Глава 1. Современное состояние страхования банковских вкладов и депозитов 


Мы поможем в написании ваших работ!



ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?

Глава 1. Современное состояние страхования банковских вкладов и депозитов



К У Р С О В А Я Р А Б О Т А

по дисциплине «***»

 

на тему

«СТРАХОВАНИЕ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ И ДЕПОЗИТОВ»

Выполнила студентка

дневной формы обучения

специальности ***

специализации ***

* курса * группы                                                   ***

 

Руководитель работы                                            ***

 

Москва, 2005
СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение........................................................................................................ 3

Глава 1. Современное состояние страхования банковских вкладов и депозитов...................................................................................................... 5

1.1. Международный опыт страхования вкладов и депозитов.................................... 6

1.2. Страхование вкладов и депозитов в России........................................................... 10

Глава 2. Модель добровольного страхования вкладов и депозитов 15

2.1. Сущность и достоинства модели.............................................................................. 15

2.2. Основные положения модели................................................................................... 16

2.3. Возможности модели.................................................................................................. 20

Глава 3. Управление рисками страховой компании при добровольном страховании вкладов и депозитов...................................................... 22

3.1. Сущность риск-менеджмента и основные этапы управления рисками........... 22

3.2. Характеристика основных методов и инструментов управления рисками страховой компании при страховании вкладов и депозитов......................................................... 23

ЗАКЛЮЧЕНИЕ................................................................................................ 33

Список используемой литературы...................................................... 35

 


Введение

Банковская система является наиболее важным звеном, осуществляющим финансовое посредничество между заемщиками и инвесторами. Выполняя эту функцию, банковская система также обеспечивает для каждого определенного проекта необходимую оценку прибыльности и окупаемости по сравнению с другими альтернативными проектами. Кроме указанных функций, через банковскую систему осуществляется практическое проведение монетарной политики, совершаются платежи и расчеты. Все это определяет чрезвычайно важную роль банковской системы в современной экономике.

В то же время, банковская деятельность является высокорискованным бизнесом. Конфигурация кредитных портфелей коммерческих банков делает их чувствительными к вопросам ликвидности и неплатежеспособности, колебаниям конъюнктуры как в экономике в целом, так и в различных отраслях. Кроме того, в банковской системе зачастую наблюдается «эффект домино»: банкротство одного банка может повлечь банкротство нескольких банков, наиболее с ним связанных, а это, в свою очередь, может вызвать панику и полномасштабный финансовый кризис.

Большое число подобных финансовых кризисов, имевших место в мировой экономике, явились стимулом для разработки и создания дополнительных механизмов, обеспечивающих устойчивость банковской системы, позволяющих избежать или снизить возможные последствия финансовых кризисов.

Одной из главных составляющих наличия такой устойчивости, наряду с прочими экономическими условиями, является хорошо продуманная система страхования вкладов и депозитов в сочетании с эффективным банковским надзором, прозрачной системой отчетности и отлаженной законодательной и нормативной базой. Страхование предоставляет кредиторам банка гарантии возврата вложенных средств, повышает степень доверия и к банковской системе, и к отдельным банкам, предотвращает кризис банковской ликвидности, а также служит инструментом управления инвестиционными рисками в процессе взаимодействия с кредитными организациями.

В связи с этим целью данной курсовой работы является изучение и анализ системы страхования вкладов и депозитов на современном этапе. Исходя из поставленной цели, можно сформулировать и основные задачи:

- изучение зарубежного опыта функционирования системы защиты банковских вкладов,

- исследование сущности и значения системы страхования вкладов и депозитов, действующей на современном этапе в России,

- рассмотрение возможностей и основных положений нового совместного страхового и банковского продукта – модели добровольного страхования вкладов и депозитов,

 - анализ особенностей управления рисками страховой компании при добровольном страховании вкладов и депозитов.

При написании курсовой работы мною была использована различная учебно-методическая литература, периодические издания, некоторые источники сети Интернет, а также последние нормативно-правовые документы по исследуемой теме.

 


Основные положения модели

Модель добровольного страхования вкладов (депозитов) граждан и юридических лиц должна быть построена в структурном виде, отражающем наиболее значимые ее положения.

1.   Цели модели добровольного страхования вкладов и депозитов.

Цели данной модели практически совпадают с целями Закона, это:

q защита прав и законных интересов граждан и юридических лиц;

q укрепление доверия к банковской и страховой системам Российской Федерации;

q привлечение денежных средств в экономику России.

