Организационно-экономическое обоснование проекта

Разработка любой информационной системы (проекта) должна быть экономически обоснованной. При этом обоснование целесообразности разработки системы (проекта) должно учитывать не только затраты на саму разработку и сопутствующие статьи расходов, но также и возможные риски разработки.

В данном разделе проанализируем разрабатываемую в дипломном проекте информационную систему «Проектирование ЛВС с доступом в сеть Интернет в кабинетах информатики, учительской и кабинете директора Павелецкой СОШ №1» с экономической точки зрения и обоснуем целесообразность ее создания и внедрения на конкретном предприятии.

Для этого приведем технико-экономическое обоснование разработки, составим смету затрат на разработку, которая позволит рассчитать цену на НИР. В заключении необходимо будет сделать выводы об эффективности (экономическом эффекте) данного предложения.

Для обоснования экономической целесообразности разработки и внедрения в практическую деятельность предлагаемой системы необходимо провести сравнительный анализ имеющихся аналогов.

Рынок продолжает испытывать насущную потребность в различные рода ПО, при этом программы-аналоги не всегда в полном объеме могут удовлетворить реальные потребности населения, а также имеют ряд существенных недостатков, в связи с чем, использование их для решения указанных проблем не представляется целесообразным.

В кабинетах учреждения Павелецкой СОШ №1 изначально отсутствовала компьютерная сеть. Принятию решения о конструкции способствовали неудобством пользования рабочих станций без выхода в сеть Интернет. Наиболее современной считается беспроводная сеть. Но в силу ограниченного бюджета является разумным использование проводной локальной сети, которая является более защищенной, то есть способной обеспечить защиту от несанкционированного доступа и утечки секретной информации.

Помимо вышеперечисленного, среди недостатков данного аналога, то есть беспроводной компьютерной сети, необходимо выделить низкую скорость передачи сигнала, низкий уровень безопасности или большие вложения в высокий уровень безопасности, частая несовместимость оборудования, высокий уровень расхода энергии, дорогостоящее оборудование. Поэтому оптимальным выбором при заданных условиях является проводная сеть, которая гораздо дешевле в построении и обслуживании.

Расчет затрат по созданной разработке

Смета затрат - сводный расчет расходов за определенный календарный период, составленный по экономическим элементам расходов. Смета затрат рассчитывается путем прямого суммирования отдельных экономических элементов и смет комплексных расходов или смет отдельных подразделений.

Составим смету затрат, представляющую собой сводный расчет расходов на реализацию данного проекта.

Материальные затраты

В ходе работы использовался ноутбук, потребляемый мощность 65 Вт, принтер с мощностью при работе 375 Вт, в режиме ожидания 3 Вт, предметы освещения с общей мощностью 220 Вт.

 По этим данным можно вычислить расходы на электроэнергию (стоимость 1 кВт на 2017 г. = 4.03 руб./кВт) в размере 222,60 руб.

Сводная таблица по материальным затратам представлена в таблице 1.

 

Таблица 1 — Сводная таблица материальных затрат

Электроэнергия	1049,00
Канцелярские принадлежности и бумага	400,00
D-Link DSR-150 (1 шт)	5087,00
D-Link DIR-806A (1 шт)	4572,00
D-Link DES-1050G (1 шт)	9515,00
D-Link DES-1005C (1 шт)	480,00
Кабель UTP кат. 5 Telecom (Бухта 305м)	4850,00
Патч-корд Dexp 2мUTP (15шт)	944,00
Телекоммуникационный шкаф 19" настенный, 6U ЕВРОКРОСС (1 шт)	5056,00
Кабель-канал «Промрукав» 40х25(33м)	2310,00
Кабель-канал «Промрукав» 16х16(15м)	300,00
Настенная розетка RJ-45 5bites(18шт)	900,00
Итого:	35404,00

 

В итоге материальные затраты на разработку проекта локальной сети составили 35404,00 руб.

Затраты на оплату труда

      В разработке данного проекта принимал участие только техник по КС (студент, выполняющий дипломный проект) с окладом 13 000 руб. (60 рабочих дней):  

ЗПтех= (13 000/22)*60 = 35454,55 руб.

Итого фонд оплаты труда составляет 35454,55 руб.

Амортизационные отчисления

Амортизация - перенесение по частям стоимости основных средств и нематериальных активов по мере их физического износа на стоимость производимой продукции (работ, услуг). В данном проекте не были использованы средства, превышающие срок использования 12 месяцев и стоимостью свыше 100 000 руб. одновременно.

 Прочие расходы

Налоги, различные сборы, отчисления в специальные внебюджетные фонды. Страховые взносы во внебюджетные фонды - обязательные отчисления по установленным законодательством нормам. В связи с наличием участников дипломного проекта с заработной платой нужно рассчитать начисления на неё:

Отчисления в Пенсионный фонд (ПФ): ПФ 35454,55*0,22=7800,00 руб.

Отчисления в фонд социального страхования (ФСС): ЗФСС = 35454,55 * 0,029 = 1028,18 руб.

