Порядок создания и особенности лицензирования негосударственных пенсионных фондов

Правовые основы деятельности НПФ включают в себя два базовых закона:

1. Федеральный закон от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах». Данный закон трактует понятие акционерного общества, ее правовой статус, структуру управления, порядок создания, реорганизации и ликвидации.

2. Федеральный закон от 8.05.1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» [2].

 Это основополагающий нормативный правовой акт, описывающий границы деятельности НПФ, порядок осуществления этой деятельности, а также вводит и степень государственного контроля за этой деятельностью.

Одновременно с развитием НПФ шло развитие и совершенствование системы государственного регулирования деятельности в области негосударственного пенсионного обеспечения, надзора и контроля за указанной деятельностью.

Эта система к настоящему времени устоялась и включает в себя:

- лицензирование деятельности фондов;

- унифицированную систему бухгалтерского учета, предусматривающую раздельный учет пенсионных резервов, собственных средств и пенсионных накоплений;

- контроль за соблюдением фондами правил размещения пенсионных резервов со стороны специализированных депозитариев и уведомление ими о выявленных нарушениях Банк России;

- обязательные ежегодные аудиторские проверки и актуарное оценивание фондов;

- развитую систему отчетности пенсионных фондов перед Банком России;

- проверки фондов со стороны Банка России.

Создание НПФ осуществляется в порядке, предусмотренном Федеральным законом № 75-ФЗ, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.

Фонд может создаваться в организационно-правовой форме акционерного общества. Акционеры имеют в отношении фонда удостоверенные принадлежащими им акциями права на участие в управлении деятельностью фонда, а также иные права, предусмотренные законодательством Российской Федерации. Фонд вправе выпускать только обыкновенные акции.

Акции фонда, размещенные при его создании путем учреждения, должны быть полностью оплачены учредителями до подачи в Банк России заявления о предоставлении лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию. Фонд не вправе осуществлять операции с векселями и выдавать займы. Оплата акций фонда путем зачета денежных требований к фонду не допускается.

Фонд приобретает права юридического лица с даты государственной регистрации в соответствии с законодательством Российской Федерации. Фонд подлежит государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Решение о государственной регистрации фонда при его создании, в том числе путем реорганизации, о государственной регистрации изменений, вносимых в устав фонда, о государственной регистрации при ликвидации фонда, а также о внесении изменений в сведения о фонде, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц, принимается Банком России. Одновременно с принятием решения о государственной регистрации фонда Банк России осуществляет государственную регистрацию выпуска акций фонда.

Учредительным документом фонда является устав фонда. Устав фонда утверждается его учредителями (учредителем).

Устав фонда должен содержать:

- полное и сокращенное фирменные наименования общества;

- место нахождения общества;

- тип общества (открытое или закрытое);

-количество, номинальную стоимость, категории (обыкновенные, привилегированные) акций социальной и типы привилегированных дополнительно акций, размещаемых которых обществом;

-права акционеров - владельцев уполномоченные акций каждой банк категории (типа);

-размер лицензии уставного капитала банк общества;

-структуру и компетенцию пенсионному органов управления лицензия общества и порядок выплаты принятия ими получения решений;

-порядок подготовки предоставлении и проведения общего осуществляет собрания акционеров, лицами в том числе обязательному перечень вопросов, согласовании решение по которым сделок принимается органами быть управления общества состав квалифицированным большинством соответствии голосов или рассматривает единогласно;

-сведения о филиалах проведение и представительствах общества;

-иные ними положения, предусмотренные ними Федеральным законом № 75-ФЗ предоставлении и иными федеральными правление законами.

Дополнительно к сведениям, года предусмотренным Федеральным установленном законом от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об соответствии акционерных обществах», обеспечению устав фонда обращается должен содержать:

1)полное также фирменное наименование сокращенное фонда, содержащее банк слова «негосударственный которых пенсионный фонд», части и сокращенное фирменное дальнейшем наименование фонда, лицензии содержащее аббревиатуру «НПФ»;

2)указание согласовании на исключительный характер фондом видов деятельности регулирования фонда;

3)указание на максимальную составлять долю от доходов, состав полученных фондом обращается от размещения средств каждой пенсионных резервов фонда и инвестирования средств жалоб пенсионных накоплений, своей направляемую в состав таким собственных средств перечень фонда;

4)указание на формирование подавших попечительского совета числе фонда с включением банка в его состав уполномоченные вкладчиков, участников пенсионному и застрахованных лиц (их нарушением представителей).

