Теоретические основы страхования лизинговых операций

Содержание

Введение

. Теоретические основы страхования лизинговых операций

Сущность страхования лизинговых операций и его виды

Существенные условия договора страхования лизинговых операций

Страховая стоимость и страховая сумма при заключении договора о лизинговых операциях

. Тенденции развития российского и зарубежного рынка страхования лизинговых операций

Анализ рынка страхования лизинговых операций

Риски в лизинговом страховании, способы их минимизации

Зарубежный опыт страхования лизинговых операций

. Мероприятия по совершенствованию и перспективы развития рынка страхования лизинговых операций

Проблемы рынка страхования лизинговых операций

Перспективы развития страхования лизинговых операций

Заключение

Список использованной литературы

Введение

 

Одно из приоритетных направлений развития российской экономики - финансовая аренда или лизинг. Широкое применение этого вида хозяйственных взаимоотношений тормозилось до последнего времени отсутствием действенных механизмов защиты от различных рисков: невозврата арендуемой техники, порчи имущества, просрочки платежей. Однако постепенно распространяется практика страхования лизинговых операций.

Основная задача лизинга - помочь предприятиям обновить производственные фонды. По данным Российской ассоциации лизинговых компаний, в среднем по России износ производственных фондов составляет 60%, а в некоторых случаях превышает 80%. Лизинговые операции сопряжены с большим количеством рисков (повреждение или гибель арендуемой техники, невыполнение условий договора, невозврат техники в результате банкротства лизингополучателя). Практически на каждой стадии лизинговой операции существуют серьезные риски, которые могут повлиять на исполнение сторонами сделки своих обязательств. В этом случае наиболее приемлемый и низкозатратный вид защиты - страхование.

Необходимость страхования имущества, передаваемого в лизинг, отмечается Конвенцией «О международном финансовом лизинге», заключенной в Оттаве 28 мая 1988 г.

Актуальность страхования предмета договора лизинга от рисков утраты (гибели), недостачи или повреждения в первую очередь определяется общей тенденцией увеличения роли страхования в лизинговых отношениях. Это обусловлено одной из основных задач страхования - созданием условий для стабильной и эффективной деятельности всех участников гражданского оборота, в том числе и участников лизинга.

Целью курсовой работы является анализ рынка страхования лизинговых операций в России, его проблематики и перспектив развития.

Для достижения поставленных целей решаются следующие задачи:

определение экономической сущности страхования лизинговых операций и рассмотрение различных его видов;

освещение состояния рынка страхования лизинговых операций в РФ;

определение рисков в страховании лизинговых операций и путей их минимизации;

раскрытие проблем страхования лизинговых операций в РФ;

выявление перспектив развития страхования лизинговых операций в РФ.

Объектом курсовой работы является страхование лизинговых операций.

Предмет курсовой работы - рынок страховых лизинговых операций в Российской Федерации.

В работе использовались данные российских лизинговых компаний, а также многочисленные публикации в периодических изданиях по указанной проблематике, федеральные законы и постановления, касающиеся особенностей функционирования и развития страхования лизинговых операций. Информационной базой послужили данные официальной статистики, материалы выборочных наблюдений, научные труды, текущая экономическая периодика, информация из сети Интернет.

 

Заключение

Российские предприниматели, как правило, надеются исключительно на решительные действия государства по предоставлению инвесторам необходимых гарантий, что на сегодняшний день не совсем оправдано. Несмотря на большую заинтересованность государства в привлечении долгосрочных инвестиций в экономику России, предоставлять всеобъемлющие гарантии оно просто не в состоянии. Поэтому непростительно пренебрегать уже существующим малозатратным и эффективным, успешно апробированным механизмом защиты инвестиций - страхованием.

На сегодня самая большая проблема рынка страхования лизинга - отсутствие опыта и у страховщиков, и у предприятий. Именно поэтому в международных сделках, участвует чаще всего западный страховщик. Как только лизинговые сделки в России станут повсеместными, страховщики смогут полноценно зарабатывать на страховании лизинговых платежей. В настоящее время в России услуги по страхованию лизинговых операций предоставляют только крупные компании. Лизинговые компании продолжают уделять достаточно много внимания обеспечению лизинговых сделок. Как и раньше, они предпочитают страховать лишь риски, связанные непосредственно с оборудованием. При этом наметилась тенденция к увеличению средней страховой суммы по текущим сделкам. По всей видимости, это объясняется в первую очередь ростом стоимости передаваемого в лизинг имущества, в том числе благодаря росту числа сложных сделок и развитию в 2009 году таких капиталоемких секторов, как железнодорожный транспорт и энергетика.

Существуют различные подходы к определению страховой стоимости и страховой суммы предмета лизинга в зависимости от страхователя и срока действия договора. Размер страхового тарифа зависит от стоимости лизингового имущества, степени его износа, условий эксплуатации и выбранной программы страхования.

