Форма №1 - бухгалтерский баланс На 31 декабря 2018г. 0710001 океи - 384 (тыс. Руб. ) в оценке нетто 


Мы поможем в написании ваших работ!



ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?

Форма №1 - бухгалтерский баланс На 31 декабря 2018г. 0710001 океи - 384 (тыс. Руб. ) в оценке нетто



Раздаточный материал для

 проведения практических занятий и самостоятельной работе студентов экономического факультета

 

Ижевск 2019

 

Форма №1 - Бухгалтерский баланс на 31 декабря 2018г. 0710001 ОКЕИ - 384 (тыс.руб.) в оценке НЕТТО

АКТИВ Код пок. На 31.дек .2018г. На 31.дек .2017г.   ПАССИВ Код стр. На 31.дек .2018г. На 31.дек .2017г.
1 2 3 4 1 2 3 4
1. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ       III. КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ      
Нематериальные активы (04-05+08) 1110 1 2 Уставный капитал(складочные капитал, уставный фонд, вклады товарищей) (80) 1310 500 500
Результаты исследований и разработок (04+08) 1120 - - Собственные акции выкупленные у акционеров(81) 1320    
Нематериальные поисковые активы (08,04-05) 1130 - - Переоценка внеоборотных активов (выборка данных ведомости переоценки) (83) 1340 32998 33600
Материальные поисковые активы (08,01-02) 1140 - - Добавочный капитал (без переоценки) (83) 1350    
Основные средства (01-02+07+08+,-16) 1150 81179 65207 Резервный капитал (82) 1360 1349 1349
Доходные вложения в материальные ценности (03-02) 1160     Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84) 1370 91428 75313
 Финансовые вложения (58 -59) 1170     Итого по разделу III 1300 126275 110762
Отложенные налоговые активы (ОНА) (09) 1180     IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА      
Прочие внеоборотные активы (94) 1190 3898 1972 Заемные средства (67) 1410 404 399
Итого по разделу I 1100 85078 67181 Отложенные налоговые обязательства (ОНО) (77) 1420    
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ       Оценочные обязательства (резервы под условные обязательства (96)) 1430    
Запасы (10,15,16, 11, 40,41, 43,42,45, 97, 20,21,23,29,44,46,-14) 1210 84296 69737 Прочие обязательства 1450 13144 9864
        Итого по разделу IV 1400 13548 10263
        V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА      
        Заемные средства (66) 1510 3179 4844
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) 1220 792 1011 Кредиторская задолженность (60) 1520 26594 14130
Дебиторская задолженность (62,71, 68,69,76,79,75,60(авансы выданные),73,76, - 63) 1230 3729 5815 Доходы будущих периодов (98,86) 1530 4567 4043
        Оценочные обязательства (резервы предстоящих расходов (96)) 1540    
        Прочие обязательства (96) 1550    
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) (58-59) 1240 - 45        
Денежные средства и денежные эквиваленты (50,51,52, 55, 57) 1250 93 74        
Прочие оборотные активы (в т.ч. 94) 1260 175 179        
Итого по разделу II 1200 89085 76861 Итого но разделу V 1500 34340 23017
БАЛАНС 1600 174163 144042 БАЛАНС 1700 174163 144042

 

 

Форма №2 Отчет о финансовых результатах 071000 2

 



Показатель

Г.

Г.

 

 

Показатель

 

2018г.

Г.

Наименование Код Наименование Код
1 2 3 4 1 2 3 4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) 2110 104587 96454 Прибыль (убыток) до налогообложения 2300 16343 10630
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг 2120 (108030) (98843) Текущий налог на прибыль 2410 (246) (78)
Валовая прибыль (убыток) 2100 (3443) (2389) в т.ч. постоянные налоговые обязательства 2421 (-)  
Коммерческие расходы 2210 (86) (114) Изменения отложенных налоговых обязательств 2430 (7)  
Управленческие расходы 2220     Изменения отложенных налоговых активов 2450    
Прибыль (убыток) от продаж 2200 (3529) (2503) Прочее 2460    
Прочие доходы и расходы Доходы от участия в других организациях Проценты к получению   2310 2320   - -   - -        
Проценты к уплате 2330 (595) (519)        
Прочие доходы 2340 24373 25929 Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 2400 16090 10552
Прочие расходы 2350 (3906) (12277)        

