Банковская система России. Сущность, функции и принципы деятельности коммерческого банка.

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИИ. СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.

Банк-я сис-ма — совок-ть различ видов нац-х банков и кред-х учреж, действ-х в рамках общего ден-кред-го мех-ма. Она вкл в себя ЦБ, сеть КБ и др-х кредитно-расч центров. ЦБ, реализ гос-ю эмис-ю и валют полит, явл ядром банк-й сис-мы. КБ осущ все виды банк операций.

В странах с развит рыноч эконом сложил 2х-уров банков сис-мы. Верх ур-нь: ЦБ (эмис-м), либо ФРС (напр, в США). Ниж ур-нь: КБ – универсал и специализ-е (инвестиц, сбер-ные, ипотеч, потребит кредита, отраслевые), и небанк-е кредит-финанс-е инст-ы (инвестиц-е компан, инвес-е фонды, страх-е компан, ПФ, ломбарды, траст-е компан, инкассаторские агентства и др.).

Универс бнк - банк, осущ все или больш основ видов банк опер.

В России основ принц-ми организ банк-й сис-мы явл: п. 2х-уров структуры;п универсал КБ; п коммерч направл деятел банков (т.е глав цель деят – получение прибыли).

КБ -это КО, кот имеет искл право осущ в совокуп след операц:

1) привлеч-е во вклады ден сред-в физ и юр лиц;

2) размещ-е этих ср-в от своего имени и за свой счет на услов возвратности, платности и срочности;

3) открыт и вед банк-х счетов физ и юр лиц.

Запред-ся заним-ся: производст, торговой и страх-й деят-ью.

Функции коммерческих банков

1)Трансформационая ф-я явл традицион-й основ банк-го биз-са. Врем свобод ден сред организац и нас-я аккумул-ся в банк-й сис-ме страны и преобраз-ся в кредит-е ср-ва, формир рес-сы для развит эконом. Т.е происх-т создан ссудного кап-ла, движ-е кот-го осущ-ся из одних отрасл эконом в др, с более высок рентаб.

2) Посредническая — КБ выст-т в кач-ве связующ звена межд хоз-ми агент в экономике. Выпол-ют посред-во в кредите, платежах, операц с ц/б. Налич посред в лице банка сокращ риск невозв-та ср-в, повыш эф-ть расч-в. Б-ки облегч доступ экон-их агент, нуждающ в финансир, к фин-м рес-ам и стимулир держат свободн кап-лов к инвестир-ю.

3) Ф-я эмис платежнх ср-в — исп-зуя возмож депозит-ссудй эмис, банки создт необход-е в эконом безнал-е платеж-е ср-ва, кот явл сущ компонент нац-ой ден масы.

4) Накопительная — КБ расширяют кред-е рес-сы и депозиты за счет мнкрат-го увел ден базы — эффекта мультипликатора.

5) Стимулирующая — КБ стимул-т хоз субъек к накоп-ю и сбереж-ю. Банки активно стимул к накопл-ю ср-в посредством установл высок ставок по депозит, гарант-я сохр-ти ден ср-в на сч.

6) Передач экономике импульсов ДКП ЦБ —в усл развит инфляц он сдерж рост ден масы и подним % ст-ки по своим операц с КБ. Огранич роста предлож-я денег сокращ возмож-ть КБ получать мбкредиты, т.к они станов дороже, что т.ж огранич объем кред-я реал сектора и оказыв повыш-е возд-е на % ст по кредитам.

Принципы деятельности коммерческого банка

1)Работа с клиен-и в пред-х реал имеющ рес-в — КБ может осущ все операции в пред-х ост-ка ср-в на своих корсч-х и в касе. Ср-ва на корсч-х и в касе должны обеспеч выпол-е обязат-в клиен-в по осущ ими платежей и расч-в. При работе в предел реал имеющ-я рес-в банк должен не только обеспеч колич-ное соответ-е между своими рес-ми и вложен но и достичь качес-го их соответ-я. При формир-и ресурс базы необход учит объем и структ активов банка с учет срок, направ-й операц, приним-х рисков и др аспектов его деят. Чем выше доля долгосроч А, тем выше долж быть велич долгоср-х обяз-в или собств- ср-в банка. Высокориск-е А также требуют покрыт собствен-мии ср-ми банка.