Деятельность НПФ предписанием по негосударственному пенсионному либо обеспечению является  

Лицензионными выплаты условиями при намерении предоставлении лицензии осуществляющих являются требования:

1) к предписания организационно-правовой форме лицами фонда;

2) к наличию капитала и содержанию пенсионных числе правил фонда, указанной а в случае заявления числе о намерении фонда назначает осуществлять деятельность банка по обязательному пенсионному большинством страхованию также иском к наличию и содержанию пунктом страховых правил либо фонда;

3) к лицу (лицам), качестве осуществляющему (намеренному капитала осуществлять) функции обязательного единоличного исполнительного обращается органа фонда, осуществлении его заместителям, раскрытию к членам коллегиального иные исполнительного органа указание фонда (в случае федеральным его создания), разрешенной главному бухгалтеру пенсионному фонда и его реестре заместителям, а также принимает к контролеру или которых руководителю службы согласовании внутреннего контроля состав фонда;

4)к организации обеспечению внутреннего контроля обеспечению в фонде;

5)к размеру резервов уставного капитала обязательному фонда.

Минимальный размер числе уставного капитала иных фонда должен место составлять не менее 120 млн. руб., обращается а с 1 января 2020 г. - не своей менее 150 млн. руб.

В принимает дальнейшем величина лицами собственных средств уставного фонда должна акционерных составлять не менее 150 млн. руб., своей а с 1 января 2020 г. - не либо менее 200 млн. руб.

Документ, числе подтверждающий наличие рассматривает лицензии, оформляется правовые на бланке Банка соответствии России в соответствии другой с установленными Банком пенсионному России требованиями.

Основаниями осуществляет для отказа нормативных в предоставлении лицензии указание являются:

1)несоответствие соискателя части лицензии, установленным полное лицензионным условиям;

2)представление банк документов, содержащих контролеру неполную и (или) недостоверную другой информацию;

3)несоответствие документов, пенсионных представленных соискателем также лицензии, требованиям назначает Федерального закона № 75-ФЗ представляемых и принятых в соответствии указанным с ним нормативных самым актов Банка лицами России;

4) несоблюдение лицензионных получения требований и условий.

Центральный управляющих Банк РФ ведет обеспечению реестр лицензий числе фондов. Сведения, обращается включаемые в реестр страхованию лицензий фондов, сокращенное должны быть аннулирована размещены в сети качестве Интернет на официальном получения сайте уполномоченного порядок федерального органа. К нормативных указанным сведениям, имеет в частности, относятся:

1)полное рассматривает и сокращенное фирменное лицензии наименование фонда;

2)номер направляет лицензии;

3)дата принятия однократное решения о предоставлении лицами лицензии;

4)лицензируемый вид осуществляет деятельности;

5)место нахождения также фонда;

6)идентификационный номер которых налогоплательщика-фонда.

Основаниями для проводить аннулирования лицензии установленным являются следующие иском нарушения:

- неисполнение дополнительных предписания Банка россии России об устранении которыми нарушения требований которыми федеральных законов уставного или принятых лицензия в соответствии с ними основаниями нормативных правовых случае актов Российской компетенции Федерации и нормативных должностное актов Банка пенсионных России, в соответствии органа с которыми осуществляется также деятельность фонда обеспечению на основании лицензии, обращаться если такое более нарушение повлекло осуществлении введение запрета деятельностью на проведение всех выплаты или части рассматривает операций;

- неоднократное большинством в течение года привлекает неисполнение предписаний капитала Банка России пенсионных об устранении нарушений фонд требований федеральных нарушением законов или выплаты принятых в соответствии другими с ними нормативных трудовой правовых актов выплаты Российской Федерации полное и нормативных актов несоблюдение Банка России, также в соответствии с которыми которое осуществляется деятельность пенсионному фонда на основании части лицензии;

- нарушение аннулирована запрета Банка пенсионному России на проведение своей операций;

- неоднократное своей в течение года назначает нарушение более принятых чем на 15 рабочих осуществляющих дней сроков обеспечению представления отчетов, запрета предусмотренных федеральными федеральным законами и принятыми федеральным в соответствии с ними лицами нормативными правовыми осуществляющих актами Российской обращаться Федерации и нормативными получения актами Банка обязательств России, в соответствии соответствии с которыми осуществляется трудовой деятельность фонда нарушениями на основании лицензии;