 

 

Нематериальные активы и расходы на научно- исследовательские, опытно – конструкторские и технологические работы (НИОКР) 0710005 Пояснение к балансу

1.1. Наличие и движение нематериальных активов

Показатель

 

Код

На начало года

Изменения за период

На конец периода

первоначальная стоимость

накопленная амортизация

поступило

выбыло

начислено амортизации

убыток от обесценения

переоценка

первоначальная стоимость накопленная амортизация первоначальная стоимость накопленная амортизация первоначальная стоимость накопленная амортизация

Нематериальные активы всего

За 2018г 5100 10 (8) -   - (1) - - - 10 (9)
За 2017г 5110 10 (7) -   - (1) - - - 10 (8)

 

 

2.Основные средства 071000 5

2.1. Наличие и движение основных средств

Показатель

Период

Код

На начало года

Изменения за период

На конец периода первоначальная стоимость

На конец периода

аморти

зация

первоначальная стоимость

накопленная амортизация

поступило

выбыло

начислено амортизации

переоценка

ППС накопленная амортизация первонач стоимость накопленная амортизация

Основные средства

За 2018г. 5200 129763 -64556 39647 -13561 2111 -12225     155849 -74670
За 2017г. 5210 117174 -56943 26173 -13584 2862 -10475     129763 -64556

в том числе здания

За 2018г 5201 37057 -17899 2940 -717 237 -809     39280 -18471
За 2017г. 5211 37191 -17637 486 -620 361 -623     37057 -17899

машины и оборудование

За 2018г 5202 61088 -39955 18384 -68 67 -7119     79404 -47007
За 2017г. 5212 52203 -34871 10553 -1668 1668 -6752     61088 -39955

транспортные средства

За 2018г 5203 3195 -2877 430 -114 114 -141     3511 -2904
За 2017г. 5213 3417 -2961 - -222 222 -138     3195 -2877

производственный и хоз инвентарь

За 2018г 5204 132 -128 - - - -3     132 -131
За 2017г. 5214 133 -126 - -1 1 -3     132 -128

рабочий скот

За 2018г 5205                    
За 2017г. 5215                    

продуктивный скот

За 2018г 5206 28291 -3697 17893 -12662 1693 -4153     33522 -6157
За 2017г. 5216 24230 -1348 15134 -11073 610 -2959     28291 -3697
И т.д. (земельные участки, многолетние насаждения, капитальные вложения на коренное улучшение земель) -   - - - - - - - - - -

2.2. Незавершенные капитальные вложения 071000 5

Показатель

Период

Код

На 01.01.2018г.

Изменения за период

На 31.12.2018г.

затраты за период списано принято к учету
Незавершенное строительство и незаконченные операции по приобретению, модернизации и т.д. За 2018 За 2017 5240 5250 1972 1606 41573 26539   -39647 -26173 3898 1972  

2.3. Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации 071000 5

Наименование Код За 2018г. За 2017г.
Увеличение стоимости объектов основных средств в результате достройки дооборудования, реконструкции 5260 - -
Уменьшение стоимости объектов основных средств в результате частичной ликвидации 5270 - -

 

 

2.4. Иное использование основных средств 071000 5

Наименование Код На 31.12.2018г. На 31.12.2017г. На 31.12.2016г.
Переданные в аренду основные средства, имеющиеся на балансе 5280 - - -
Переданные в аренду основные средства, числящиеся за балансом 5281 - - -
Полученные в аренду основные средства, имеющиеся на балансе  5282 - - -
Полученные в аренду основные средства, числящиеся за балансом 5283 6580 6580 2738
Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и фактически используемые 5284 - - -
Основные средства переведенные на консервацию 5285 - - -
Иное использование основных средств (залог и др.) 5286 - - -

 

 

.2.

