Реєстрація торгівельних операцій

У торговельній діяльності підприємств основним документом, що регламентує відносини, пов’язані з постачанням/продажем товарів (продукції, робіт, послуг), є договір купівлі-продажу. Для реєстрації договорів, укладених фірмами компанії з її контрагентами (постачальниками і покупцями), призначений документ “ Договор ”. За допомогою цього документа оформляються як договори на постачання товарів (продукції й ін.), тобто об'єктів оперативного обліку, так і договори на постачання інших ТМЦ, ОЗ, НМА, облік яких ведеться тільки в бухгалтерії.

Завдання

7. Створіть договори для реєстрації відносин з контрагентами (ДОКУМЕНТЫ → ДОГОВОР). Заповніть реквізити документів у відповідності до рис. 28.

При формуванні договору за контрагентом “Фрайдей энтерпрайсиз” зверніть особливу увагу на заповнення полів: Тип вказати “ нерезидент ”. В полі Валюта вказати “Доллар”, курс – 530,00 грн. за 100 дол., Дата курса = дата підписання договору. Після заповнення всіх необхідних реквізитів документи реєструються в інформаційній базі шляхом їх запису (кнопка “ Записати ” потім “ ОК ”).

 

 

Рис. 28. Реквізити документів “ Договор”

Закінчення рис. 25. Реквізити документів “ Договор”

 

Для оформлення попередніх домовленостей на продаж товарів (продукції, послуг) клієнтам призначений документ “ Счет-фактура ”. Документ “ Счет-фактура ” універсальний, тобто призначений для оформлення рахунків постачальника при проведенні як торговельних, так і неторгівельних операцій. Ознакою того, що рахунок має відношення до торговельної операції, є обране значення “Товари” у реквізиті Что продаем.

На підставі рахунка на сплату можуть бути виписані такі основні підлеглі документи (кнопка ): “ Приходный кассовый ордер ”, “ Расходная накладная (товары) ”.

Завдання

8. На підставі договору з контрагентом "Союз, ЗАО" створіть “ Счет-фактуру ” від 14.01 поточного року. Вкажіть у полі Тип цен - дрібнооптові. Для цього у “ Полном журнале ” виділіть потрібний договір та натисніть кнопку “ Ввод на основании ”. Використовуючи кнопку “ Подбор (по каталогу) ”, заповніть табличну частину документу таким чином (рис. 29):

 

 

Рис. 29. Заповнення документу “ Счет-фактура ”

 

Примітка: залишки ТМЦ на складі будуть відображатися автоматично поряд з опцією Список добавляемых позиций. Після проведення документу отримайте його друковану форму натиснувши кнопку ” Печать ”.

Завдання

9. Створіть документ “ Счет-фактура ”від 15.01 поточного року на підставі договору з покупцем “Глобус, ООО” (використовуйте режим введення на підставі див. пункт "Робота з журналами" лаб. раб №1). Для цього відкрийте “ Полный журнал ” встановіть відбір за своєю фірмою та знайдіть договір з покупцем “Глобус, ООО” та на панелі інструментів журналу натисніть кнопку “ Ввод на основании ” та оберіть документ “ Счет-фактура ”. В результаті буде створено необхідний документ та певна інформація з договору буде автоматично перенесена до документу. Встановіть у полі Тип цен – значення “розничные”. Заповніть табличну частину документу у відповідності до рис. 30. Після заповнення всіх необхідних реквізитів проведіть документ (кнопка “ ОК ”).

 

 

Рис. 30. Реквізити документу “ Счет-фактура ”

Відредагуйте документ надавши клієнту знижку у розмірі 2% (поле Скидка) розраховується вручну. Сума знижки вводиться у гривнях та її необхідно розрахувати самостійно.

