До 10 сентября 2004 года (включительно) операций по погашению задолженности по кредиту больше не производилось.

10 сентября 2004 года осуществляется:

- отражение в бухгалтерском учете на счете по учету требований банка по получению процентов суммы срочных процентов за 3 дня (с 08.09.2004 по 10.09.2004) в размере 390,48 рублей.

- вынесение на счет по учету просроченной задолженности по основному долгу суммы основного долга, недоплаченной за прошлый платежный месяц (с 01 08.2004 по 31.08.2004) в размере 3 813,74рублей (4 576,27 – 762,53).

Остаток срочной задолженности по основному долгу составляет 260 847,46рублей (264 661,20 – 3 813,74).

Остаток просроченной задолженности по основному долгу составляет 3 813,74рублей.

25 сентября 2004 года произведен платеж в погашение задолженности в размере 1 000,00 рублей, при этом:

- осуществляется расчет размера неустойки за несвоевременное погашение основного долга за 15 дней (с 11.09 по 25.09.2004) в размере:

S= 18х2х3813,74х15 = 56,27 рублей;

       100х366       

- остаток суммы платежа после удержания суммы начисленной неустойки за несвоевременное погашение основного долга составляет 943,73рублей (1 000,00- 56,27);

- отражение в бухгалтерском учете срочных процентов за 15 дней (с 11.09.2004 по 25.09.2004) в размере 1 924,28 рубля. Всего на счете по учету требований банка по получению процентов отражено 2 314,76 рублей (390,48 + 1 924,28);

- осуществляется операция погашения части процентов, отраженных на счете по учету требований банка по получению процентов в размере 943,73 рубля. Остаток на счете по учету требований банка по получению процентов составляет 1 371,03рубль (2 314,76 – 943,73);

- на счете по учету просроченного основного долга присутствует остаток в размере 3 813,74 рублей.

Больше в сентябре 2004 года платежей в погашение задолженности не производится.

30 сентября 2004 года осуществляется отражение в бухгалтерском учете срочных процентов за 5 дней (с 26.09.2004 по 30.09.2004) в размере 641,43 рубль. Всего на счете по учету требований банка по получению процентов отражена сумма 2 012,46 рублей (1 371,03 + 641,43).

05 октября 2004 года производится платеж в погашение задолженности в размере 5 000,00 рублей, при этом:

- осуществляется расчет и удержание неустойки за несвоевременное погашение основного долга за 10дней (за период с 26.09.2004 по 05.10.2004) в размере 37,51рублей;

- остаток суммы платежа составляет 4 962,49рубля (5 000,00 – 37,51);

- осуществляется отражение в бухгалтерском учете на счете по учету требований банка по получению процентов суммы срочных процентов за 5 дней (за период с 01.10.2004 по 05.10.2004) в размере 641,43 рублей;

- всего на счете по учету требований банка по получению процентов отражена сумма 2 653,89 рубля (2 012,46 + 641,43);

- осуществляется погашение срочных процентов в размере 2 653,89 рубля. Остаток суммы платежа составляет 2 308,60 рублей (4 962,49 - 2 653,89);

- осуществляется погашение просроченной задолженности по основному долгу за август месяц в размере 2 308,60 рублей. Остаток просроченной задолженности равен 1 505,14рублей (3 813,74 - 2 308,60).

Остаток срочной задолженности по основному долгу составляет 260 847,46 рублей.

Остаток просроченной задолженности по основному долгу составляет 1 505,14рублей.

Остаток суммы требований банка по получению процентов составляет 0.00 рублей.