Отчисления в федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС): ЗФФОМС = 35454,55 * 0,051 = 1808,18 руб.

Отчисления на страхования от несчастных случаев на производстве: Знесч = 35454,55 * 0,002 =70,91 руб. Таким образом, страховые взносы составят:

Зстр=35454 * 0,302 = 10707,27 руб. = Зстрах + Знакоп + ЗФСС + ЗФФОМС + Знесч.

Обобщенные сведения о начислениях на заработную плату представлены в таблице 2.

 

Таблица 2 — Расчет начислений на заработную плату:

Начисления на заработную плату	Процент, %	Сумма, руб.
Пенсионный фонд (ПФ):	22	7800,00
Фонд социального страхования (ФСС)	2,9	1028,18
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС)	5,1	1808,18
Отчисления на страхование от несчастных случаев на производстве	0,2	70,91
Итого:	30,2	10707,27

 

После подсчета всех составляющих затрат можно рассчитать общие затраты проекта:

З_общ = З_мат + З_ОТ + З_аморт + З_стр = 35404,00+ 35454,55 + 10707,27 = 81565,82 руб. 

Общие прямые затраты данного проекта составили 81565,82 руб.

На основании полученных общих затрат можно рассчитать прочие затраты, которые составляют 10% от общих затрат:

З_проч = З_общ * 0,1 = 81565,82 * 0,1 = 8156,58 руб.

Прочие затраты составили 8156,58 руб.

На основе проведенных расчетов можно определить суммарные затраты на разработку проекта и рассчитать удельный вес каждой из статей затрат (таблица 3).

З_сум = З_общ + З_проч = 81565,82 + 8156,58 = 89722,40 руб.

Таблица 3 — Затраты на разработку проекта:

Наименование калькуляционных статей расходов	Сумма, руб.	Удельный вес, %
Материальные затраты	35404,00	87,7
Затраты на оплату труда	35454,55	2,5
Страховые взносы	10707,27	0,7
Прочие расходы	8156,58	9,1
Общие затраты	89722,40	100

 

В итоге суммарные затраты на разработку составили 89722,40 руб.

На основе вышеприведенных расчетов можно рассчитать цену данной научно-исследовательской работы. Расчёт цены (Ц) складывается из затрат на разработку (З), предполагаемой прибыли от реализации (Пр) и налога на добавленную стоимость (НДС). Определение расчетной цены НИР при предполагаемой (плановой) прибыли на уровне 12%:

Пр = 0,12 * 89722,40= 10766,69 руб.

НДС = 0,18 * (89722,40+ 10766,69) = 18088,04 руб.

Ц = З + Пр +НДС = 89722,40+ 10766,69 + 18088,04 = 118577,13 руб.

Таким образом, цена для данной научно-исследовательской разработки составляет 118577,13 руб.

 3. Расчет экономического эффекта от использования разработки

Эффективность - характеристика системы с точки зрения соотношения затрат и результатов ее функционирования. Одним из основных показателей экономической эффективности является экономический эффект.

Экономический эффект - результат внедрения какого-либо мероприятия, выраженный в стоимостной форме, в виде экономии от его осуществления.

Эффективность использования данного проекта может быть различными в зависимости от исходных условий и сферы применения. Основными источниками экономии от использования данного проекта являются:

-повышение технического уровня производства;

- снижение трудоемкости выполняемых работ;

-повышение надежности функционирования техники;

-сокращение сроков переработки информации;

-снижение затрат на ранее используемое ПО для каждого ПК;

-возможное уменьшение (высвобождение) численности персонала и другие.

Самым важный показатель - повышение технического уровня, который приведет к ожидаемому эффекту от внедрения ЛВС (таблица 4).

 

 

Таблица 4 - Ожидаемый экономический эффект от внедрения НИР:

Вид деятельности	До внедрения НИР	После внедрения НИР
Обмен данными	Использование подключения к сети Интернет через модемы мегафон, а также по радиолинии мегафон в учительской, кабинете директора, кабинете информатики 72600 руб.год	Использование подключения к сети Интернет только по радиолинии мегафон в учительской, кабинете директора, кабинете информатики 60000 руб.год
Итого	72600 руб./год	60000 руб./год

 

Таким образом, можно говорить о том, что внедрение НИР только с точки зрения экономического эффекта позволит сократить время сотрудников на выполнении части работ и обеспечить высвобождении определенного количества мест штатного расписания, повысить производительность труда за счет расширения пользования ПО, сэкономить на обслуживании всех имеющихся устройств.

В целом в данном учреждении экономия от внедрения проводной ЛВС составит 60000 руб./год: если до внедрения данной ЛВС организация затрачивала в год около 72600 руб., то с использованием сети затраты предприятия снизятся в среднем до 60000 руб. 

Данная цифра может колебаться от различных обстоятельств, но в среднем экономия при использовании данной сети составит 21%.

Данная НИР окупит себя в плане стоимости минимум через 9 лет.