2) Экономическая самост-ть предпол свободу распоряж-я ср-ми банка и привлеч-ми рес-ми, свобод выбор клиен и вкладчик, распред-е дох-в и прибл, формир-е и использ-е фондов банка. Экономич самост-ть предполаг и экон-кую ответс-ть. Банк отвеч по своим обязат-вам перед клиент, участ-ми и сотруди всеми принадлеж-и ему сред-ми и имущ.

3) Построен взаимоотнош КБ с клиентами на рыноч основ означ, что, предост-я услуги, КБ исходит прежде всего из рыноч критер прибыльности, риска и ликвид-ти. Банк осущт операц на плат основе, как и клиенты имеют право на вознагражд за провед-е отдел-х операций. Цена на банк-й продукт формир-ся с учетом издержек на их предостав-е, ср ставок рынка, нормы прибыли банка, треб-й минимиз банк-х рисков, ликвидности.

4) Пр-п косвенного регул-я деят-ти банка -совокуп экономич стимул и рычаг воздейст гос-ва на деят банков. Гос-во в лице ЦБ опред-ет основы деят КБ в соотв с фед зак-вом, нормат акт ЦБ, этич и профес-ми стандарт. Соответ-е установл-м требов-м явл основан для принят реш-й о возмож выдачи лицен банку, расширен или приост его деят, отзыва лиц-и. Гос-во не вправе осущ прямое администр-е воздей, вмеш-ся в деят-ть банка, не имея на то закон обстоят-в.

Формы организац ЦБ:

-гос-е, кап-л принад гос-ву (Великбр,ФРГ,Франц,Канад, РФ);

- акционер (США)

- смеш-е – АО, часть кап-ла кот принадл гос-ву (Япон, Бельгии)

ЦБ выполн следующ функции:

- осущ моноп эмис- осущ эмис налич денег, организ их обращ и изъят из обращ. Совет дир-в приним реш о выпус в обращ новых банкн и монеты и об изъят стар, утверж номини образц новых денеж знак;

- провед ден-кредит регулир- меропр, направл на измен денеж массы в обращ, объема кредит, уров % ставок и др показатй денеж обращ и рынка ссуд кап-в. Цель: регулир эконом посредст воздейст на сост совокуп денеж оборота, он включ в себя наличн денежн масу в обращ и безнал деньги, находящ на сч в банк;

- рефинансиров кредит-банков инстит- рефинан-е КБ, т.е. предостав им заимст в случ, когда они испыт времен фин-е трудн. Цель - воздейс на сост денеж-кредит сферы;

- провед валют полит- ЦБ явл проводн-м гос валют пол-ки, включ в себя комплекс меропр, нацел на укреп внешнеэкон-ких позиц страны.

- регулир-е деят-ти кредитн институтов, т.е. осущ-е банквс надзор - это сис-ма мер, посредств кот гос-во через ЦБ обеспеч стабиле и безопас функцнр банков, предотвращ дестабилиз-щие процессы в банковм секторе;

- функция фин-го агента правит-ва - явл по своему стат фин аг Правит-ва, ЦБ осущ операц по размещ и погаш гос-го долга, кас-му исполн бюдж, веден текущ сч правит-ва, надз за хран, выпуск и изъят из обращ нал денег, а также перевод валютн ср-в при осущ расч-в Правит-а с др-ми стран.

ФРС США.

Кап-л ФР банков имеет акционер форму собствен и сформир при продаже акц этих банк. Основн покупат явл КБ, кот не получ права г-са,но мог избир 6 из 9 управляющ мест регион отдел-я, а т.ж получ дивид. В этом плане США отлич от стран, где кап-л ЦБ полност принадл-т гос-ву (Великобр, Канада) или явл акционер с дол гос-ва в нём (Бельгия, Япония).