2.   Основные принципы функционирования.

Основными принципами функционирования модели являются:

q добровольность участия — вкладчик может отказаться от страхования своего вклада (депозита);

q минимизация риска наступления неблагоприятного события;

q юридическая и финансовая прозрачность — банк выдает полис конкретной страховой компании; в нем по желанию вкладчика может быть указан выгодоприобретатель; вкладчик имеет возможность выбора страховой компании среди тех, кто сотрудничает с банком; финансовая отчетность банка и страховой компании публикуются в средствах массовой информации; и банк, и страховая компания осуществляют свою деятельность в соответствии с требованиями законодательства и надзорных органов.

3. Объект страхования.

Вклады граждан от 100 тыс. руб. и депозиты юридических лиц на любую сумму в рублях и иностранной валюте на фиксированный срок (например, на 6, 9 или 12 мес.). Фиксированный срок выбран не случайно, так как на вкладах граждан до востребования, как правило, находятся суммы менее 100 тыс. руб., подпадающие под действие Закона. Важно и то, что банк заинтересован в долгосрочных пассивах, а страховая компания — в большем объеме страховых премий за ту же страховую услугу. Отсюда и минимальный срок размещения, например, в 6 мес[15].

4. Предмет страхования.

Предмет страхования — первый ключевой момент модели. Предметом страхования могут выступать: имущественные интересы кредитора (вкладчика) банка (ст. 930 и 931 ГК РФ), ответственность банка по договору (ст. 932 ГК РФ), предпринимательский риск гражданина или юридического лица (ст. 933 ГК РФ). В зависимости от выбранной схемы определяется формальный плательщик страховой премии. Формальный потому, что в любом случае страховую премию выплачивает банк. Однако он это делает либо за счет прибыли, страхуя свою ответственность по договору, либо вкладчик дает банку распоряжение застраховать свое имущество (денежные средства) или предпринимательский риск за счет начисленных процентов (при неизменной общей величине процентной ставки по вкладу), что представляется более сложным в организационном отношении.

5.   Страховщик.

Страховщиком выступает страховая компания или иная организация, соответствующая требованиям ГК РФ и Закона РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изм. и доп. на соотв. дату)[16].

6.   Страхователь.

Страхователь — один из наиболее важных аспектов модели. В Законе страхователем определен банк, а выгодоприобретателем — вкладчик (его представитель). В предлагаемой модели добровольного страхования вкладов и депозитов страхователем может выступать банк (при страховании ответственности по договору), гражданин или юридическое лицо (при страховании имущества или предпринимательского риска). В любом случае банк проходит предварительную процедуру проверки страховой компанией, а также действует в рамках установленного лимита и после заключения соответствующих договоров.

7.   Выгодоприобретатель.

Выгодоприобретателем в зависимости от выбранной схемы страхования может выступать как сам вкладчик, или выгодоприобретатель, обозначенный в договоре страхования, так и любое другое лицо в случае страхования "за счет кого следует", в случае которого выдается полис на предъявителя (ст. 930 ГК РФ).

8.   Страховой тариф.

Определение страхового тарифа — прерогатива страховых актуариев. Расчеты показывают, что тарифная ставка может составлять 0,4-0,5% при вкладе на 6 мес. и 0,7—0,8% при вкладе на 12 мес. Рисковая составляющая тарифа минимальна, основу тарифа составит нагрузка.

Нетрудно подсчитать, что процентная ставка банка по привлеченным средствам снизится в среднем менее чем на 1%, в связи с этим возникает вопрос: пойдет ли банк на это ради привлечения дополнительных средств? Ответ любого коммерческого банка будет положительным. Данные страховые тарифы рассчитаны по вкладам в рублях. Следовательно, внедрение данной модели кроме коммерческой и социальной функций выполняет и общеэкономическую функцию — укрепление рубля как средства накопления. Тарифная ставка по вкладам в валюте также может быть рассчитана.

9.   Франшиза.

Появление франшизы в модели добровольного страхования вкладов произошло благодаря Федеральному закону "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Франшиза при страховании вкладов граждан составляет 100 тыс. руб., при страховании депозитов юридических лиц франшизы нет.

10. Страховой случай.

