Анализ исполнения расходной части бюджета Михайловского сельского поселения за 2018 год

 

Исполнение бюджета Михайловского сельского поселения по расходам за 2018 год осуществлялось в соответствии с утвержденным бюджетом.

Фактическое исполнение бюджета Михайловского сельского поселения за 2018 год по расходам составило 9 250 586,04 рублей, что на 247 397,86 рублей меньше запланированных сумм.

Подробный анализ исполнения расходной части бюджета Михайловского сельского поселения по разделам расходов и его структура за 2018 год приведен в приложении №2 к данному заключению.

В целом исполнение бюджета Михайловского сельского поселения по расходам за 2018 год составило 97,4 %.

По 6-ти разделам расходов плановые показатели выполнены на 100 %, в том числе:

- национальная оборона;

- национальная экономика;

- образование;

- культура и кинематография;

- социальная политика;

- физическая культура и спорт.

По 3-м разделам расходов бюджета плановые назначения не выполнены, в том числе:

- общегосударственные вопросы, на 107 350,86 рублей или на 2,9 %;

- национальная безопасность и правоохранительная деятельность, на 58 767,68 рублей или на 38,7 %;

- жилищно-коммунальное хозяйство, на 81 278,88 рублей или на 10,1 %.

Фактов финансирования расходов сверх утвержденных бюджетом ассигнований не установлено.

При сравнении исполнения плановых назначений в расходах бюджета 2018 года с фактическим исполнением в 2017 году можно отметить следующее.

При общем снижении исполнения бюджета в 2018 году по сравнению с исполнением 2017 года на 877 745,1 рублей, основное уменьшение приходится на подраздел «Охрана семьи и детства» (раздел «Социальная политика»), уменьшение составило 998 686,59 рублей. На 636 637,54 рублей уменьшились расходы по разделу «Жилищно – коммунальное хозяйство».

При анализе структуры расходов надо отметить, что наиболее большой удельный вес имеет раздел «Культура и кинематография», расходы по нему составляют 37,3 % от общего объема бюджета. Далее наибольший удельный вес имеет раздел «Общегосударственные вопросы» - 30,1 % и «Жилищно - коммунальное хозяйство»- 13,4 % общего объема бюджета Михайловского сельского поселения.

Исполнение бюджета по муниципальным программам Михайловского сельского поселения проанализировано в приложении №3.

Из приложения видно, что плановые назначения выполнены на 100 % по 4-м муниципальным программам:

- «Развитие культуры в Михайловском сельском поселении на 2015-2020 года»;

- «Осуществление дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог местного значения в границах Михайловского сельского поселения Юрьевецкого муниципального района на 2015-2020 годы»;

- Развитие малого и среднего предпринимательства в Михайловском сельском поселении на 2015-2020 годы»;

- «Физическая культура, спорт и молодежная политика в Михайловском сельском поселении в 2015-2020 годы».

По 6-ти муниципальным программам и одному не программному направлению деятельности органов местного самоуправления исполнение составило:

- «Развитие ЖКХ Михайловского сельского поселения в 2015-2020 годах» -89,9 %;

- «Пожарная безопасность и защита населения и территории Михайловского сельского поселения от чрезвычайных ситуаций на 2016- 2020 годы» - 61,4 %;

- «Совершенствование местного самоуправления в администрации Михайловского сельского поселения на 2016-2020 годы» - 98,8 %;

- «Проведение массовых мероприятий на территории Михайловского сельского поселения на 2016-2020 годы» - 99,7 %;

- «Управление муниципальным имуществом» - 80,6 %;

- «Не программные направления деятельности органов местного самоуправления» - 93,4 %.

Наибольший удельный вес в расходах бюджета Михайловского сельского поселения в 2018 году имеет программа «Развитие культуры в Михайловском сельском поселении на 2015-2020 года» - 37,3 % (в 2017 году удельный вес составлял 42,6 %). Далее наибольший удельный вес имеет муниципальная программа «Совершенствование местного самоуправления в администрации Михайловского сельского поселения на 2016-2020 годы» - 32,3 % (в 2017 году – 39,5 %) и муниципальная программа «Развитие ЖКХ Михайловского сельского поселения в 2015-2020 годах» - 23,3 % (в 2017 году – 7,8%).