Глава 1. Организация денежного обращения и построение денежной системы на территории пмр

Введение

 

Преддипломная практика по специализации «Банковское дело» направлена на изучение особенностей банковской системы Приднестровья, основ денежно-кредитной политики и их регулирования с помощью законодательных актов, методических и инструктивных материалов.

Центральный банк, коммерческие банки различных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций, образуют банковскую систему ПМР. Для финансирования отдельных целевых республиканских, региональных и иных программ в ПМР могут создаваться специальные банки (банки развития) в порядке и на условиях, предусмотренных соответствующими актами ПМР. На сегодняшний день в ПМР работает Приднестровский Республиканский Банк и 8 коммерческих банков: ЗАО «Приднестровский Сберегательный банк», Акционерно-Коммерческий Банк "Электронный Региональный Банк Ламинат", Акционерно-Коммерческий Банк "Ипотечный", Акционерно-Коммерческий Банк Социального развития "Бендерысоцбанк", Акционерно-Коммерческий Банк "Газпромбанк", Акционерно-Коммерческий Банк "Тираспромстройбанк", Акционерно-Коммерческий Банк "Тиротекс", ЗАО «Агропромбанк» г. Тирасполь.

Преддипломная практика, целью которой для меня являлось закрепление теоретических знаний, полученных в Приднестровском Государственном университете, приобретение практических навыков и опыта организации банковской деятельности, проходила в ЗАО «Агропромбанк» (АПБ), в г. Тирасполь. Практика была направлена на изучение сферы и масштаба деятельности ЗАО АПБ, его организационно-правовой формы, особенностей функционирования и стратегии развития банка. Так как, тема дипломной работы ("Банковские Пластиковые карты, как современный платежный инструмент") охватывает основные вопросы отдела пластиковых карт банка, то в период прохождения практики, основное внимание уделялось работе данного отдела.

Изученные вопросы в период прохождения практики будут использованы при подготовке к Государственному экзамену и при написании дипломной работы.

Глава 1. Организация денежного обращения и построение денежной системы на территории ПМР

Глава 2. Общие положения работы ЗАО «Агропромбанк» АПБ. Организационная структура банка

 

ЗАО АПБ создан решением учредительского собрания от 01.03.91 года (протокол № 1 от 01.03.91 года и является юридическим лицом, которому в соответствии с Законом ПМР «О банках и банковской деятельности в ПМР» и на основании лицензии, выдаваемой ПРБ предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные операции. ЗАО АПБ имеет 7 филиалов: в Тирасполе, Бендерах, Каменке, Рыбнице, Дубоссарах, Григориополе, Слободзее, Днестровске которые не являются юридическими лицами и действуют на основании утвержденных общим собранием акционеров соответствующих Положений «О филиале». Предмет деятельности ЗАО АПБ (сфера деятельности) – услуги по комплексному банковскому обслуживанию предприятий, объединений и организаций, арендаторов, крестьянских, фермерских хозяйств, союзов и ассоциаций, граждан. В учредительном договоре сказано, что Банк создается с целью аккумуляции свободных денежных средств предприятий, учреждений и организаций, других юридических лиц, их эффективного использования на основе взаимной заинтересованности акционеров. Банк содействует решению задач производственного и социального развития обслуживаемых предприятий и регионов, укреплению их финансового положения, финансирует и кредитует расширение производства, внедрение прогрессивных технологий и результатов научных исследований, особенно направленных на обеспечение ПМР продукцией сельского хозяйства, обеспечивает возможность расширения производственной базы.

Операции, которые ЗАО АПБ вправе осуществлять в соответствии с Уставом (Приложение№1):

· привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиками;

· открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числе и иностранных;

· осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание;

· финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств КБ;

· выпускать, продавать, покупать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними;

· выдавать поручительства, гарантии и другие обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;

· приобретать права требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимать риски исполнения таких требований и инкассировать эти требований (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);

· покупать у иностранных юридических и физических лиц и продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах;

· покупать и продавать в ПМР и за ее пределами драгоценные металлы, камни, а также изделия из них;

· привлекать и размещать драгоценные металлы во вклады, осуществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;

· привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов, доверительные (трастовые) операции;

· оказать брокерские и консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции;

· производить другие операции и сделки по разрешению ПРБ выдаваемые в пределах его компетенции.