При оценке уровня страховых тарифов необходимо учитывать, что зачастую более низкие тарифы предлагаются при меньшем перечне страховых рисков (то есть при наличии специализации). С другой стороны, заниженные тарифы нередко предлагает и новый страховщик, недавно вышедший на рынок. В этом случае опасность заключается в том, что можно попасть на удочку строителя «страховой пирамиды», когда страховые выплаты осуществляются только за счет новых страховых взносов, а не за счет формирования и приращения резервов.

Лизинговая деятельность, как и любой другой вид предпринимательской деятельности, подвержена целому ряду рисков, таких как риск утраты(гибели), недостачи или повреждения определенного имущества, риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, риск убытков от предпринимательской деятельности из-занарушения своих обязательств или изменения условий деятельности по независящим от хозяйствующего субъекта обстоятельствам, в том числе предпринимательский риск, а так же риск исполнения собственных обязательств страховой компанией перед страхователем (перестрахование).

Основные риски лизинговые компании по-прежнему берут на себя и в качестве основного обеспечения используют аванс в размере 25-30% от суммы сделки. Популярными также остаются такие способы обеспечения, как аванс, залог и поручительство.

Для дальнейшего расширения лизинговых операций в России необходимо четкое понимание участниками сделки того, что страхование - не дополнительный налог, а гарантия выполнения сторонами взятых на себя обязательств. С другой стороны, увеличение лизинговых платежей, обусловленное страхованием, делает лизинговые схемы менее привлекательными для лизингополучателя и потому сужает рынок. Лизинговая компания должна сделать выбор: либо она страхует свои финансовые риски и тем самым сужает круг потенциальных клиентов, либо не страхует, имея при этом широкий круг лизингополучателей, но работает в условиях высоких финансовых и коммерческих рисков.

При положительной динамике развития лизинга в России пропорционально будет увеличиваться и доля страхования этого сегмента рынка. Складывается ситуация, когда лизинг оборудования является для зарубежных инвесторов наиболее защищённой формой инвестиций в Россию. В связи с этим особую значимость приобретает развитие такого вида страхования как страхование финансовых рисков и не возврата лизингового оборудования.

Ускорение обновления техники и технологий производства при широком использовании лизинга повышает производительность труда, уменьшает ресурсоемкость, капиталоемкость, увеличивает качество производимой продукции, ускоряет оборачиваемость капитала, что ведет к повышению эффективности национальной экономики.

Дальнейшее развитие комплекса механизма надёжных страховых гарантий по лизингу позволит вести переговоры с западными банками о вложении средств в серьёзные лизинговые проекты на территории России.

Широкое применение страхования лизинговых сделок позволит сделать данный вид инвестиционной деятельности более привлекательным как с точки зрения лизингополучателя, так и с точки зрения лизингодателя.

 

Список использованной литературы

 

1. Федеральный закон от 29.10.1998 №164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)». - М.: Омега - Л, 2006. - 24 с.

. Асташкина А.В. Правовое положение российских лизинговых компаний: Монография. - М.: Московский ун-т МВД России, 2005. - с. 2.

. Барыкин С.Е. Лизинговые операции электроэнергетических предприятий: правовые и финансовые аспекты. - СПб.: ПЭИпк, 2005.

. Бекетов Н.В. Страхование лизинговых операций и лизинговых сделок в Российской практике инвестиционного проектирования // Финансы и кредит. - №14 (302). - 2008. - с. 59-62.

. Беликова А.В. Проблематика инвестиций в лизинговые проекты// Инвестиционный банкинг. - №1. - 2007.

. Ковалев В.В. Лизинг. Финансовые, учетно-аналитические и правовые аспекты. / Ковалев В.В. - Проспект, 2011 - 448 с.

. Ковынев С.Л. Лизинговые сделки: рек. по избеганию ошибок. - СПб.: Вершина, 2006.

. Ковынев С.Л. Лизинговые сделки. Рекомендации по избеганию ошибок - М.: Вершина, 2008. - 248 с. - ISBN 978-5-9626-0361-2.

. Лапыгин Ю.Н., Сокольских Е.В. Лизинг: Учебное пособие для ВУЗов - М.: Академический проект, 2005. - с. 432.

. Лизинг. Экономические правовые основы: Учеб. пособие для студентов вузов / Под ред. Н.М. Коршунова. - М.: Юнити, 2001.

. Нечаев А.С. Страховое дело. Страхование лизинговых операций в России // Финансы и кредит - №22 (406). - 2010. - с. 36-43.

. Нигаматзянов Т.Т. Существенные условия договора лизинга//Право и экономика. - 2007 - №7.

. Обзор рынка лизинга. Страхование лизинговых сделок. Электронный ресурс. - Режим доступа: www.rbc.ru/reviews/leasing-2008

. Паутова О. Некоторые аспекты страхования имущества в сфере лизинговой деятельности: проблемы правоприменения// Хозяйство и право. - №2 (349) февраль. - 2006. - с. 111-117.