Страховым случаем могут быть признаны как обстоятельства, указанные в ст. 8 Закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (отзыв лицензии Банка России или введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов), так и условия, определенные в Правилах страхования страховщиков, например решение арбитражного суда о признании банка банкротом. Последнее обстоятельство представляется более обоснованным, так как Банк России может через определенное время вернуть банку лицензию на осуществление банковской деятельности.

11. Порядок выплаты возмещения.

Выгодоприобретатель (страхователь) обязан сообщить о неисполнении банком своих обязательств в течение 5 банковских дней. Затем вкладчик обращается в арбитражный суд, а после вынесения положительного решения представляет в страховую компанию следующие документы:

q заявление о выплате по установленной страховой компанией форме;

q документы, подтверждающие права на получение возмещения;

q копии договоров с банком;

q заявление в арбитражный суд;

q решение арбитражного суда о возврате вкладчику вклада (депозита).

Как видно, список необходимых документов невелик и не требует значительных материальных и временных затрат. Получение возмещения может происходить как в самой страховой компании, так и в кассах уполномоченных банков.

12. Управление рисками страховой компании.

Это ключевой момент модели добровольного страхования вкладов (депозитов). У любого страховщика остается главный вопрос: каким образом можно реализовать право на оценку и минимизацию рисков самой страховой компании, как того требует ст. 945 ГК РФ? Наиболее простыми решениями проблемы можно считать перестрахование, лимитирование и диверсификацию. Однако перестрахование финансовых рисков на современном страховом рынке почти не практикуется, а принципы лимитирования и диверсификации рисков остаются неясными. Различные типы инструментов по управлению рисками страховой компании будут рассмотрены подробнее в следующей главе курсовой работы.

13. Процедура страхования.

Страхование может осуществляться во всех филиалах (отделениях) банка, там, где производится оформление вкладов и депозитов. Страховая компания обеспечивает банк бланками полисов, правилами страхования, программным обеспечением, другими необходимыми материалами, что технически несложно, так как данная процедура отлажена после введения обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

14. Порядок расчетов между банком и страховой компанией, информация о проданных полисах, расходы на рекламу определяются по договоренности.

Возможности модели

Кому может быть интересна данная модель?

Во-первых, гражданам и юридическим лицам, заинтересованным в сохранности своих сбережений и временно свободных денежных средств. В настоящее время выбор у них невелик: или банки с государственным и иностранным участием, в которых ставки по привлеченным средствам составляют 5-6% годовых, либо диверсификация по 100 тыс. руб. по нескольким коммерческим банкам, либо надежда на традиционный "авось" при размещении более крупных сумм в коммерческих банках. Кроме того, риск банкротства одновременно и банка, и страховой организации практически ничтожен и возможен лишь в условиях системного кризиса финансовой системы.

Во-вторых, государству. Развитие добровольного страхования вкладов и депозитов позволяет привлечь в экономику до сих пор не задействованные ресурсы, повышает социальную защиту и доверие к банковскому бизнесу, укрепляет банковскую и страховую системы страны.

В-третьих, коммерческим банкам. Внедрение модели позволит привлечь дополнительные средства, структурировать активы, повысить капитализацию. Как это ни странно, но внедрение модели выгодно и крупнейшим банкам с государственным и иностранным участием, так как они будут поставлены перед проблемой сохранения пассивов за счет более эффективной и прибыльной деятельности. Данная модель может не вызвать интереса лишь у банков, не вступивших в систему обязательного страхования вкладов и которым на основании ст. 46 и 47 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" будет вынесен запрет на привлечение во вклады денежных средств физических лиц.

В-четвертых, страховым компаниям. Добровольное страхование вкладов и депозитов направлено не только и не столько на получение дополнительных страховых премий, сколько на расширение клиентской базы страховщиков. Известно, что один страховой полис — это только начало, в развитых странах на одного человека приходится 5-6 договоров страхования. Наконец, самое главное заключается в том, что данная модель позволяет практически исключить риск финансовых потерь вследствие банкротства банка, так как в ней предусмотрены несколько методов и инструментов управления рисками страховой компании.

В-пятых, финансово-промышленным и инвестиционным группам, в состав которых входят и банки, и страховые компании. Многие предприятия, входящие в эти группы, в настоящее время кредитуются за рубежом, так как в России имеется определенный дефицит недорогих кредитных ресурсов. Руководство этих групп в первую очередь заинтересовано в развитии финансовых и промышленных предприятий, в привлечении дополнительных денежных средств, в укреплении финансовой устойчивости кэптивных банков и страховых организаций[17].