· КБ запрещается осуществлять операции по производству и торговле материальными ценностями, по страхованию (за исключением страхования валютных и кредитных рисков)

 

Общее собрание акционеров

 

Высший орган управления – общее собрание акционеров, которое может собираться ежегодно (не позднее 3-х месяцев после окончания финансового года) или внеочередным образом. Исключительная компетенция общего собрания:

· внесение изменений в Устав;

· дополнительная эмиссия акций, консолидация и дробление ранее выпущенных акций;

· выпуск облигационных займов;

· утверждение отчетов о результатах банка за год, отчетов Совета, Правления и заключений ревизионной комиссии;

· определение количественного состава Совета банка, избрание его членов и досрочное прекращение полномочий;

· избрание Председателя Совета банка, досрочное прекращение его полномочий;

· определение количественного состава Правления банка, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий;

· избрание Председателя Правления и досрочное прекращение его полномочий;

· избрание членов Ревизионной комиссии (ревизора) и досрочное прекращение их полномочий;

· приобретение собственных акций;

· утверждение аудитора, договора о слиянии Банка, стоимости не денежных вкладов, вносимых в счет оплаты акций;

· прекращение деятельности КБ, создание ликвидационной комиссии, утверждение ликвидационного баланса;

· создание или ликвидация филиала банка;

· утверждение положений «О филиалах», «О Совете», «О Правлении», «О Ревизионной комиссии»;

· решение о распределении чистой прибыли.

Ревизионная комиссия банка

 

Ревизионная комиссия КБ должна подтвердить достоверность данных, содержащихся в годовом отчете КБ общему собранию акционеров, в бухгалтерском балансе, счете прибылей и убытков.

Кредитный комитет

 

В состав кредитного комитета входят: Председатель правления, Зам. председателя Правления, Главный бухгалтер, управляющие филиалами, начальник кредитного отдела, начальник юридического отдела.

Функции кредитного комитета:

§ утверждение текущих процентных ставок по активным и пассивным операциям;

§ определение сроков привлечения и размещения ресурсов;

§ основные направления кредитных вложений;

§ комплектование качественного и высокодоходного кредитного портфеля;

§ определение оптимальной структуры активов с точки зрения надежности, доходности и ликвидности.

Решение по каждой заявке принимается простым большинством, голос Председателя Правления – решающий. В кредитном отделе производится тщательный отбор потенциальных заемщиков путем анализа кредитных заявок с точки зрения экономической выгоды для банка и своевременного полного погашения долга.[1] По результатам анализа делается заключение – выносится на Кредитный комитет.

Требования к депозитным операциям. Договор об открытии и ведении депозитных счетов

 

Агропромбанк принимает вклады в рублях ПМР, долларах США и евро. Данная услуга оказывается в головном офисе и филиалах Банка.

Принципы организации депозитных операций:

· депозитные операции должны содействовать получению прибыли;

· депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с разными субъектами;

· депозитные операции должны обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и кредитными операциями, по срокам и суммам депозитов и кредитным вложениям;

· банку следует принимать меры по развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.

Договор банковского вклада (Приложение №3) заключается в письменной форме, которая считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберкнижкой, сберегательным (депозитным) сертификатом, или иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Договор банковского вклада заключается на следующих условиях: выдача вклада по первому требованию (вклад до востребования) и возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад).

Минимальная сумма вклада установленная в ЗАО "Агропромбанк":

· В рублях ПМР - 10 000 РУБ

· В долларах США - 500 USD

· В евро - 500 EUR

 

Характер потребности в межбанковских ресурсах. Требования ПРБ к КБ на участие его в кредитных операциях

 

Свои кредитные ресурсы КБ может пополнять за счет ресурсов банков, т.е. за счет межбанковского кредита (МК). Свободными кредитными ресурсами торгуют устойчивые в финансовом отношению КБ, у которых всегда есть излишек ресурсов. Привлечение МК осуществляется двумя способами: самостоятельно путем прямых переговоров и через финансовых посредников.