Функции ФРС:

¾ выполн обязан ЦБ США

¾ поддерж баланс между интерес КБ и общенац-ми интерес

¾ обесп надзора и регулир-я банковс учрежд

¾ защ кредитных прав потребителей

¾ управл-е денежн эмисс

¾ обеспеч стабил фин сис-мы, контр систем риск на фин рынках

¾ предостав фин услуг депозитар, в т.ч. Правит-ву США и официал междунар учрежд

¾ уч-е в функцион сис-мы международ и внутрен платеж

¾ устран-е проблем с ликвиднос на местн уров.

Операционная ф-я

- осущ самост-но, либо по поруч Правит-ва рф все виды банк-х операц и иных сделок

- управлять золотовалютными резервами

- обслуж сч бюдж всех уров бюджет сис-мы страны посредст веден расчет по поруч-ю уполномоч органов исполнит власти и гос-ных внебюдж фондов.

Информационно-аналитическая

- проводит анализ и прогнозир-е состоян экономики в целом по стране и регион в обл ден-кредит-х и валют-фин-х отношен, публик соответств материалы и статис-кие данные.

- учас-ет в разраб прогноза платеж баланса страны, организ его состав-е

- уст-ет и публик офиц курсы валют по отнош к нац ден единиц

Обязат норматив ЦБ для КБ:

Н1 – нор-в достат собств ср-в (кап-ла) банка - 11% для банк с кап-лом < 5млн.ев,10% от 5 млн евро – отношен собств кап-ла банка к суммар объему активов, взвеш с учет риска.

Н2 – норм-в мгновен ликвид-ти банк – не менее 15% - ликвид-ть в течен одного операц дня

Н3 – норм-в текущ леквид – не менее 50% - отношен ликвид актив и остат-ков на счетах к обазател-вам до востреб и нас ср до 30 дней

Н4 – норм-в долгосроч ликвид-ти не более 120% - отношен-е кредит-в сроком свыше 1 года к собст-му кап-лу и обязат-вам банка срок свыше 1 года

Н6 – макс размер риска на одного заемщ или групп экономич или юридич связан заемщик – не бол 25%

Н7 – макс раз-р круп кредит рисков – не более 800% - отношен груп всех круп кредит, находящ в портфеле банка, к объему его собств кап-ла.

Н9 – Макс размер кредит, банков гарант и поруч-в, предостав банком своим участ (акционер) – не более 15%

Н10 – совокуп-я величин риска по инсайд банка – не более 3% отношен совлк треб к инсайд к собств-му кап-лу

Н12- нор-в использ собств ср-в банк бля приобрет-я акций др юр лиц – не более 25%

Банки обяз соблюд установл обязат-е норматив ежедн-но. Способ контрол за ежедн-м соблюд-ем обязат-х нормат определ банком самостоят с учет требован БР.

Банки должны ежемес представь в террит-е учреж БР, осущ-ющие надзор за их деят-ю, сведен о расч обязат нормат и их знач-х. Террит-е учреждя БР осущ-ют надзор за соблюд банками обязат-х нормат на основан данных отчет-ти и проверок, осущ-х БР.

Минимал размер уставн капл-ла для вновь созд КБ – 300 млн руб, для действ-х – 180млн руб.

Законы: Конституц; ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации»; ФЗ «О банках и банковской деятельности»;

• ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»; • ФЗ «О кредитных историях»; • ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»; • ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

СИСТЕМА ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ.

Платежи осущ-ся в налич, и в безнал форме.

Налич расч — это расч с помощ банк-х билетов и монет.

Безналичн расч — это ден-е расч, выполн путем записей по сч, при кот деньги спис-ся со сч плат-ка и зачисл на сч получат.

Совокуп нал и безнал оборота образт денеж или платеж оборот.

Межбанк-е расч предс-ют совокуп-ть расч-в КО и между их ф.

Принципы межб расчет:

1. поддерж банк своей ликвид на ур-не, обеспеч беспер-е провед расчет с др банками

2. контрол за правел совершен межб расч

3. безусл платеж по межб обязат-в

4. осущ-е платеж в предел ср-в корсчета.

Способы платежа(системы расчетов):

1)Прямые корр-е отнош-я- договор-е отнош между 2мя или неск КО об осущ платеж и расч одним из них по поручению и за сч др

Корсчет- счет, на кот отраж-ся расч, произвед одним банком за счет и по поруч другого на основе заключ кордоговора.