 


ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной курсовой работе я подробно рассмотрела вопросы, связанные с особенностями страхования банковских вкладов и депозитов.

В первой главе курсовой работы большое внимание было уделено рассмотрению зарубежного опыта страхования вкладов и депозитов, а также анализу отечественной системы гарантирования банковских вкладов в связи с принятием в 2003 году Федерального закона № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Во второй главе курсовой работы мною была рассмотрена модель добровольного страхования вкладов и депозитов физических и юридических лиц как нового совместного банковского и страхового продукта на российском рынке страхования.

Третья, заключительная глава курсовой работы была посвящена методам и инструментам управления рисками страховой компании в случае успешной реализации модели добровольного страхования вкладов и депозитов.

В заключение я бы хотела отметить, что создание эффективной системы страхования вкладов и депозитов, сочетающей обязательную и добровольную ее формы, будет способствовать решению одновременно нескольких вопросов, наиболее важными из которых являются:

- привлечение дополнительных средств в банковский сектор, структуризация активов банков и повышение их капитализации;

- расширение клиентской базы страховых компаний и увеличение собранных премий;

- повышение доверия к банковскому бизнесу;

- укрепление банковской и страховой системы страны как один из важнейших факторов нормального функционирования экономики;

- предотвращение волнений, связанных с банкротствами банков, и обеспечение защиты интересов вкладчиков (физических и юридических лиц) в сохранности их сбережений и средств;

- повышение социальной защищенности населения;

- стимулирование привлечения средств в депозитные вклады, обеспечивая тем самым рост инвестиционных ресурсов, необходимых для развития экономики страны и др.

 


Список используемой литературы

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации (Часть 2) от 26 января 1996 года №14-ФЗ (с изменениями и дополнениями от 18.07.2005) // Собрание законодательства РФ, 29.01.1996, №5, ст. 410

2. Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. №4015-1 (с изменениями и дополнениями от 21.07.2005) // Российская газета, 12.01.1993, №6

3. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ (с изменениями и дополнениями от 20.10.2005) // Российская газета, 27.12.2003, №261

4. Федеральный закон «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» от 25 февраля 1999 г. №39-ФЗ (с изменениями и дополнениями от 22.08.2004) // Собрание законодательства РФ, 01.03.1999, №9, ст. 1096

5. Правила размещения страховщиками средств страховых резервов, утверждены Приказом Минфина РФ от 8 августа 2005 г. №100н// Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 05.09.2005, №36

6. Правила формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, утверждены Приказом Минфина РФ от 11 июня 2002 г. № 51н (с изменениями и дополнениями от 14.01.2005) // Российская газета, 23.07.2002, №133

7. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. – М.: Анкил, 1996

8. Бернар И., Колли Ж.-К. Толковый экономический и финансовый словарь. В 2-т. – М.: Международные отношения, 1994

9. Кричевский Н.А. Добровольное страхование банковских вкладов (депозитов) граждан и юридических лиц // Финансы, 2005, №2

10. Кричевский Н.А. Страхование инвестиций. – М: Дашков и Кo, 2005

11. Международный опыт гарантирования банковских вкладов: доклад Центра экономических исследований. – Ташкент, 2003

12. Петров В. Опыт обеспечения гарантий прав вкладчиков в условиях финансовых кризисов: опыт стран-членов МВФ // www.yourmoney.ru

13. Пикфорд Дж. Управление рисками / Пер с англ. О.Н. Матвеевой. – М.: Вершина, 2004

14. www.glossary.ru


[1] Собрание законодательства РФ, 01.03.1999, №9, ст. 1096

[2] Международный опыт гарантирования банковских вкладов: доклад Центра экономических исследований. – Ташкент, 2003. С. 5

[3] Кричевский Н.А. Страхование инвестиций. – М: Дашков и Кo, 2005. С. 145

[4] Там же. С. 145

[5] Международный опыт гарантирования банковских вкладов: доклад Центра экономических исследований. – Ташкент, 2003. С. 6

[6] Кричевский Н.А. Страхование инвестиций. – М: Дашков и Кo, 2005. С. 146

[7] Там же. С. 146

[8] Российская газета, 27.12.2003, №261

[9] Кричевский Н.А. Страхование инвестиций. – М: Дашков и Кo, 2005. С. 148

[10] Кричевский Н.А. Страхование инвестиций. – М: Дашков и Кo, 2005. С. 149

[11] Там же. С. 149

[12] Кричевский Н.А. Страхование инвестиций. – М: Дашков и Кo, 2005. С. 150

[13] Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 05.09.2005, №36

[14] Кричевский Н.А. Добровольное страхование банковских вкладов (депозитов) граждан и юридических лиц // Финансы, 2005, №2. С. 47