В связи ужесточением кредитной политики ЦБ, которая выражается в повышении уровня учетной ставки и увеличении нормы обязательных резервов, возрос спрос на дополнительные кредитные ресурсы КБ в виде МК. Привлекательность МК связана и с тем, что эти средства не учитываются в составе ресурсов при расчете суммы обязательных резервов, перечисляемых ЦБ. Для многих банков, которые еще не достаточно наладили свою работу по вкладам, операциями с населением или своей клиентурой МК является существенным дополнительным ресурсом, хотя и дорогим. В целях поддержания ликвидности банка Центральный Банк предоставляет КБ кредиты. В одно время такие разрывы покрывались за счет привлечения краткосрочных МК от 1-7 дней, но после обострения банковского кризиса объем межбанковского кредитования существенно сократился, а для некрупных банков изменились и условия получения МК. Между банком-заемщиком и Центральным Банком заключается договор на предоставление централизованных кредитных ресурсов по установленной форме.

Банк-заемщик предоставляет срочное обязательство-поручение, что дает возможность ЦБ списать в безоговорочном порядке сумму ссуды по наступлении указанного в нем срока с корсчета банка заемщика. В некоторых случаях кредит может быть пролонгирован по дополнительному соглашению. Условием предоставления КБ централизованных ресурсов является соблюдение им размера маржи – разницы между ценой приобретения ресурсов и их дальнейшей перепродажи в виде ссуды клиентам. Размер маржи устанавливается ЦБ независимо от роста учетной ставки. Расчетные кредиты предоставляются на 1 день при недостаточности средств на корсчете для проплаты расчетно-денежных документов без права их пролонгации.

 

Оформление и погашение межбанковских ссуд. Особенности заявки на межбанковский кредит. Содержание кредитного договора на межбанковский кредит. Аукционное свидетельство

 

Для рассмотрения вопроса о предоставлении межбанковского кредита заемщик предоставляет в кредитный отдел следующие документы:

· письмо-заявление с указанием суммы требующихся кредитных ресурсов, цель их использования и срока возврата;

· нотариально заверенный устав, учредительный договор, свидетельство о регистрации, карточку образцов подписей и оттиска печатей (клиентами кредитной организации не предоставляются);

· балансы за год и на дату предоставлении заявки на кредит, а также расчет экономических нормативов;

· расшифровку по отдельным статьям баланса;

· документы, подтверждающие наличие обеспечения возврата кредита: гарантии других кредитных организаций с приложением их баланса;

· свидетельства о праве собственности на недвижимость.

КБ представляет ЦБ платежное поручение на погашение кредита и процентов по нему. При предоставлении кредита ЦБ выписывается извещение-обязательство, которое передается на подпись КБ.

Оформление выдачи кредитов. Содержание и характер заявки на кредит. Заключение кредитного договора.

Этапы кредитования:

- переговоры о кредите (рассматривание документации, письменное заключение о возможности и условиях кредитования); рассмотрение конкретного проекта (аналитические подразделения: специальное распоряжение о выдаче кредита, разрешительные подписи); правило «четырех глаз»: проход кредитного проекта через двух людей, не находящихся во взаимном подчинении; принятие решения о кредитовании клиентов;

- этап оформления кредитной документации;

- использование кредита, на котором осуществляется контроль за кредитными операциями.

Процедура выдачи кредита:

По направлению выдача кредитов может быть трех видов: ссуда зачисляется на т/с клиента, минуя т/с – на оплату различных платежных документов по товарным и нетоварным операциям; ссуда в погашение ранее выданных кредитов.

По объему выдачи кредита может быть три варианта: ссуда в полной сумме поступает на т/с, право на получение всего объема кредита клиент реализует постепенно по мере возникновения потребности, клиент может отказаться от получения объема кредита, ранее зафиксированного в кредитном соглашении.

В зависимости от назначения выделяют лимит задолженности (на определенную дату) и лимит выдачи (объем выдаваемых ссуд).

По срокам действия выходные лимиты (право выйти за пределы определенного периода) и внутригодовые лимиты (внутриквартальные, внутримесячные).