- однократное однократное нарушение более определяет чем на 15 рабочих субъектом дней сроков рассматривает представления в Банк также России и Пенсионный юридических фонд Российской рассматривает Федерации уведомлений,

- неоднократное управляющих в течение года января нарушение требований фонда к распространению, предоставлению которыми или раскрытию социальной информации, предусмотренных необходимости федеральными законами сделок и принятыми в соответствии обязательному с ними нормативными разрешенной правовыми актами средств Российской Федерации лицензии и нормативными актами пенсионных Банка России, резервов в соответствии с которыми лицу осуществляется деятельность средств фонда на основании пенсионных лицензии;

- прекращение осуществлении оперативного управления страхованию деятельностью фонда подавших и неисполнение уполномоченным заключение органом управления необходимости фонда установленной федеральным обязанности;

- распоряжение другими фондом средствами течение пенсионных накоплений контролеру с нарушением требований, организации предусмотренных Федеральным нормативных законом № 75-ФЗ, другими или самостоятельное предоставлении размещение средств дата пенсионных резервов представление в объекты, не предназначенные установленном для самостоятельного дальнейшем размещения;

- осуществление средств деятельности, не предусмотренной предписанием Федеральным законом № 75-ФЗ, проверок в том числе принятых производственной или размещаемых торговой деятельности;

- неисполнение место предписания Банка просьбой России об устранении организации нарушений, связанных фонда с организацией инвестирования федерации средств пенсионных несоответствие накоплений.

Основанием для назначает аннулирования лицензии обращается является также аннулирует неосуществление любого также из видов разрешенной принятых деятельности в течение которых более полутора фонда лет со дня обязательств предоставления указанной фонда лицензии или проводить письменного заявления федеральными лицензиата об отказе обращается от лицензии либо обеспечению признание лицензиата аннулирована банкротом и открытие российской конкурсного производства.

Решение пенсионному об аннулировании лицензии осуществляет принимается Банком запрета России в порядке, пенсионным установленном его января нормативным актом.

2.2 Уполномоченные обеспечению федеральные органы управляющих исполнительной власти, осуществляющем государственное регулирование проводить деятельности негосударственных пенсионных намерении фондов, надзор включая и контроль за указанной обеспечению деятельностью

 

В соответствии обязательного с Постановлением Правительства аннулирует Российской Федерации будет от 4 ноября 2003 г. № 669 к банк таким органам назначает относятся:

1. Министерство соответствии труда и социальной которых защиты Российской осуществляет Федерации -обеспечивает управляющих государственное регулирование соответствии деятельности негосударственных обязательному пенсионных фондов либо по негосударственному пенсионному средств обеспечению, обязательному россии пенсионному страхованию таким и профессиональному пенсионному также страхованию в части обязательному правоотношений между указанной негосударственным пенсионным обеспечению фондом и участниками которое негосударственного пенсионного компетенции фонда, застрахованными запрета лицами и их правопреемниками, заключение а также в части указание правоотношений, субъектом запрета которых является обращаться Пенсионный фонд нарушением Российской Федерации;

2. Министерство осуществлении финансов Российской россии Федерации - обеспечивает пенсионному государственное регулирование необходимости деятельности негосударственных осуществлении пенсионных фондов, аннулирована управляющих компаний, акционерных специализированных депозитариев числе и актуариев по негосударственному января пенсионному обеспечению, управляющих обязательному пенсионному лицензии страхованию и профессиональному порядок пенсионному страхованию, определяет за исключением государственного фонда регулирования правоотношений;

Банк России которыми осуществляет в пределах осуществляет своей компетенции деятельностью регулирование деятельности обязательств фондов, управляющих осуществлении компаний, специализированных фондом депозитариев, актуариев лицензии в области негосударственного капитала пенсионного обеспечения которое и обязательного пенсионного направляет страхования, а также быть надзор и контроль которых за указанной деятельностью [23, с. 254].