Счета «Лоро»(П) (ваш счет у нас) – открыв-ся в банке-кор-те на имя банка-рес-та.Счета «Ностро»(А) (наш счет у вас) откр-ся банком-рес-ом в банках-кор-тах..

+ Удобно при тесных взаимоотнош между банками

- Необходть подерж ликвид сча, невозмож откр корсч совсеми б-ми

Межфил-е расчеты

+ Ускор прохожд платеж, уменьш потреб в оборот ср-вах

- Узк сфера примен - не везде есть банки с развит сетью филиал

Способы взаимных расчетов

Многорейсовая обраб платежей — это порядок обработ электрон платеж док-в, при кот их прием, контроль и испол-е, обеспеч-щее списан/зачисл ср-в по сч, открыт в подраздел расч сети БР, а т.ж направлен уч-кам многорейсовой обработки платежей исполненых эл платеж док-в, подтверждающ перевод ср-в, осущ-ся по кажд платежу с учетом встречных платеж в дискретном режиме, т.е. в выделен интер времени (рейсы).

«Клиент-банк» - сис-ма дистанц банк-го обслуж-я, которая позволяет организ обмен докум между организац и банком по безбумажной технолог и явл-ся одним из спос подготов и достав в банк в 1ю очередь платеж, а т.ж иных док-в от клиента. «Клиент-банк» позволяет осущ операц с р/с, получать выписки по р/с и др док-ты без поездок в банк, со своего рабоч места. Эл-ные докум более защищ от поддел и нежелат просмотр, с помощ ЭЦП.

 

СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ КБ

Собст кап-л формир при созд банка и первонач сост из взнос в устав кап-л банка. Взносы - как напрям, если в ООО, так и через покуп акц в ОАО. К собст кап-лу относ т.ж все накоп-я, получ-е банк в процес его деят, кот не были распред среди акц-в в виде дивид либо израсх на др цели, а т.ж. прирост стоим его активов.

Кредиты Банка России

Группы кредитов в зависис от целев назнач:

1. Кредиты ликвидности, удовл потреб КБ в ден ср-х для завершя расч, т. е. выпол своих сроч обяз-в. Предос-ся под залог ц/б, вкл в Ломбард сп-к БР.

Виды:

- Овернайт -выдает в конце опер дня при отсут или недостат ср-в на корсч КБ в РКЦ для выполн своих обяз-в (заверш расч). Срок - на 1 операц день. Не допск получ его в теч 2 раб дн подрд.

- Внутридн -предост банку ср-м до конц опер дня в рамк разреш ему дебет сальдо по его корсчету. Погаш-ся за счет текущ поступ на сч банка или переоформся в конце текущ дня в овернайт.

- Ломбардн кредит предост на ср не бол 30 дней под залог ц/б, вкл в Ломбард список БР.

2. Кр-ты, возмещ потреб КБ в капитале, связанную с возник убыт. Предост при чрезвыч обст (фин кризисах) и по реш совета дир-в БР. Виды: кр для повыш фин устой банка, на реструктур, для погаш обязат-в перед вкладч, и стабилизац.

3. Кр-ты, предназ для расшир кредит влож КБ в реал сектор эконом ( в материал произв-в).

Методы кредитования.

Разовый кредит. Вопрос о предоставл кредита реш каждый раз в индивид порядке. Разов кредиты обслуж конкрет хоз сделки. Для сниж риск банк может потреб открыт р/с заемщ в банке кредиторе.

По целевому назначению предоставл:

1. на производств-е цели, т.е. закупки сырья, складирование готов продукц и осущ. производствен затрат.

2. на торгово-посреднич операции. В каче заемщ выступ опт и рознич торгов предприят.

3. на временные нужды,выплату з/п, платежи в бюджет.

Кредитная линия. В теч-е срока кр. линии клиент в любой момент может получ кредит в предел установл банком лимита без доп договоров с банком.

Два вида:

1. простая (невозобнов) к.л. – общ сум предостав заемщ ср-в не превыш лимита, определен кредит дог-м. Кредит выдается неск-ми сум в предел общ суммы, и в пределах общего срока договора.