По степени изменения объема кредита: снижающиеся, скользящие, возрастающие лимиты - по мере увеличения или уменьшения потребности ссуды.

По возможности использования кредита: твердый лимит (максимальное право на получение ссуды), дополнительный лимит (сверх установленного твердого лимита), лимит с правом его превышения, свободный лимит (в пределах границы).

Любая экономическая сделка, особенно кредитная, требует документального оформления. Прежде всего, клиент ведет с банком предварительные переговоры о кредитной сделке и представляет в банк письменное заявление на получение кредита, в котором содержится просьба клиента о предоставлении ему кредита на конкретные цели, конкретный срок в определенном размере и под определенный процент.

Кроме этого заемщик представляет в банк и другие документы, которые можно разделить на две группы:

1. Первая группа подтверждает юридическую правомочность кредита: учредительный договор, устав, свидетельство о руководстве предприятия, копия контракта на поставку продукции, если предприятие ходатайствует о выдаче ссуду под поставку продукции, копии лицензий и квот на экспортную поставку, если осуществляется поставки на экспорт соответствующих товаров.

2. Вторая группа характеризует материальную гарантированность возврата кредита: баланс предприятия за последний отчетный период и начало года, расшифровка некоторых статей баланса, отчетность по прибылям и убыткам, выписки с валютных и рублевых счетов за последние два-три месяца, технико-экономическое обоснование (документ, в котором содержится информация о сумме контракта, таможенных сборов и акцизов, дополнительных затратах, его цель – сведения об основных параметрах кредитной сделки); договор на аренду складских помещений, либо документы, подтверждающие собственность на эти помещения данного предприятия; копии накладных, а по импортным поставкам – копии таможенных деклараций, подтверждающих поступление товаров на его склады за последние месяцы; копии действующих кредитных договоров клиентов с другими банками; гарантии, поручительства, страховые полисы, свидетельства о возможности возврата кредита.

При положительном решении вопроса о предоставлении кредита возникает особая группа документов по оформлению ссуд: срочное обязательство (может с условным и конкретным сроком предоставления ссуды, фиксирует обязательство заемщика получить кредит на определенные цели в определенной сумме на определенный срок), кредитный договор (Приложение №5) – основной документ, определяющий права и обязанности участников кредитной сделки, в нем оговаривается экономическая и юридическая ответственность сторон.

Схема кредитного договора: полное наименование участников, их юридический адрес, предмет договора, сумма, срок, порядок погашения, стоимость кредита, процент обеспечения ссуды, обязанности клиента и банка, порядок расторжения договора.

Также предоставляются документы об обеспечении возвратности кредита: залог, гарантии и страховые свидетельства. Их банк может и не требовать, если у заемщика высокая категория кредитоспособности и он абсолютно надежен. Таким клиентам выдаются так называемые доверительные (бланковые) кредиты.

Структура кредитного договора.

1. Преамбула (общие положения);

2. Права и обязанности заемщика;

3. Права и обязанности банка;

4. Ответственность сторон;

5. Порядок разрешения споров;

6. Срок действия договора;

7. Юридические адреса сторон, реквизиты.

Кредитный договор относится к типу хозяйственных договоров на кредитном рынке.

Этапы заключения кредитного договора:

Формирование содержания кредитного договора клиентом-заемщиком;

Рассмотрение банком проекта кредитного договора, предоставленного заемщиком, составление заключения по кредитному мероприятию, банк рассматривает свои возможности исходя из имеющихся ресурсов;

Совместная корректировка кредитного договора до достижения взаимоприемлемого варианта;

Подписание кредитного договора обеими сторонами, т.е. придание ему силы юридического документа.