Завдання

9. На підставі договору з контрагентом "Инструменты, ООО" створіть " Счет входящий " від 13.01 поточного року. Вкажіть у полі Тип цен – оптові. Для цього у " Полном журнале " виділіть потрібний договір та натисніть кнопку " Ввод на основании ". Певні поля у документі, що створиться, заповняться автоматично. Встановіть у полі Тип цен – оптові. Та оберіть склад своєї фірми з довідника " Места хранения ". Використовуючи кнопку " Подбор (по каталогу)", заповніть табличну частину документу, де з довідника "Номенклатура" оберіть зі своєї групи товар – "Кухня "Мария" кількість – 2 шт. Перевірте значення полів: Цена (без НДС) - 3 085,833; Сумма (с НДС) – 3 703,00. Сформуйте друковану форму документа натиснувши кнопку " Печать ". Проведіть документ натиснувши кнопку " ОК ".

10. На підставі договору з контрагентом "Фрайдей энтерпрайсиз" створіть " Счет входящий " від 13.03.поточного року. Для цього у " Полном журнале " виділіть потрібний договір та натисніть кнопку " Ввод на основании ". Певні поля у документі, що відкриється, заповняться автоматично. Встановіть у полі Что приходуем – Товари, Тип цен – закупівельні, Вид тары – оборотна, Вид НДС виберіть ”Без НДС”. Заповніть табличну частину документу у відповідності до рис. 31. Сформуйте друковану форму документа натиснувши кнопку Печать. Проведіть документ натиснувши кнопку " ОК ".

 

Рис. 31. Заповнення документу " Счет входящий "

 

Завдання

11. Перевірте наявність товарів та резервів товарів на складі своєї фірми. Для цього сформуйте " Отчёт по товарам на складах " (ОТЧЁТЫ ® ОСТАТКИ ТОВАРОВ) за реквизитами з рис. 32. Натисніть кнопку " Сформировать ".

 

 

Рис. 32. Перевірка резерву товарів

 

Документ “ Расходная накладная (товари) ” призначено для оформлення операцій, пов'язаних з відпусткою товарів, як власних, так і прийнятих на реалізацію, причому можливо від різних комітентів.

Якщо накладна виписується на підставі відповідного документа (кнопка ), тоді заповнення її табличної частини здійсниться автоматично. Або можливо виконати заповнення за допомогою кнопки “ Подбор ”. Специфікація документа заповнюється всіма зарезервованими у документі-підставі, але ще не відвантаженими товарами. В самій накладній, можна редагувати склад і кількість товарів. Таким чином, базуючись на документі-підставі може бути виписано кілька накладних, якщо, наприклад, клієнт вирішив одержувати товар декількома партіями, або якщо накладні виписуються з різних складів.

Завдання

12. На підставі рахунку-фактури (покупець "Союз, ЗАО" (див. п.7)) створіть документ “ Расходная накладная (товари) ” від 17.01 поточного року. Для цього у “ Полном журнале ” виділить необхідний рахунок та натисніть кнопку “ Ввод на основании ”. Створений документ повинен заповнитися автоматично. Сформуйте друковану форму документа натиснувши кнопку “ Печать ”.

13. Оформіть (на підставі рахунку-фактури див. п. 8) документ “ Расходная накладная (товари) ” покупцю ”Глобус, ООО” від 17.01 поточного року. Для цього у “ Полном журнале ” виділить необхідний рахунок та натисніть кнопку “ Ввод на основании ”. Створений документ повинен заповнитися автоматично. Сформуйте друковану форму документа натиснувши кнопку “ Печать ”.

Для оформлення звичайної торговельної діяльності, зв'язаної з закупівлею товарів, призначений документ “ Прибуткова накладна ”. Якщо при заповненні документу використати документи-підстави (кнопка ), то прибуткова накладна буде заповнена автоматично даними з документа-підстави. В якості таких документів можуть бути обрані наступні: “ Расходный кассовый ордер ”, “ Платежное поручение ”, “ Затраты на приобретение ”, “ Запись книги приобретения ” та інш.

Завдання

14. На підставі рахунка вхідного з продавцем “Инструменты, ООО” (див. п. 6) створіть документ “ Приходная накладная (товари) ” від 17.01 поточного року. Для цього у “ Полном журнале ” виділить необхідний договір та натисніть кнопку “ Ввод на основании ”.