08 октября 2004 года производится платеж в погашение задолженности в размере 13 000,00 рублей, при этом:

- осуществляется расчет и удержание неустойки за несвоевременное погашение основного долга за 3дня (за период с 05.10.2004 по 08.10.2004) в размере 4,44рубля;

- остаток суммы платежа составляет 12 995,56 рублей (13 000,00 – 4,44);

- осуществляется отражение в балансе суммы факта уплаты срочных процентов за 3 дня (с 06.10.20004 по 08.10.2004) в размере 384,86рублей;

- остаток платежа составляет 12 610,70 рублей (12 995,56 – 384,86);

- осуществляется погашение просроченной задолженности в размере 1 505,14рублей;

- остаток платежа составляет 11 105,56рублей (12 610,70 – 1 505,14);

- осуществляется погашение основного долга в счет погашения задолженности за сентябрь 2004 года в размере 4 576,27 рублей. Остаток суммы платежа составляет 6 529,29рублей (11 105,56– 4 576,27). Остаток срочной задолженности по основному долгу составляет 256 271,19рублей (260 847,46 – 4 576,27);

- осуществляется погашение основного долга в счет погашения задолженности за октябрь 2004 года в размере 4 576,27 рублей. Остаток суммы платежа составляет 1 953,02рубля (6 529,29– 4 576,27). Остаток срочной задолженности по основному долгу составляет 251 694,92рублей (256 271,19– 4 576,27);

- осуществляется погашение основного долга в счет погашения задолженности за ноябрь в размере 1 953,02рубля. Остаток срочной задолженности по основному долгу составляет 249 741,90рубль (251 694,92 – 1 953,02).

В октябре месяце 2004 года больше платежей в погашение задолженности по кредиту не производится.

31 октября 2004 года осуществляется отражение на счете по учету требований банка по получению процентов суммы срочных процентов за 23 дня (с 09.10.2004 по 31.10.2004) в размере 2 824,95 рублей.

10 ноября 2004 года вынесения на счета по учету просроченного основного долга и просроченных процентов не осуществляется потому, что:

- погашение основного долга за октябрь месяц произведено в полном объеме (08.10.2004);

- уплата процентов за период с 01.10.2004 по 08.10.2004 была произведена (08.10.2004).

В ноябре месяце 2004 года платежей в погашение задолженности по кредиту произведено не было.

30 ноября 2004 года осуществляется отражение на счете по учету требований банка по получению процентов суммы срочных процентов за 30 дней (с 01.11.2004 по 30.11.2004) в размере 3 684,72 рублей.

Всего на счете по учету требований банка по получению процентов отражена сумма 6 509,67 рубль (2 824,95 + 3 684,72).

10 декабря 2004 года, в случае, если платеж в погашение задолженности по кредиту не поступил, на счета по учету просроченной задолженности по основному долгу и просроченной задолженности по процентам подлежат вынесению суммы:

- по основному долгу 2 623,25рубля (4 576,27 – 1 953,02);

- по процентам - 6 509,67 рубль.

- сумма процентов, за период с 01.12.2004 по 10.12.2004, в размере 1 228,23 рублей должна быть отражена на счете по учету требований банка по получению процентов.

Таблица 7-Расчет платежей заемщика, согласно условиям договора по примеру 2

Дата

Наименование операции

Сумма операции

(руб.)

Остаток основного долга

срочная задолженность (руб.) просроченная задолженность (руб.)
18 июня 2004 Выдача суммы кредита 270 000.00 270 000.00  
29 июня 2004 Погашение задолженности 7 000.00 264 460.66  

 

Пример 2.

29 июня 2004 года произведен платеж (таблица 7) в погашение кредита в размере 7 000,00 рублей, при этом:

- осуществляется отражение на счете по учету требований банка по получению процентов суммы процентов за 11 дней (с 19.06.2004 по 29.06.2004) в сумме 1 460,66 рублей;

- отражение в бухгалтерском учете факта уплаты срочных процентов в размере 1 460,66 рублей;

- производится погашение срочной задолженности по основному долгу за текущий платежный период (июль месяц) в размере 4 576,27 рублей;

- остаток платежа в размере 963,07рубля (7 000,00 - 1 460,66 – 4 576,27) идет в досрочное погашение основного долга за следующий платежный период (с 01 по 31 августа 2004).