2) возобновл (револьверная) к.л. – в период действ кр. дог-ра размер единовр задолж заемщ не превыш установ ему в данном договоре лимита.

Овердрафт – это кредитов-е р/с кл при недостаточ или отсут на нем ден ср-в. Овердрафт дает клиенту право оплач со своего р/с сч ТРУ своих контраген в сумме, превышающ объем кредит поступлен на его сч, т.е. иметь на р/с счете дебетовое сальдо. Предост в предел лимитов, установ в опред-й доле за посл 3-6 мес.

 

Прогноз кассовых оборотов

Для обесп своевр-го касс обслуж клиент КБ на основ касс заяв предприя состав прогнозы своих касс оборот. Касс заявки сост-ся клиент КБ по установ форм. Отраж ожид поступ налич ден в кас предприя, а т.ж. ожид-е выдачи налич денег на опред цели. Сост по квартал с разбивк по месяцам.

В соответ с правил веден касс операц предпр могут иметь в касс налич денги в пред лимит, установ обслуж их КБ. Лимит остат налич денег устанав банк ежегод всем клиент, имеющ кас и осущ налич денеж-е расч. Для устан лимит предпр предст в банк расч и оформл разреш на расход-е наличн денег из выруч, поступающ в его кассу.

В кас КБ налич деньги хранят в сум, необходх для выпол текущ операц клиент. Для обеспеч беспереб снабж-я клиен налич деньг КБ устанав лимит миним допуст остат налич денег в операц кас на конец дня. Фактич ост денег в кас не долж быть ниже установ-го. В случ недост денеж налич в кас КБ сост специал расч на подкреп-е операцион кас, кот довод-ся до РКЦ.

ПЛАН СЧЕТОВ БУХ УЧЕТА В КО РФ. БАЛАНСОВЫЕ И ВНЕБАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА. АКТИВНЫЕ И ПАССИВНЫЕ СЧЕТА.

План сч бух уч предст собой системат переч синтет-х сч бух уч, действ с 1.01 08 г. План сч утверж БР в Полож № 302-П.

В соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета все счета делятся на активные и пассивные. Балансовые счета второго порядка определены только как активные и только как пассивные.

Раздел сч на А и П, отк от использ А-П сч. Для отраж операц, по кот сальдо мож быт либ дебет, либо кредит, предус налич парных сч - А и П. В начал опер дня операц нач отраж по сч, имеющ сальдо (остаток) по результ предыд дня. Если в конце дня на сч образ противополож сальдо, то оно перенос на соответ парн счет. Не допуск налич в баланс на конец дня дебет сальдо по пассив сч или кредит по А сч.

Един времен струк-ра А и П операц. В целях адекват отраж ликвидн баланса КБ в А и П использ един структ сч 2го поряд по срок:до востреб:на 1 д.; ср 7 дн: ср до 30 дн; ср от 31 до 90 дн; ср от 91 до 180 дн;ср от 181 дн до 1 г; ср от 1 г до 3 л; ср свыш 3 лет.

Разд сч по тип клиен. В Пл сч предус использ един классиф клиент при отраж различ операц, основ на выдел резиден, формы собствен и вида деят: резиднт: КО,предприят, находящ в фед, предпр, находящ в гос собствен, физ. лица; нерезид: КО, проч юр лица, физ лица.

План счетов состоит из пяти глав.

А. Балансовые счета.

Б. Счета доверительного управления.

В. Внебалансовые счета.

Г. Срочные сделки.

Д. Счета депо.

Глава А

Разделы главы А:

Раздел 1«Капитал»- сч служ для уч собст ср-в банк (устав кап-ла, акц и дол, выкупл у акцион, добавоч кап-ла, резервн фонда. нераспредел приб,непокр убыт).

Раздел 2.«Денеж ср-ва и драг метал» - вкл налич валют и чеки, вкл: денеж сред-ва в кассе, чеки, номинал стоим кот указ в ин вал, кассы обмен пункв, денеж ср-ва в операц кассах, в банкомат.