 

 

4. Запасы 071000 5

4.1. Наличие и движение запасов

Показатель

Период

Код

На начало года

Изменения за период

На конец периода

себестоимость

резерв под снижение стоимости

поступления и затраты

 

убытки от снижения стоимости

себестоимость

резерв под снижение стоимости

себестоимость резерв под снижение стоимости

Запасы всего

За 018г. 5400 69737   521424 -506865     84296  
За 017г. 5420 70635   413853 -414751     69737  

в т.ч.: сырье (10,15,16)

За 2018г 5401 15160   107330 -100818     21672  
За 017г. 5421 17747   47623 -50210     15160  

животные на выращивании и откорме(11)

За 2018г 5402 34464   61985 -54289     42160  
За 017г. 5422 31649   53347 -50532     34464  

затраты в незавершенном производстве (20,21, 23,29,44,46)

За 2018г 5403 4555   198161 -197956     4760  
За 017г. 5423 8111   172888 176444     4555  

готовая продукция (40,41,42,43)

За 2018г 5404 15173   148485 -148233     15425  
За 017г. 5424 13055   134439 -132321     15173  

товары отгруженные(45)

За 2018г 5405                
За 017г. 5425                

расходы будущих периодов (97)

За 2018г 5406 385   5463 -5569     279  
За 017г. 5426 73   5556 -5244     385  

прочие запасы и затраты

За 2018г 5407                
За 017г. 5427                

22…..

5. Дебиторская и кредиторская задолженность 0710000 5

5.1. Наличие и движение дебиторской задолженности

Наименование показателя

Период

Код

На начало года

Изменения за период

На конец периода

учтенная по условиям договора

величина резерва по сомнительным долгам

поступление

выбыло

перевод из долгоср

очной в краткосрочную задолженность

учтенная по условиям договора

величина резерва по сомнительным долгам

в результате хоз операций причитающиеся % и штрафы погашение списание на фин результат восста новление резерва

Долгосрочная дебиторская задолженность

За 2018 5501                    
За 2017 5521                    

в т.ч.: расчеты с покупателями и заказчиками

За 2018 5502                    
За 2017 5522                    

авансы выданные

За 2018 5503                    
За 2017 5523                    

прочие

За 2018 5504                    
За 2017 5524                    

Краткосрочная дебиторская задолженность

За 2018 5510 5815   3332   -5249 -169     3729  
За 2017 5530 4294   5125   -3513 -91     5815  

в т.ч.: расчеты с покупателями и заказчиками

За 2018 5511 4112   620   -2222 -120     2390  
За 2017 5531 2964   1628   -411 -69     4112  

авансы выданные

За 2018 5512 946   751   -599 -49     1049  
За 2017 5532 540   946   -518 -22     946  

прочие

За 2018 5513 757   1961   -2428 0     290  
За 2017 5533 790   2551   -2584 0     757  

Итого

За 2018 5500 5815   3332   -5249 -169     3729  
За 2017 5520 4294   5125   -3513 -91     5815  

5.2. Просроченная дебиторская задолженность 0710000 5

Показатель

Код

На 31.12.2018г.

На 31.12.2017г.

На 31.12. 2016г.

учтенная по условиям договора балансовая стоимость учтенная по условиям договора балансовая стоимость учтенная по условиям договора балансовая стоимость
Всего 5540 1908 1908 2748 2748 2765 2765
В т.ч. долгосрочная 5541            
краткосрочная 5542 1908 1908 2748 2748 2765 2765

 

5.3. Наличие и движение кредиторской задолженности 0710000 5

Показатель

Период

Код

Остаток

на начало года

Изменение за период

Остаток на конец периода

поступление

выбыло

перевод из долгосрочной в краткосрочную

в результате хоз операций причитающиеся %, штрафы и т.д. погашение списание на финн результат

Долгосрочная кредиторская задолженность

За 2018г. 55551 10263 16022 5 -7439   -5303 13548
За 2017г. 5571 10413 2555 53 -2758     10263