Остаток срочной задолженности по основному долгу составляет 264 460,66 рублей (270 000.00 – 4 576.27– 963.07).

30 июня 2004 года осуществляется отражение на счете по учету требований банка по получению срочных процентов суммы процентов за 1 день (30.06.2004) в размере 130,06 рублей.

В течении июля 2004 года платежей в погашение задолженности по кредитному договору не производилось.

31 июля 2004 года осуществляется:

- отражение на счете по учету требований банка по получению срочных процентов суммы процентов за 31 день (с 01.07.2004 по 31.07.2004) в размере 4 031,94 рублей. На счете по учету требований банка по получению процентов отражена сумма 4 162,00 рубля (130,06 + 4 031,94).

В течение августа 2004 года платежей в погашение задолженности по кредитному договору не производилось.

10 августа 2004 осуществляется:

- отражение на счете по учету требований банка по получению срочных процентов суммы процентов за 10 дней (с 01.08.2004 по 10.08.2004) в размере 1 300,63 рублей;

- вынесение на счет по учету просроченной задолженности по процентам суммы процентов, неоплаченной за период с 30.06.2004 по 31.07.2004 в размере 4 162,00 рублей, ранее отраженной на счете по учету требований банка по получению процентов.

31 августа 2004 года осуществляется отражение на счете по учету требований банка по получению срочных процентов суммы процентов за 21день (с 10.08.2004 по 31.08.2004) в размере 2 731,32 рублей. На счете по учету требований банка по получению процентов отражена сумма 4 031,95 (2 731,32 + 1 300,63) рублей. В случае, если до 10 сентября 2004 года (включительно) не будет произведен платеж в полное погашение задолженности по основному долгу и процентам за август месяц 2004 года, то 10 сентября 2004 года:

- плановый платеж в погашение основного долга за август в размере 3 613,20 рублей (4 576,27 – 963,07)рублей должен быть вынесен на счет по учету просроченной задолженности;

- срочные проценты в размере 1 300,63 рублей за 10 дней (с 01.09.2004 по 10.09.2004) должны быть отражены на счете по учету требований банка по получению процентов. Всего на счете по учету требований банка по получению процентов отражена сумма 5 332,57 рубля (4 031,95 + 1 300,62);

- срочные проценты в размере 4 031,95 рублей должны быть отражены на лицевом счете по учету просроченных процентов. На счете по учету требований банка по получению процентов остается сумма 1 300,62 рублей.

Пример 3.

 Условия договора приведены в таблице 8.

 30 июня 2004 года осуществляется отражение в бухгалтерском учете на счете по учету требований банка по получению процентов суммы срочных процентов за 12 дней (с 19.06.2004 по 30.06.2004) в размере 1 593,44 рублей.

Таблица 8-Расчет платежей заемщика, согласно условиям договора по примеру 3

Дата

Наименование операции

Сумма операции

(руб.)

Остаток основного долга

срочная задолжен ность (руб.) просроченная задолженность (руб.)
18 июня 2004 Выдача суммы кредита 270 000,00 270 000,00  
05 августа 2004 Погашение задолженности 5 000,00 270 000,00  

 

В июле 2004 платежей в погашение задолженности по кредиту не производится.

31 июля 2004 года осуществляется отражение в бухгалтерском учете на счете по учету требований банка по получению процентов суммы срочных процентов за 31 день (с 01.07.2004 по 31.07.2004) в размере 4 116,40 рублей. Всего на счете по учету требований Банка по получению процентов отражена сумма 5 709,84 рублей (1 593,44 + 4 116,40).

05 августа 2004 года производится платеж в погашение задолженности в размере 5 000,00 рублей, при этом:

- осуществляется отражение на счете по учету требований банка по получению процентов суммы процентов за 5 дней (с 01.08.2004 по 05.08.2004) в сумме 663,93 рублей;

- отражение в бухгалтерском учете факта уплаты срочных процентов в размере5 000,00 рублей.