Облік послуг

Список послуг, які може надавати фірма своїм контрагентам-замовникам, ведеться в довіднику “ Номенклатура ”. При введенні нового елемента в цю групу довідника в реквізиті Вид варто вибрати значення “услуга”.

Завдання

15. У довіднику “Номенклатура” у групі з назвою своєї фірми відкрийте папку з назвою “Послуги”, що була створена у п.1. у ній слід створити два рядки (елементи) заповнивши реквізити згідно до рис. 33.

Рис. 33. Заповнення групи ” Послуги ”

 

Для відображення в обліку факту надання послуг стороннім організаціям у конфігурації призначений документ “ Оказание услуг ”. У формі документа вказується контрагент-замовник, вид взаєморозрахунків із ним за надані послуги (реквізит Вид торговли) і ставка ПДВ (реквізит Вид НДС), категорія цін і валюта документа. Договір і документ-підстава задаються стандартним способом кнопкою .

Завдання

16. На підставі рахунка-фактури від 17.01 з контрагентом “Союз, ЗАО” (див. п.7) створіть документ “ Оказание услуг ”(ДОКУМЕНТЫ → РАСХОД → ОКАЗАНИЕ УСЛУГ) від 17.01 поточного року. Тип цен – закупівельні. Заповніть табличну частину документу вибравши у полі Услуга створену у п. 14 послугу по збиранню мебелі, Количество дорівнює одиниці, Цена + дорівнює 280.00 (вводиться вручну).

Для відображення послуг сторонніх організацій в 1С призначений документ “ Услуги сторонних организаций ”. У формі документа вказується організація-контрагент, вид взаєморозрахунків із ним за отримані послуги (реквізит Вид торговли), номер акту виконаних робіт постачальника. Договір і документ-підстава задаються стандартним способом кнопкою . Специфікація табличної частини документу повністю аналогічна документу “ Приходная накладная ”.

Завдання

17. На підставі договору з контрагентом “Київська регіональна митниця” (група “Прочие») оформіть вхідний акт виконаних робіт (УСЛУГИ СТОРОННИХ ОРГАНИЗАЦИЙ) від 16.03 поточного року. Встановіть вид торговли – “Безналичный расчет”, тип цен – закупівельні. Заповніть табличну частину документа згідно з рис. 34. Натисніть кнопку “ ОК ”.

18. На підставі договору з контрагентом “Киев-поставка” (група “Прочие”) оформіть вхідний акт виконаних робіт (УСЛУГИ СТОРОННИХ ОРГАНИЗАЦИЙ) від 16.03 поточного року для контрагента. Встановіть вид торговли – “Безналичный расчет”, тип цен – закупівельні. Заповніть табличну частину документа згідно з рис. 34. Натисніть кнопку “ ОК ”.

 

 

Рис. 34. Заповнення документів “ Услуги сторонних организаций ”

19. Сформуйте проводки за торгівельними операціями документом “ Формирование проводок по торговим операциям ”від 31.01 поточного року (ДОКУМЕНТЫ ® РЕГЛАМЕНТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ ® ФОРМИРОВАНИЕ ПРОВОДОК ПО ТОРГОВЫМ ОПЕРАЦИЯМ). У полі Порядок формирования оберіть ”Формировать детальные проводки по каждому документу”.

21. Перевірте залишки товарів на складі своєї фірми. Для цього сформуйте “ Отчет по остаткам товаров ” (ОТЧЁТЫ ® ОСТАТКИ ТОВАРОВ). Заповніть реквізити формування звіту (рис. 35) та натисніть кнопку “ ОК ”. Не закриваючи звіт, натисніть кнопку “ Настройка ” (верхньому лівому куті звіту) та задайте реквізити для нового звіту “ Движение товаров ”. Натисніть кнопку “ ОК ”.

 

 

Рис. 32. Реквізити звітів

 

Лабораторна робота №4

Тема: Облік основних засобів та нематеріальних активів в системі "1С: Підприємство".