[15] Кричевский Н.А. Добровольное страхование банковских вкладов (депозитов) граждан и юридических лиц // Финансы, 2005, №2. С. 49

[16] Российская газета, 12.01.1993, №6

[17] Кричевский Н.А. Добровольное страхование банковских вкладов (депозитов) граждан и юридических лиц // Финансы, 2005, №2. С. 50

[18] Пикфорд Дж. Управление рисками / Пер с англ. О.Н. Матвеевой. – М.: Вершина, 2004. С. 110

[19] Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. – М.: Анкил, 1999. С. 75

[20] Кричевский Н.А. Страхование инвестиций. – М: Дашков и Кo, 2005. с.162

[21] «Голубые фишки» - наиболее известные и престижные акции. Обычно акционерные компании, попавшие в эту инвестиционную категорию, выплачивают дивиденды своим акционерам в течение продолжительного времени как в хорошие, так и в неблагоприятные для компании годы. // www.glossary.ru

[22] Облигаторное перестрахование - обязательная форма перестрахования, согласно которой все страховые компании, действующие на территории страны, в силу существующего законодательства обязаны передавать в предписанной доле государственной или иной перестраховочной компании все принимаемые на страхование риски. Цель облигаторного перестрахования - максимальное использование емкости страхового рынка страны для предотвращения утечки валюты за границу по каналам перестрахования. // www.glossary.ru

[23] Бернар И., Колли Ж.-К. Толковый экономический и финансовый словарь. В 2-т. – М.: Международные отношения, 1994. С. 338

[24] Российская газета, 23.07.2002, №133

К У Р С О В А Я Р А Б О Т А

по дисциплине «***»

 

на тему

«СТРАХОВАНИЕ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ И ДЕПОЗИТОВ»

Выполнила студентка

дневной формы обучения

специальности ***

специализации ***

* курса * группы                                                   ***

 

Руководитель работы                                            ***

 

Москва, 2005
СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение........................................................................................................ 3

Глава 1. Современное состояние страхования банковских вкладов и депозитов...................................................................................................... 5

1.1. Международный опыт страхования вкладов и депозитов.................................... 6

1.2. Страхование вкладов и депозитов в России........................................................... 10

Глава 2. Модель добровольного страхования вкладов и депозитов 15

2.1. Сущность и достоинства модели.............................................................................. 15

2.2. Основные положения модели................................................................................... 16

2.3. Возможности модели.................................................................................................. 20

Глава 3. Управление рисками страховой компании при добровольном страховании вкладов и депозитов...................................................... 22

3.1. Сущность риск-менеджмента и основные этапы управления рисками........... 22

3.2. Характеристика основных методов и инструментов управления рисками страховой компании при страховании вкладов и депозитов......................................................... 23

ЗАКЛЮЧЕНИЕ................................................................................................ 33

Список используемой литературы...................................................... 35

 


Введение

Банковская система является наиболее важным звеном, осуществляющим финансовое посредничество между заемщиками и инвесторами. Выполняя эту функцию, банковская система также обеспечивает для каждого определенного проекта необходимую оценку прибыльности и окупаемости по сравнению с другими альтернативными проектами. Кроме указанных функций, через банковскую систему осуществляется практическое проведение монетарной политики, совершаются платежи и расчеты. Все это определяет чрезвычайно важную роль банковской системы в современной экономике.

В то же время, банковская деятельность является высокорискованным бизнесом. Конфигурация кредитных портфелей коммерческих банков делает их чувствительными к вопросам ликвидности и неплатежеспособности, колебаниям конъюнктуры как в экономике в целом, так и в различных отраслях. Кроме того, в банковской системе зачастую наблюдается «эффект домино»: банкротство одного банка может повлечь банкротство нескольких банков, наиболее с ним связанных, а это, в свою очередь, может вызвать панику и полномасштабный финансовый кризис.

Большое число подобных финансовых кризисов, имевших место в мировой экономике, явились стимулом для разработки и создания дополнительных механизмов, обеспечивающих устойчивость банковской системы, позволяющих избежать или снизить возможные последствия финансовых кризисов.