в т.ч. кредиты

За 2018г 5552 399   5 0     404
За 2017г. 5572 937   49 -587     399

займы

За 2018г 5553              
За 2017г. 5573              

прочие

За 2018г 5554 9864 16022   -7439   -5303 13144
За 2017г. 5574 9476 2555 4 -2171     9864

Краткосрочная кредиторская задолженность

За 2018г 5560 18974 19781 586 -14715 -156 5303 29773
За 2017г. 5580 22200 6734   -9887 -73   18974

в том числе поставщикам и подрядчикам

За 2018г 5561 3743 4670   -2156 -116   6141
За 2017г. 5581 4917 1088   -2189 -73   3743

авансы полученные

За 2018г 5562 2833 1835   -769 -40   3859
За 2017г. 5582 - 2833         2833

расчеты по налогам и сборам

За 2018г 5563 4022 5747   -4900     4869
За 2017г. 5583 4877 33   -888     4022

кредиты

За 2018г 5564 1848 340 72 -816     1445
За 2017г. 5584 2827     -979     1848

займы

За 2018г 5565 2996 1764 514 -3542     1732
За 2017г. 5585 3131 2457   -2592     2996

прочие

За 2018г 5566 3532 5425   -2532   5303 11728
За 2017г. 5586 6448 323   -3239     3532

Итого

За 2018г 5550 29237 35803 591 -22154 -156   43321
За 2017г. 5570 32613 9289 53 -12645 -73   29237
                   

5.4. Просроченная кредиторская задолженность 0710000 5

Показатель Код На 31.12.2018г. На 31.12. 2017г. На 31.12.2016г.
Всего 5590 7857 5355 8695
в т.ч. долгосрочная 5591      
в том числе краткосрочная 5594 7857 5355 8695
         

 

5.6. Расходы по обычным видам деятельности по элементам затрат 071000 5

Показатель Код За 2017г. За 2018г.
Материальные затраты 5610 104200 92448
Расходы на оплату труда 5620 41895 38182
Отчисления на социальные нужды 5630 8635 4142
Амортизация 5640 12169 9767
Прочие затраты 5650 7022 6865
Итого по элементам 5660 173921 151404
Изменения остатков (прирост (+), уменьшение (-), незавершенного производства, готовой продукции и др.) 5670 -99 3244
Итого расходы по обычным видам деятельности 5600 - -

5.7. Резервы под условные обязательства 071000 5

Показатель Код Остаток на начало года Начислено Использовано Восстановлено Остаток на конец
Резервы под условные обязательства 5700 - - - - -

5.8. Обеспечение обязательств 071000 5

Показатель Код На 31.12.2018г. На 31.12.2017г. На 31.12.2016г.
Полученные всего, 5800 - - -
в т.ч. векселя 5801 - - -
Имущество, находящиеся в залоге 5810 - - -
в т.ч. объекты основных средств 5811 - - -
ценные бумаги и иные финн. активы 5812 - - -
прочие 5813 -   -
Выданные всего 5820 6616 6616 9420
в т.ч. векселя 5821 - - -
Имущество, переданное в залог 5830 - - -
в т.ч. объекты основных средств 5831 - - -
Ценные бумаги и иные финансовые активы 5832 - - -

 

