Дод. Завдання № 5. 3 визначення частки використання в оподатковуваних пдв операціях

Д о с т у п: Підприємство - Облікова політика - «Встановлення коефіцієнта пропорційного віднесення ПДВ на кредит»

1 квітня встановити частку використання в оподатковуваних ПДВ операціях для пропорційного віднесення ПДВ на податковий кредит - 0,8 Коеф. (Частка використання) вказати вручну

Дод. завдання№ 5.4 Довідкова інформація

У довідник «Номенклатура» додати елементи:

Ø У групу «Товари» - Ліки:

· Од. вимірювання - упак.

· Ставка ПДВ - Без ПДВ

Ø У групу «Канцтовари» - Папір:

· Од. вимірювання - упак.

· Ставка ПДВ - 20%

Дод. завдання№ 5.5 Покупка ТМЦ на неоподатковувану ПДВ діяльність

25 квітня відобразити купівлю у постачальника «Аристотель»:

· Ліки - 100 упаковок по 90 грн.,

· % ПДВ - Без ПДВ,

· Податкове призначення ПДВ - «Необл.. ПДВ, будь-яка госп.»

25 квітня зареєструвати отриману податкову накладну

 

Дод. завдання№ 5.6 Покупка ТМЦ оподатковуваних і неоподатковуваних ПДВ діяльність

26 квітня відобразити купівлю пакувального матеріалу у постачальника «Аристотель»:

· Папір - 300 упаковок по 50 грн.,

· % ПДВ - 20%,

· Податкове призначення ПДВ - пропорц. обл. ПДВ

·  Перевірити суми на закладці «Додатково»:

Самоконтроль:

26 квітня   зареєструвати отриману податкову накладну

Дод. завдання№ 5.7 Реалізація

27 квітня відобразити реалізацію товару контрагенту «Ніжність»:

• Ліки - 30 упаковок по 120 грн.,

• % ПДВ - Без ПДВ

• Податкове призначення (ПДВ) - Неопл.. ПДВ, будь-яка госп.

• Податкове призн. доходів і витрат - Госп. д-сть

Виписати податкову накладну

Самоконтроль: вид операції документа «Податкова накладна» — «Операції, звільнені від ПДВ»

 

Дод. завдання№ 5.8 Використання ТМЦ у господарській діяльності

28 квітня відобразити списання використаних матеріалів:

• Канцтовари: Папір - 3 упак.

• Под. призн. (ПДВ) - пропорції. обл. ПДВ

• Рахунки обліку витрат:

- Рахунок витрат - 93,

- Стаття витрат - Пакувальний матеріал (Збут);

- Податкове призначення витрат - Госп. д-сть

Вказану статтю витрат додати в групу «Витрати на збут» (Вид затрат - «Матеріальні», рахунок 8 класу - 809, стаття декларації - «06.3. 6 Витрати на передпродажну підготовку товарів»).

 

 

ПРАКТИКУМ 6.

НАЛАШТУВАННЯ ОБЛІКУ ТА ЗАГАЛЬНА НДІ

Завдання № 6.1. Виробничий календар

Д о с т у п: Зарплата - Регламентований виробничий календар

Зробити автоматичне заповнення регістра відомостей «Регламентований виробничий календар»

 

Завдання № 6.2. Облікова політика з персоналу

Д о с т у п: Підприємство - Облікова політика - Облікова політика (з персоналу)

Для організації «Універсал» встановити:

• Підтримка внутрішнього сумісництва - √

• Округляти до: - 0,01

• Не застосовувати пільгу по ПДФО для авансів - √

• Не застосовувати пільгу по ПДФО для нарахувань майбутніх періодів - √