Раздел 3. «Межбанк операц». Содерж сч, связ с межбанковск расч – все корсч, а т.ж. сч, откр в БР для размещ обязат резер, накопит сч для выпуск акц.

Раздел 4. «Операции с клиентами» Раздел включает шесть подразделов:Сред на сч; Депозиты; Проч привлеч ср-ва; кредиты предост-е;проч размещ-е ср-ва»; проч актив и проч пасс.

Раздел 5. «Операц с ц/б. Он сос из подразд: Вложен в долгов обяз-ва;Влож-я в долев ц/б; Учтен вексел;Выпущ ц/б.

Раздел 6. Средства и имущ-во и включ:Участие;Расч с дебитор и кредитор;Имущ;Дох и расх будущ период.

Раздел 7. «Результ деят»:сч 705 «Использ приб»;706 «Фин-й результ текущ года»;707 «Фин-й результ прош года»;708 «Приб или убыт прош года».

Глава Б

В главе Б сосредот сч для уч операц доверит управ-я. С использ сч этой гл КБ состав отдел баланс, публик вместе с квартал отч.

Сч гл Б предназ для уч денеж ср-в и цен-тей, передан-х КБ в доверит-е управл-е.

На актив счета отраж ден ср-ва, ц/б, драгметал и проч ценнос. На пас сч отраж источ покрыт имущ клиент, т.е. кап-л в управлен.

Глава В

На счетах этой главы учитыв ценности и документы, принят в залог, на хранение, на комиссию, на инкассо. Все счета этой главы имеют в номере счета первую цифру.

Глава В содержит шесть разделов: Неоплач уставн кап-л, Ц/б, Расч операц и док-ты, Кредит и лизинг операц,Задолжен, вынес за баланс, Корреспондир сч:..

Д 99998 «Активный внебалансовый счет служит для записи операций по пассивным счетам»

К 91315 «Выданные гарантии и поручительства»

Глава Г

На сч этой главы отраж учет сдел по покуп и продаж фин актив (драгоцметалв, ц/б, инвалют), по кот дата постав не совпад с датой заключ сделк. Сч состав три груп сч:налич сделки;срочн сд; нереализов курсов разниц (положит и отриц).

Глава Д

На сч гл Д «Счета депо» отраж депозитар операц банка с эмиссион ц/б люб форм вып, а т.ж. мог отраж операц с неэмис ц/б.

Уч на сч депозит ведет не в стоим выраж, а в шт. Сч депоз уч начин цифр «980», по А отраж место хран ц/б, а на П отраж, кому принадл бумаги.

 

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИИ. СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.

Банк-я сис-ма — совок-ть различ видов нац-х банков и кред-х учреж, действ-х в рамках общего ден-кред-го мех-ма. Она вкл в себя ЦБ, сеть КБ и др-х кредитно-расч центров. ЦБ, реализ гос-ю эмис-ю и валют полит, явл ядром банк-й сис-мы. КБ осущ все виды банк операций.

В странах с развит рыноч эконом сложил 2х-уров банков сис-мы. Верх ур-нь: ЦБ (эмис-м), либо ФРС (напр, в США). Ниж ур-нь: КБ – универсал и специализ-е (инвестиц, сбер-ные, ипотеч, потребит кредита, отраслевые), и небанк-е кредит-финанс-е инст-ы (инвестиц-е компан, инвес-е фонды, страх-е компан, ПФ, ломбарды, траст-е компан, инкассаторские агентства и др.).

Универс бнк - банк, осущ все или больш основ видов банк опер.

В России основ принц-ми организ банк-й сис-мы явл: п. 2х-уров структуры;п универсал КБ; п коммерч направл деятел банков (т.е глав цель деят – получение прибыли).

КБ -это КО, кот имеет искл право осущ в совокуп след операц:

1) привлеч-е во вклады ден сред-в физ и юр лиц;

2) размещ-е этих ср-в от своего имени и за свой счет на услов возвратности, платности и срочности;

3) открыт и вед банк-х счетов физ и юр лиц.

Запред-ся заним-ся: производст, торговой и страх-й деят-ью.