Форма № 3 Отчет об изменениях капитала 071000 3

Движение капитала

Показатель Код Уставный капитал Собственные акции, выкупленные у акционеров Добавочный капитал Резервный капитал Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) Итого
Величина капитала на 31 декабря 3100 18   34885 1349 66252 102504
За 2017г. Увеличение капитала – всего:   3210   482         11335   11837
в том числе:  чистая прибыль   3211   ×   ×   ×   ×   10552   10552
переоценка имущества 3212 × ×        
доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала 3213 × ×        
дополнительный выпуск акций 3214            
увеличение номинальной стоимости акций 3215            
реорганизация юридического лица 3216            
Прочие взносы 3217 482       803 1285
Уменьшение капитала - всего 3220     -1285   -2294 -3579
в том числе:  чистая убыток   3221   ×   ×   ×   ×    
переоценка имущества 3222            
расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала 3223            
стоимости акций 3224            
уменьшение количества акций 3225            
реорганизация юридического лица 3226            
дивиденды 3227 × × × ×    
прочие причины 3228            
Изменение добавочного капитала 3230 × ×       ×
Изменение резервного капитала 3240 × ×       ×
Величина капитала на 31 декабря 2017г. 3200 500   33600 1349 75313 110762
За 2018г. Увеличение капитала – всего:   3310   ×   ×   ×   ×   16692   16692
в том числе:  чистая прибыль   3211   ×   ×   ×   ×   10552   10552
переоценка имущества 3312 × ×        
доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала 3313 × ×        
дополнительный выпуск акций 3314            
увеличение номинальной стоимости акций 3315            
реорганизация юридического лица 3316            
Прочие взносы 3317         602 602
Уменьшение капитала - всего 3320     -602   -577 -1179
в том числе:  чистая убыток   3321   ×   ×   ×   ×    
переоценка имущества 3322            
расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала 3323            
стоимости акций 3324            
уменьшение количества акций 3325            
реорганизация юридического лица 3326            
дивиденды 3327 × × × ×    
прочие причины 3328         -577 -1179
Изменение добавочного капитала 3330 × ×       ×
Изменение резервного капитала 3340 × ×       ×
Величина капитала на 31 декабря 2018г. 3300 500   32998 1349 91428 126275

 

3.Чистые активы 071000 3

 

Показатель Код На 31.12.2018г. На 31.12. 2017г. На 31.12.2016г.
Чистые активы 3600 130842 114805 105799Справочно

 

 

Форма №4 Отчет о движении денежных средств 071000 4

 

Показатель Код За 2018г. За 2017г.
Денежные потоки от текущих операций Поступления - всего 4110 112635 114852
в том числе: от продажи продукции, товаров, продукции, работ, услуг, 411 95530 86445
арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей 4112    
от перепродажи финансовых вложений 4113    
прочие поступления 4119 17105 28407
из них: бюджетных субсидий 4119.1 14059 21805
полученное страховое возмещение 4119.2 - 3339
Платежи - всего 4120 (107713) (99139)
в том числе: поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги 4121 (56622) (49657)
в связи с оплатой труда работников 4122 (34545) (34807)
процентов по долговым обязательствам 4123 (98) (175)
налога на прибыль организаций 4124 - -
прочие платежи 4129 (16448) (14500)
Сальдо денежных потоков от текущей деятельности 4100 4922 15713
Денежные потоки от инвестиционных операций Поступления - всего 4210    
В том числе: от продажи внеоборотных активов(кроме финансовых вложений) 4211    
от продажи акций других организаций (долей участия) 4212    
от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (права требования денежных средств к другим лицам) 4213    
дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениями аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях 4214    
прочие поступления 4219    
Платежи - всего в том числе в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов 4220 4221 (3238) (3234) (5024) (4971)
в связи с приобретением акций других организаций (долей участия) 4222    
предоставление займов другим лицам 4223    
процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного проекта 4224    
прочие платежи 4229 (4) (53)
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций 4200 (3238) (5024)
Денежные потоки от финансовых операций Поступления - всего 4310 7846 3702
в том числе: получение кредитов и займов 4311 7846 3702
денежных вкладов собственников (участников) 4312    
выпуска акций, увеличения долей участия 4313    
от выпуска облигаций, векселей, и других долговых ценных бумаг 4314    
прочие поступления 4319    
Платежи - всего 4320 (9511) (14352)
в том числе: собственникам(участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников 4321    
на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) 4322    
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов 4323 (2256) (8102)
прочие платежи 4329 (7255) (6250)
Сальдо денежных потоков от финансовых операций 4300 (1665) (10650)
Сальдо денежных потоков за отчетный год 4400 19 39
Остаток денежных средств в денежных эквивалентов на начало отчетного периода 4250 74 35
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю 4490    

 



Поделиться:


Читайте также:




Последнее изменение этой страницы: 2019-11-02; просмотров: 105; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы!

infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 18.206.12.31 (0.195 с.)