 

Учет кредитных операций ведется на балансовых счетах класса I группы 1300 –«кредиты овердрафт», 1310 –«кредиты на срок до 1 месяца», 1330-«кредиты на срок от месяца до года», 1350- «кредиты на срок от 1 месяца до 1 года», 1370 – «долгосрочные кредиты на срок свыше 3 лет»,1390- «просроченные кредиты»

 

Возможна отсрочка возврата кредита. Отсрочка банка может быть произведена на всю сумму кредита, либо на его часть, на 1-3-5 дней и более. Длительная отсрочка в условиях инфляции не приемлема без изменения условий кредитного соглашения. Перенос просроченной задолженности на особый счет «Просроченные кредиты» возникает в случае, если время отсрочки исчерпано или она не возможна в силу бесперспективности в ближайшие сроки возвратить ссуду. Перенос просроченного долга – с этого момента клиент будет платить банку значительно более высокий ссудный процент. Списание просроченной задолженности за счет резервов банка производится в случае, когда долги клиента оказались безнадежны, когда банк длительное время не получает плату за ранее предоставленные ссуды, да и сам возврат не предусматривается вовсе. В этом случае списание долгов клиентов производится за счет средств банка, аккумулируемых в виде его резервов. Естественно, такое списание выражает прямые убытки банка от кредитной деятельности. Если вносимая заемщиком сумма не достаточна для погашения срочного платежа, просроченной задолженности и начисления процентов, то в первую очередь погашаются проценты, затем просроченная задолженность, а оставшаяся сумма идет на погашение срочного платежа.

Валютное управление

Задача ВУ – профессиональное обслуживание клиентов по экспортно-импортным операциям с иностранной валютой.

Функции ВУ:

§ осуществление операций по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг;

§ осуществление неторговых операций – валютное обслуживание клиентов, не связанного с проведением расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг клиентов;

§ осуществление операций с иностранной валютой на внутреннем валютном рынке;

§ осуществление операций по покупке-продаже иностранной валюты на межбанковском валютном рынке за счет собственных средств КБ;

§ осуществление по поручению клиентов КБ – юридических лиц – резидентов купли-продажи иностранной валюты на внутреннем валютном аукционе;

§ отслеживание динамики валютных курсов с помощью электронных информационных систем и постоянных контактов с другими участниками валютного рынка;

§ осуществление импортно-экспортных операций согласно лицензии.

Управление корреспондентских отношений.

УКО занимается проведением межбанковских расчетов, которые базируются на установлении между банками специфических договоренностей о порядке и целях проведения расчетных операций, что выражается в кор. отношениях. Кор. отношения – комплекс возможных форм сотрудничества между банкам внутри страны и других стран. УКО руководствуется в своей деятельности нормативными и инструктивными материалами ПРБ, законодательством ПМР, условиями договоров с банками-корреспондентами о ведении кор. счетов, внутренними документами, планом работы.

Задачи УКО:

§ контроль составления корсчетов, не допускать превышения лимитов, следить за пополнением корсчетов;

§ руководствоваться принципами качественности, оперативности и надежности;

§ расширение форм сотрудничества между банками;

§ проведение межбанковских расчетов на высоком профессиональном уровне;

§ обеспечение структурных подразделений банка реквизитами для проведения расчетных операций;

§ консультативная помощь и информационная поддержка филиалам и структурным подразделениям;

§ взаимодействие с другими подразделениями КБ с целью выявления перспектив по данному участку работы, планирование состояния корсчетов;

§ поиск путей ускорения проведения расчетов, модернизации форм обмена информацией между филиалами и другими банками с помощью одела информатизации.

УКО несет ответственность за:

§ обеспечение установленных режимов работы с банками-корреспондентами;

§ соблюдение оперативности проведения платежей и расчетов;

§ обеспечение своевременности и качественности предоставляемой информации;

§ соблюдение сроков по предоставлению установленной отчетности;

§ соблюдение финансовой и трудовой дисциплины и правил внутреннего распорядка КБ, действующего законодательства и постановлений;

§ соблюдение коммерческой и банковской тайны.

УКО Взаимодействует с другими подразделениями и службами, с РКЦ и другими подразделениями ПРБ, отделениями и службами банков-корреспондентов по вопросам ведения и обслуживания корсчетов, других банков для проведения расчетов и платежей.

 

Глава 15. Денежные переводы

 

В настоящее время существует множество систем денежных переводов, которые конкурируют между собой, предлагая различные условия перевода денег. Каждая из систем имеет свою специфику: у одних – низкая комиссия за перевод, у других – высокая скорость перевода, у третьих – широкая сеть отделений по всей стране или по всему миру, а кто-то объединяет некоторые из этих возможностей.