Функции коммерческих банков

1)Трансформационая ф-я явл традицион-й основ банк-го биз-са. Врем свобод ден сред организац и нас-я аккумул-ся в банк-й сис-ме страны и преобраз-ся в кредит-е ср-ва, формир рес-сы для развит эконом. Т.е происх-т создан ссудного кап-ла, движ-е кот-го осущ-ся из одних отрасл эконом в др, с более высок рентаб.

2) Посредническая — КБ выст-т в кач-ве связующ звена межд хоз-ми агент в экономике. Выпол-ют посред-во в кредите, платежах, операц с ц/б. Налич посред в лице банка сокращ риск невозв-та ср-в, повыш эф-ть расч-в. Б-ки облегч доступ экон-их агент, нуждающ в финансир, к фин-м рес-ам и стимулир держат свободн кап-лов к инвестир-ю.

3) Ф-я эмис платежнх ср-в — исп-зуя возмож депозит-ссудй эмис, банки создт необход-е в эконом безнал-е платеж-е ср-ва, кот явл сущ компонент нац-ой ден масы.

4) Накопительная — КБ расширяют кред-е рес-сы и депозиты за счет мнкрат-го увел ден базы — эффекта мультипликатора.

5) Стимулирующая — КБ стимул-т хоз субъек к накоп-ю и сбереж-ю. Банки активно стимул к накопл-ю ср-в посредством установл высок ставок по депозит, гарант-я сохр-ти ден ср-в на сч.

6) Передач экономике импульсов ДКП ЦБ —в усл развит инфляц он сдерж рост ден масы и подним % ст-ки по своим операц с КБ. Огранич роста предлож-я денег сокращ возмож-ть КБ получать мбкредиты, т.к они станов дороже, что т.ж огранич объем кред-я реал сектора и оказыв повыш-е возд-е на % ст по кредитам.

Принципы деятельности коммерческого банка

1)Работа с клиен-и в пред-х реал имеющ рес-в — КБ может осущ все операции в пред-х ост-ка ср-в на своих корсч-х и в касе. Ср-ва на корсч-х и в касе должны обеспеч выпол-е обязат-в клиен-в по осущ ими платежей и расч-в. При работе в предел реал имеющ-я рес-в банк должен не только обеспеч колич-ное соответ-е между своими рес-ми и вложен но и достичь качес-го их соответ-я. При формир-и ресурс базы необход учит объем и структ активов банка с учет срок, направ-й операц, приним-х рисков и др аспектов его деят. Чем выше доля долгосроч А, тем выше долж быть велич долгоср-х обяз-в или собств- ср-в банка. Высокориск-е А также требуют покрыт собствен-мии ср-ми банка.

2) Экономическая самост-ть предпол свободу распоряж-я ср-ми банка и привлеч-ми рес-ми, свобод выбор клиен и вкладчик, распред-е дох-в и прибл, формир-е и использ-е фондов банка. Экономич самост-ть предполаг и экон-кую ответс-ть. Банк отвеч по своим обязат-вам перед клиент, участ-ми и сотруди всеми принадлеж-и ему сред-ми и имущ.

3) Построен взаимоотнош КБ с клиентами на рыноч основ означ, что, предост-я услуги, КБ исходит прежде всего из рыноч критер прибыльности, риска и ликвид-ти. Банк осущт операц на плат основе, как и клиенты имеют право на вознагражд за провед-е отдел-х операций. Цена на банк-й продукт формир-ся с учетом издержек на их предостав-е, ср ставок рынка, нормы прибыли банка, треб-й минимиз банк-х рисков, ликвидности.

4) Пр-п косвенного регул-я деят-ти банка -совокуп экономич стимул и рычаг воздейст гос-ва на деят банков. Гос-во в лице ЦБ опред-ет основы деят КБ в соотв с фед зак-вом, нормат акт ЦБ, этич и профес-ми стандарт. Соответ-е установл-м требов-м явл основан для принят реш-й о возмож выдачи лицен банку, расширен или приост его деят, отзыва лиц-и. Гос-во не вправе осущ прямое администр-е воздей, вмеш-ся в деят-ть банка, не имея на то закон обстоят-в.