. Попов А.Н. Страхование лизинга. Страхование в рамках управления рисками процесса лизинга// Финансы и кредит. - №12 (80). - 2005. - с. 67-71.

. Рынок лизинга в 2009 году. Электронный ресурс. - Режим доступа:www.raexpert.ru

. Ситкин А.И. Лизинг недвижимости в России// Финансы. - 2006 - №12 - ISSN 0869-446Р.

. Скрынник Е.Б. Развитие рынка лизинга в России: факторы и тенденции // Деньги и кредит. - 2006 - №1 - ISSN 0130-3090.

. Скрынник Е.Б. Некоторые аспекты развития российского рынка лизинга // Деньги и кредит. - 2008 - №5 - ISSN 0130-3090.

. Страхование лизинга. Основные тенденции и направления. Электронный ресурс. - Режим доступа: http://www.malb.ru/statia008.html

. Финансовый менеджмент. Финансовые инструменты. Защита лизинга. Электронный ресурс. - Режим доступа: www.md-management.ru

. Чугунов Д. Управление финансами банков и страховых организаций // Практические аспекты страхования лизинговых операций в современной экономике России // Финансовый менеджмент. - №5 сентябрь-октябрь. - 2007. - с. 107-116.

. Шуклин Б.С. Правовые и экономические основы лизинга. - Москва: ГроссМедиа, 2006.

. Юханаева А.В. Договор страхования объекта лизинга: субъекты и объекты договора страхования; существенные условия договора страхования// Юридический мир. - №5. - 2007. - с. 45-48.

Содержание

Введение

. Теоретические основы страхования лизинговых операций

Сущность страхования лизинговых операций и его виды

Существенные условия договора страхования лизинговых операций

Страховая стоимость и страховая сумма при заключении договора о лизинговых операциях

. Тенденции развития российского и зарубежного рынка страхования лизинговых операций

Анализ рынка страхования лизинговых операций

Риски в лизинговом страховании, способы их минимизации

Зарубежный опыт страхования лизинговых операций

. Мероприятия по совершенствованию и перспективы развития рынка страхования лизинговых операций

Проблемы рынка страхования лизинговых операций

Перспективы развития страхования лизинговых операций

Заключение

Список использованной литературы

Введение

 

Одно из приоритетных направлений развития российской экономики - финансовая аренда или лизинг. Широкое применение этого вида хозяйственных взаимоотношений тормозилось до последнего времени отсутствием действенных механизмов защиты от различных рисков: невозврата арендуемой техники, порчи имущества, просрочки платежей. Однако постепенно распространяется практика страхования лизинговых операций.

Основная задача лизинга - помочь предприятиям обновить производственные фонды. По данным Российской ассоциации лизинговых компаний, в среднем по России износ производственных фондов составляет 60%, а в некоторых случаях превышает 80%. Лизинговые операции сопряжены с большим количеством рисков (повреждение или гибель арендуемой техники, невыполнение условий договора, невозврат техники в результате банкротства лизингополучателя). Практически на каждой стадии лизинговой операции существуют серьезные риски, которые могут повлиять на исполнение сторонами сделки своих обязательств. В этом случае наиболее приемлемый и низкозатратный вид защиты - страхование.

Необходимость страхования имущества, передаваемого в лизинг, отмечается Конвенцией «О международном финансовом лизинге», заключенной в Оттаве 28 мая 1988 г.

Актуальность страхования предмета договора лизинга от рисков утраты (гибели), недостачи или повреждения в первую очередь определяется общей тенденцией увеличения роли страхования в лизинговых отношениях. Это обусловлено одной из основных задач страхования - созданием условий для стабильной и эффективной деятельности всех участников гражданского оборота, в том числе и участников лизинга.

Целью курсовой работы является анализ рынка страхования лизинговых операций в России, его проблематики и перспектив развития.

Для достижения поставленных целей решаются следующие задачи:

определение экономической сущности страхования лизинговых операций и рассмотрение различных его видов;

освещение состояния рынка страхования лизинговых операций в РФ;

определение рисков в страховании лизинговых операций и путей их минимизации;

раскрытие проблем страхования лизинговых операций в РФ;

выявление перспектив развития страхования лизинговых операций в РФ.

Объектом курсовой работы является страхование лизинговых операций.

Предмет курсовой работы - рынок страховых лизинговых операций в Российской Федерации.

В работе использовались данные российских лизинговых компаний, а также многочисленные публикации в периодических изданиях по указанной проблематике, федеральные законы и постановления, касающиеся особенностей функционирования и развития страхования лизинговых операций. Информационной базой послужили данные официальной статистики, материалы выборочных наблюдений, научные труды, текущая экономическая периодика, информация из сети Интернет.

 

Теоретические основы страхования лизинговых операций