До 10 августа 2004 года (включительно) платежей в погашение задолженности не производится.

10 августа 2004 года осуществляется

- отражение на счете по учету просроченных процентов суммы процентов в размере 709,84 рублей (разница между суммой срочных процентов, отраженных на счета по учету требований банка по получению процентов на 31 июля 5 709,84 рублей и суммой уплаченных процентов 5 000,00 рублей);

- отражение на счете по учету просроченного основного долга 4 576,27 рублей.

Исходя из анализа погашения кредита и произведя расчеты процентов по приведенным примерам, можно сделать вывод: уплату процентов нужно производить ежемесячно, при несвоевременном погашении процентов и основного долга по кредиту образуется просроченная задолженность у Заемщика, что приводит к начислению неустоек, пени и штрафов по погашению ссудной задолженности Заемщика.

Рекомендации по совершенствованию кредитования физических лиц в Барышском отделении Сбербанка России

 

Сберегательный банк Российской Федерации является одним из крупнейших банков страны и по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции в кредитной системе.

Барышское отделение Сберегательного банка предоставляет кредиты заемщикам на цели, предусмотренные их уставом для осуществления текущей и инвестиционной деятельности.

Предоставление банком кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличие достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

В ближайшем десятилетии в России должны быть обеспечены высокие темпы экономического роста, которые позволят значительно повысить уровень жизни населения. Низкая инфляция является основой для обеспечения устойчивости рубля, снижения рисков и, соответственно принятия обоснованных решений относительно сбережений, инвестиций. Поэтому денежно-кредитная политика, направленная на устойчивое снижение инфляции, вносит существенный вклад в усилие потенциала экономического роста и модернизацию структуры экономики.

Бурное развитие рынка розничного кредитования заставляет задуматься об устойчивости набранных темпов роста, т.е. о достижении банком количественных и качественных показателей кредитного портфеля в ближайшие годы.

Поэтому основной целью деятельности Банка в области кредитования на 2005 год являлось увеличение качественного и высокодоходного кредитного портфеля на основе минимизации и диверсификации кредитных рисков. Продолжится кредитование всех основных групп клиентов, в том числе и населения. В связи с этим главной задачей в области кредитования физических лиц является повышение качества банковского сервиса и скорости проведения банковских операций.

В целях наращивания объема ссудной задолженности физических лиц необходимо обеспечить развитие каждого вида кредита, имеющегося в банке и учесть потребности разных групп клиентов. Необходимо разработать мероприятия по продвижению каждого вида кредита.

Для развития операций кредитования физических лиц Сбербанк должен осуществить следующие мероприятия:

- решение социальных задач клиентов с помощью кредитных продуктов («Корпоративный кредит», «Народный телефон», «На строительство жилья» и другое);

- разработка предложений по расширению и совершенствованию действующего спектра кредитных продуктов в целях максимального удовлетворения потребностей заемщика;

- проведение со специалистами банка семинаров для заемщиков с целью белее глубокого ознакомления с кредитными продуктами, условиями кредитования, понимания проблем заемщиков;

- консультационная поддержка клиентов при подготовке документов, необходимых для рассмотрения кредитных заявок;

- повышение информированности потенциальных заемщиков о кредитных продуктах, предлагаемых Сбербанком;

- активно привлекать к продажам кредитных продуктов, кроме кредитных работников, других специалистов;

- заключать договора о сотрудничестве с руководителями предприятий, совершать выезды на предприятия с рекламными буклетами.

В развитии операций кредитования физических лиц будет направлено на сохранение достигнутых позиций на региональном рынке кредитования. На основании анализа демографической ситуации, сложившейся в регионе, социального состава населения, среднемесячных доходов групп населения, определены основные направления развития и объемы вложений в операции кредитования по видам кредитных продуктов.