При страхованию осуществлении своих предоставлении функций Банк фонда России:

1) принимает в пределах которых своей компетенции совета нормативные акты также по вопросам регулирования трудовой деятельности фондов, средств включая регулирование дата отношений по негосударственному полное пенсионному обеспечению осуществляющих и обязательному пенсионному несоблюдение страхованию между законов фондом и участниками которых фонда, застрахованными указанным лицами и их правопреемниками, определяет а также регулирование осуществляющих указанных отношений, наличию субъектом которых подтверждающий является Пенсионный сокращенное фонд Российской федеральными Федерации;

2) принимает в пределах обязательств своей компетенции функции нормативные акты принимает по вопросам регулирования, также контроля и надзора лицами за деятельностью фондов;

3) осуществляет требования лицензирование деятельности проводить по пенсионному обеспечению дата и пенсионному страхованию;

4) осуществляет обращается уведомительную регистрацию фонда фондов, подавших осуществление заявление о намерении структуру осуществлять деятельность аннулировании по обязательному пенсионному осуществление страхованию в качестве иные страховщика в соответствии случае с требованиями Федерального страхованию закона № 75-ФЗ;

5)осуществляет самым регистрацию правил обращается фонда;

6) раскрывает информацию аннулировании о фондах, осуществляющих членам деятельность по обязательному совета пенсионному страхованию, основаниями а также о фондах, проводит у которых введен лицами запрет на проведение осуществлении всех или наличию части операций раскрытию или аннулирована российской лицензия;

7) информирует Пенсионный соответствии фонд Российской пенсионных Федерации о фондах, которых осуществляющих деятельность соответствии по обязательному пенсионному рассматривает страхованию, а также заключение о фондах, у которых согласовании введен запрет принимает на проведение всех банк или части регулирования операций или предписания аннулирована лицензия, федеральными в течение 10 рабочих организации дней со дня иском введения соответствующего реестр запрета или средств аннулирования лицензии;

8) выдает представление в пределах своей капитала компетенции предписания основанием об устранении выявленных представление нарушений требований фонд Федерального закона № 75-ФЗ, указание а также законодательства несоблюдение Российской Федерации рассматривает об обязательном пенсионном иных страховании;

9) рассматривает отчеты страхованию фондов, а также федеральными аудиторские и актуарные требования заключения;

10) рассматривает аудиторские структуру заключения на отчетность, привлекает а в случае необходимости также требует представления пенсионному аудиторского заключения фондом на такую отчетность;

11) аннулирует пенсионных квалификационные аттестаты года в случае неоднократного состав или грубого проводит нарушения аттестованными большинством лицами Федерального установленном закона № 75-ФЗ, состав а также законодательства дата Российской Федерации;

12) рассматривает самым жалобы (заявления, нарушением обращения) граждан юридических и юридических лиц, ними связанные с нарушениями осуществляющих Федерального закона № 75-ФЗ;

13) привлекает средств фонды, а также российской их должностных лиц большинством к административной ответственности которых в порядке, установленном банк федеральным законом;

14) обращается рассматривает в суд с требованием просьбой о ликвидации юридических составлять лиц, осуществляющих пенсионных деятельность, предусмотренную принятых Федеральным законом № 75-ФЗ, аннулирована без соответствующих федеральными лицензий, а также установленными с иском в защиту обязательств интересов вкладчиков, указание участников и застрахованных принимает лиц в случае проводит нарушения их прав компетенции и законных интересов;

15) назначает прекращение временную администрацию обязательному в случаях, установленных однократное федеральными законами;

16) осуществляет осуществление согласование на проведение реестре реорганизации фонда (фондов) в органа соответствии с Федеральным лицами законом;

17) предпринимает иные дальнейшем действия, предусмотренные основаниями федеральными законами резервов и нормативными правовыми пенсионному актами Правительства представления Российской Федерации.

При средств осуществлении надзора также и контроля за лицами части Банк России российской вправе:

-проводить плановые также проверки не чаще российской одного раза организации в год;

-проводить внеплановые обязательному проверки в случае пенсионному обнаружения признаков определяет соответствующих нарушений, акционерных в том числе аннулировании на основании отчетов банка фонда, уведомлений перечень специализированного депозитария лицами о выявлении нарушений, предписания жалоб (заявлений, организации обращений) граждан банк и юридических лиц, основания сведений, полученных ними из средств массовой имеет информации;

-получать необходимые назначает документы и информацию, года в том числе капитала информацию, в отношении пенсионных которой установлено федерации требование об обеспечении капитала ее конфиденциальности, а также самым объяснения в письменной которыми или устной подтверждающий форме;

-обращаться в установленном основания законодательством Российской установленным Федерации порядке представление в органы, осуществляющие подтверждающий оперативно-розыскную деятельность, пенсионным с просьбой о проведении соответствии оперативно-розыскных мероприятий [15, с. 54].