Агропромбанк предлагает следующие системы переводов:

 

 

Рассмотрим 3 из них:

Денежные переводы «Western Union» – это:

· переводы по всему миру - более 200 стран, свыше 245 000 пунктов обслуживания;

· высокая скорость перевода – всего 15 минут;

· переводы в долларах США;

· получение перевода – бесплатно, в любом пункте системы «Western Union» в стране получателя;

· возможность отправки краткого сообщения.

Денежные переводы «Migom» – это:

· переводы по странам СНГ и Балтии - свыше 3600 пунктов обслуживания;

· высокая скорость перевода – всего 15 минут;

· переводы в долларах США, рублях РФ;

· тарифы на перевод – 2-4 %;

· получение перевода – бесплатно, в любом пункте системы «Migom» в городе получателя.

Денежные переводы «Contact» – это:

· переводы по всему миру - 84 страны, свыше 29 000 пунктов обслуживания;

· скорость перевода – от 3 до 24 часов;

· переводы в долларах США, евро, рублях РФ;

· тарифы на перевод* – 3-4 %;

· получение перевода – бесплатно;

· возможность отправки краткого сообщения.

Для отправки перевода необходимо:

· обратиться в отделение банка;

· назвать кассиру страну и ФИО получателя либо заполнить упрощенную форму бланка;

· предъявить кассиру документ, удостоверяющий личность, внести в кассу сумму перевода и оплатить услугу;

· сообщить получателю сумму, валюту и контрольный номер перевода (КНП);

КНП является строго конфиденциальной информацией, которая должна быть известна только получателю и отправителю перевода.

Если сумма перевода к отправлению превышает 5000 долларов США, необходимо предъявить документ, подтверждающий происхождение валюты.

Для получения перевода необходимо:

· обратиться в ближайшее отделение банка;

· предъявить кассиру документ, удостоверяющий личность и заполненный бланк перевода;

· получить деньги.

Заключение

 

Развитие банковской системы ПМР в настоящее время происходит на фоне позитивных изменений макроэкономической ситуации в республике, в том числе и в финансовом секторе. Динамика основных показателей, характеризующих текущее состояние банковского сектора, свидетельствует о закреплении тенденции восстановления стабильной банковской деятельности, что отражается в расширении ресурсной базы банков, росте кредитования реального сектора экономики, активизации межбанковского кредитного рынка, а также в значительном улучшении финансового состояния коммерческих банков. Несмотря на это, остаётся актуальной проблема возвратности ссуд, что ограничивает объёмы их предоставления. Отсутствие у предприятий чёткой стратегии деятельности на ближайшую перспективу, обоснованных проектов модернизации производства, эффективного менеджмента препятствует развитию инвестиционного кредитования в республике. С другой стороны, в своём большинстве банковские учреждения не располагают «длинными» ресурсами, которые они смогли бы вкладывать в долгосрочные инновационные программы. Дальнейшее снижение уровня инфляции позволит уменьшить процентные ставки по кредитам и сделать их более доступными для заёмщиков, что в свою очередь благоприятным образом отразится на финансово-экономической ситуации в целом. В заключении следует отметить, что основным условием дальнейшего поступательного развития банковской системы республики является наличие устойчивых и позитивных процессов преобразования в народном хозяйстве, повышение прибыльности, качества управления, а также прозрачности деятельности хозяйствующих субъектов.

Сегодня Агропромбанк способен предложить клиентам разнообразные виды банковских продуктов и услуг, помимо определенного базового набора (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). Это комплекс услуг управления счетом, платежная система на основе пластиковой карты «Радуга», широчайший спектр международных денежных переводов, и это, по словам сотрудников банка еще не предельный набор услуг. Банк постоянно разрабатывает, и ищет возможности внедрения наиболее современных, надежных, и естественно доходных продуктов, обеспечивающих потребности клиентов.