Одной из главных составляющих наличия такой устойчивости, наряду с прочими экономическими условиями, является хорошо продуманная система страхования вкладов и депозитов в сочетании с эффективным банковским надзором, прозрачной системой отчетности и отлаженной законодательной и нормативной базой. Страхование предоставляет кредиторам банка гарантии возврата вложенных средств, повышает степень доверия и к банковской системе, и к отдельным банкам, предотвращает кризис банковской ликвидности, а также служит инструментом управления инвестиционными рисками в процессе взаимодействия с кредитными организациями.

В связи с этим целью данной курсовой работы является изучение и анализ системы страхования вкладов и депозитов на современном этапе. Исходя из поставленной цели, можно сформулировать и основные задачи:

- изучение зарубежного опыта функционирования системы защиты банковских вкладов,

- исследование сущности и значения системы страхования вкладов и депозитов, действующей на современном этапе в России,

- рассмотрение возможностей и основных положений нового совместного страхового и банковского продукта – модели добровольного страхования вкладов и депозитов,

 - анализ особенностей управления рисками страховой компании при добровольном страховании вкладов и депозитов.

При написании курсовой работы мною была использована различная учебно-методическая литература, периодические издания, некоторые источники сети Интернет, а также последние нормативно-правовые документы по исследуемой теме.

 


Глава 1. Современное состояние страхования банковских вкладов и депозитов

Депозиты — денежные средства, размещенные в кредитной организации и подлежащие возврату по первому требованию вкладчика или по истечении срока с оплатой процентной ставки. В банковском деле под депозитами понимается широкий спектр привлеченных ресурсов: срочные депозиты, депозиты до востребования, сберегательные вклады населения, сберегательные и депозитные сертификаты. Срочные депозиты — вклады, по которым устанавливается определенный срок хранения. Депозиты до востребования — вклады, изымаемые частично или полностью в любой срок по требованию вкладчика. Сберегательные вклады населения — срочные вклады населения или вклады до востребования в зависимости от условий договора. Сберегательные и депозитные сертификаты — ценные бумаги, удостоверяющие сумму вклада, размещенного в кредитной организации на определенный срок.

Страхование вкладов и депозитов можно отнести к подвиду страхования инвестиций. Депозиты можно отнести к инвестициям по двум признакам. Во-первых, согласно Федеральному закону №39-ФЗ от 25 февраля 1999 г. "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений" (с изм. и доп. на соотв. дату)[1]инвестиции — это в том числе денежные средства, вкладываемые в объекты предпринимательской и (или) иной деятельности в целях получения прибыли. Поэтому срочное размещение денежных средств в кредитных организациях с начислением процентов можно отнести к инвестициям. Подтверждением этому тезису служит страховая инвестиционная деятельность, предлагающая получение дополнительных доходов, в частности, от размещения денежных средств в банках. Во-вторых, депозиты — неотъемлемый атрибут всех этапов инвестиционного проекта. На подготовительном этапе происходит сбор денежных средств и их хранение в кредитных организациях. На этапе реализации и финансирования проекта, кроме непосредственно хранения денежных средству происходит аккумулирование средств для оплаты контрактов, таможенных пошлин, сборов, налогов, взносов и т.п. На этапе получения прибыли депозиты используются как средство хранения будущих дивидендов от реализации проекта.

Современная банковская практика подразделяет денежные средства, размещенные в кредитной организации, на вклады - сберегательные вклады населения, срочные и до востребования, и собственно депозиты — денежные средства юридических лиц, также срочные и до востребования. В финансовой терминологии вклады граждан еще именуются "сбережениями", а депозиты юридических лиц — "временно свободными денежными средствами". Очевидно, что и граждане, и юридические лица в наибольшей степени заинтересованы в сохранности или возвратности именно срочных вкладов и депозитов.

Одним из методов обеспечения возвратности вкладов и депозитов является страхование. Страхование предоставляет кредиторам банка гарантии возврата вложенных средств, повышает степень доверия и к банковской системе, и к отдельным банкам, предотвращает кризис банковской ликвидности, а также служит инструментом управления инвестиционными рисками в процессе взаимодействия с кредитными организациями. Эти факторы стали основой создания многочисленных систем страхования вкладов и депозитов — важных составляющих финансовых отношений практически всех стран с развитой рыночной экономикой.



Поделиться:


Последнее изменение этой страницы: 2020-03-02; просмотров: 114; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы!

infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 44.202.183.118 (0.1 с.)