С целью повышения эффективности кредитного процесса в банке можно предложить следующие направления по улучшению кредитования физических лиц в Барышском отделении:

- дифференцировать подход к выдаче кредитов – предоставлять большему количеству заемщиков кредиты на срок до шести месяцев, а по кредитам, предоставленным на срок более шести месяцев – рассмотреть возможность уменьшения процентной ставки;

- применить метод кредитного скорринга при рассмотрении кредитной заявки и предоставления кредита;

- привлечь в штат профессиональных оценщиков предметов залога;

- рассмотреть возможность кредитования с использованием векселей, депозитных сертификатов, Сберегательных сертификатов других банков;

- понижать процентную ставку по кредитам клиентов, имеющих положительную историю в банке;

- рассмотреть вопрос об организации оформления и выдачи потребительского кредита в выходные дни;

- создавать консультационные пункты по кредитованию физических лиц на крупных предприятиях.

Предложенные рекомендации повысят эффективность кредитного процесса в банке, что приведет к улучшению качества кредитного портфеля и снижению объема просроченной задолженности в Барышском отделении №4260 Сбербанка РФ.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Итак, кредит - ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности, платности на основе заключения между кредитором и заемщиком кредитного договора.

Банк как посредник аккумулирует временно свободные средства, формируя ссудный капитал и предоставляя его во временное распоряжение тем лицам, которые испытывают потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на определенных условиях.

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов:

- возвратность и срочность;

- дифференцированность кредитования;

- обеспеченность кредита;

- платность банковских ссуд;

- целевой характер кредита.

«Золотое» банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основного принципа и приводит к банкротству банка.

Поэтому совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика.

Сберегательный банк России предоставляет кредиты населению в пределах имеющихся у него кредитных ресурсов. В зависимости от срока и назначения банковские кредиты, выдаваемые населению подразделяются на краткосрочные и долгосрочные.

Краткосрочные кредиты пользуются у населения большим спросом, чем

долгосрочные, так как нестабильное положение в экономике страны не дает никакой гарантии в завтрашнем дне.

Но у долгосрочных кредитов тоже есть свои преимущества:

- более длительный срок пользования кредитом;

- более низкая процентная ставка;

- больше сумма кредита.

Разумеется, по каждой ссуде существует риск непогашения из-за непредвиденного развития событий. Банк может проводить политику выдачи кредитов только абсолютно надежными заемщиками, но тогда упусти много прибыльных возможностей. В тоже время, если возникнут трудности с погашением кредита, это обойдется банку очень дорого. Поэтому разумная кредитная политика направлена на обеспечение баланса между основоположностью и максимальным использованием всех потенциальных возможностей доходного размещения ресурсов.

Следуя кредитной политики российских банков, можно сделать вывод, что в ближайшем десятилетии в России должны быть обеспечены высокие темпы экономического роста, которые позволят значительно повысить уровень жизни населения. Низкая инфляция является основой для обеспечения устойчивости рубля, снижения рисков и, соответственно принятия обоснованных решений относительно сбережений, инвестиций. Поэтому денежно-кредитная политика, направленная на устойчивое снижение инфляции, вносит существенный вклад в усилие потенциала экономического роста и модернизацию структуры экономики.

Углубленное проникновение в суть проблемы, раскрываемой настоящей работой, изучение ее финансово-экономической деятельности субъектов в практике кредитования физических лиц, позволяет сделать вывод о том, что кредитование физических лиц является одним из основных направлений деятельности Сбербанка для достижения своих основных стратегических целей как перспективный сегмент рынка размещения ресурсов.

Предложенные рекомендации повысят эффективность кредитного процесса в банке, что приведет к улучшению качества кредитного портфеля и снижению объема просроченной задолженности в Барышском отделении №4260 Сбербанка РФ.

Именно развитие кредитования должно являться той точкой отсчета, с которой начнется экономический рост материально-финансового состояния населения, а значит государства в целом.

 



Поделиться:


Последнее изменение этой страницы: 2020-03-02; просмотров: 302; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы!

infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 44.201.24.171 (0.165 с.)