Список используемой литературы

 

1. Закон ПМР «О банках и банковской деятельности в ПМР» в текущей редакции по состоянию на 25.10 2005 года;

2. Закон ПМР «О векселях» от 28 ноября 1995 года;

3. Закон «О Приднестровском республиканском банке» от 9 февраля 2000 года;

4. Закон ПМР «О валютном регулировании и валютном контроле» тек. ред. на 17.07.2005г.

5. Положение ПРБ «О порядке выдачи и погашения государственных кредитов» от 10 марта 1995 года;

6. Положение о безналичных расчетах в ПМР от 12.11.2002 года;

7. Инструкция ПРБ «О порядке организации и функционирования на территории ПМР обменных пунктов» от 07.05.1996г.;

8. Инструкция ПРБ «О порядке ведения уполномоченными банками открытой валютной позиции по купле-продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке ПМР» от 18.04.2000г.;

9. Положение «О порядке проведения Валютного аукциона ПРБ» от 05.06.2001 года;

10. Положение «О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки в Валютный резерв ПРБ» от 18 мая 2001 года;

11. Положение «О порядке ввоза в ПМР и вывоза из ПМР наличной иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте уполномоченными банками» от 31 января 2001 года;

12. Инструкция о порядке открытия, ведения, переоформления и закрытия счетов в банках ПМР от 08.08.2006 г.;

13. Порядок ведения счетов физических лиц – резидентов и нерезидентов в иностранной валюте от 16.03.1995 г.;

14. Прядок открытия, ведения, переоформления и закрытия счетов юридических лиц-нерезидентов ПМР в национальной валюте от 16.03.1995 Основные направления денежно-кредитной политики ПРБ на 2008 год;

15. Общее положение по организации денежного обращения на территории ПМР;

16. План счетов бухгалтерского учета в банках ПМР;

17. Устав ЗАО Агропромбанка

18. Положение о Правлении ЗАО АПБ;

19. Положение об отделе кассового обслуживания ЗАО АПБ;

20. Гражданский кодекс ПМР;

21. Положение «О порядке эмиссии банковских пластиковых карт и осуществлении операций с их использованием»;

22. Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ. Москва: Консалтбанкир, 2001 – 288 с.

[1] Филиалы выносят заявки по кредитам на рассмотрение кредитного комитета, если сумма больше 25 000 $.

Введение

 

Преддипломная практика по специализации «Банковское дело» направлена на изучение особенностей банковской системы Приднестровья, основ денежно-кредитной политики и их регулирования с помощью законодательных актов, методических и инструктивных материалов.

Центральный банк, коммерческие банки различных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций, образуют банковскую систему ПМР. Для финансирования отдельных целевых республиканских, региональных и иных программ в ПМР могут создаваться специальные банки (банки развития) в порядке и на условиях, предусмотренных соответствующими актами ПМР. На сегодняшний день в ПМР работает Приднестровский Республиканский Банк и 8 коммерческих банков: ЗАО «Приднестровский Сберегательный банк», Акционерно-Коммерческий Банк "Электронный Региональный Банк Ламинат", Акционерно-Коммерческий Банк "Ипотечный", Акционерно-Коммерческий Банк Социального развития "Бендерысоцбанк", Акционерно-Коммерческий Банк "Газпромбанк", Акционерно-Коммерческий Банк "Тираспромстройбанк", Акционерно-Коммерческий Банк "Тиротекс", ЗАО «Агропромбанк» г. Тирасполь.

Преддипломная практика, целью которой для меня являлось закрепление теоретических знаний, полученных в Приднестровском Государственном университете, приобретение практических навыков и опыта организации банковской деятельности, проходила в ЗАО «Агропромбанк» (АПБ), в г. Тирасполь. Практика была направлена на изучение сферы и масштаба деятельности ЗАО АПБ, его организационно-правовой формы, особенностей функционирования и стратегии развития банка. Так как, тема дипломной работы ("Банковские Пластиковые карты, как современный платежный инструмент") охватывает основные вопросы отдела пластиковых карт банка, то в период прохождения практики, основное внимание уделялось работе данного отдела.

Изученные вопросы в период прохождения практики будут использованы при подготовке к Государственному экзамену и при написании дипломной работы.

Глава 1. Организация денежного обращения и построение денежной системы на территории ПМР