В разі значних коливань по окремих рядках балансу надайте обгрунтоване пояснення.

5.1.2. Обов`язково надається аналіз статей балансу (при наявності залишків) – непокриті збитки, незавершене будівництво, довгострокові фінансові інвестиції, інші необоротні активи, поточні фінансові інвестиції, додатковий вкладений капітал, неоплачений капітал, забезпечення наступних витрат і платежів, довгострокові зобов`язання, відстрочені податкові зобов`язання та інших, сума яких перевищує 5% валюти балансу (з визначенням строків оплати або надходжень коштів). По статті балансу “Інші фінансові інвестиції” обліковується сума вкладень МПП “Тіс-Тас” – 10,6 тис.грн. в дитячий музичний ліцей в м.Києва (інвестиції були здійснені в значній мірі в рекламно-іміджевих цілях).

По статті балансу “Незавершене будівництво” обліковується сума витрат пов’язаних з будівництвом музичного центру – офісу, що знаходиться за адресою м.Мукачево, вул.Недецеї, 30, що і є фактичним місцезнаходженням підприємства.

 

5.2. Розшифровка дебіторської заборгованості за товари, роботи, послуги *

№ п/п	Назва дебітора*	Сума на ос- танню звітну дату, тис.грн	Сума на Дату запиту, Тис.грн.	Предмет Заборгованості	Дата Виникнення	Очікуваний (реальний) та договірний строки сплати**
1.	“Берінджер”(Німеч)	85,0		Сплачений аванс	03.03	05.03
2.	“Еві Аудіо”	15,0		Сплачений аванс	03.03	06.03
3.	“Роланд”	16,2		Позика	09.02	09.03
4.	ТОВ “Тіс-Тас”	31,0		Товарний кредит	03.03	04.03
5.	“АРТ – Майдан”	13,5		Товарний кредит	03.03	04.03
6.	“Дім Музики”	52,8		Товарний кредит	03.03	04.03
7.	“Стар”	13,3		Товарний кредит	03.03	04.03
8.	“Молдова Нагит”	19,8		Товарний кредит	03.03	04.03
9.	Інші (14)	13,0		Товарний кредит	03.03	04.03
Всього:		259,6		Х	Х

5.3. Розшифровка кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги*

№ п/п	Назва кредитора*	Сума на ос- танню звітну дату, тис.грн	Сума на дату запиту, тис.грн.	Предмет Заборгованості	Дата Виникнення	Очікуваний (реальний) та договірний строки сплати**/***
1.	“Інтер Музика”	451,8		Отриманий товар	02.03-03.03	05.03-06.03
2.	“Шур” (Америка)	76,7		Отриманий товар	03.03	05.03
3.	“Проел” (Італія)	101,4		Отриманий товар	03.03	05.03
4.	“Пакст” (Англія)	25,2		Отриманий товар	02.03	04.03
5.	“Зелер”	73,2		Отриманий товар	01.03	04.03
6.	“Молдова”	16,6		Отриманий товар	03.03	04.03
7.	Інші (14)	29,9		Отриманий товар	02.03-03.03	04.03
Всього:		774,8		Х	Х

5.4. Звіт про фінансові результати

(Дані по формі №2 приводяться за два попередні роки діяльності, минулий та поточний роки з поквартальною розбивкою за 5 останніх квартальних дат):

Тис.грн.

Найменування показника	За 2011 рік	За І квартал 2012р.	За І півріччя2012 р.	За 9 місяців 2012р.	За 2012р.	За І квартал 2013р.
Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	8846,9	2283,3	4700,0	6882,0	9535,0	2261,4
Податок на додану вартість	1438,8	372,5	764,9	1122,8	1568,0	359,4
Чистий дохід від реалізації продукції	7408,1	1910,8	3935,1	5759,2	7967,0	1902,0
Собівартість реалізованої продукції	5248,6	1238,5	2672,9	4089,6	5710,0	1279,1
Валовий прибуток	2159,5	672,3	1262,2	1669,6	2257,0	622,9
Валовий збиток
Інші операційні доходи	4,8	36,5	86,5	147,8	104,1	1,6
Адміністративні витрати	258,0	30,1	94,3	224,2	163,0	71,0
Витрати на збут	153,5	57,4	116,9	140,3	309,6	118,8
Інші операційні витрати	453,5	146,3	396,8	673,8	1034,8	256,2
Інші фінансові доходи					76,6
Фінансові результати від операційної діяльності – прибуток	1299,3	475,0	740,7	779,1	930,3	178,5
- збиток
Фінансові витрати					41,9
Інші доходи	0,7
Податок на прибуток	416,0	142,5	222,2	233,7	266,5	53,6
Чистий прибуток	884,0	332,5	518,5	545,4	621,9	124,9
Чистий збиток

5.5. Рух грошових коштів за останні 6 місяців*

тис.грн.

Місяць	Загальна сума в екві- валенті національної валюти *	По рахунках в національній валюті*	По рахунках в іноземній валюті (у валюті розрахунків)**
		в УСБ	В інших банках***	Дол.США	Нім.марка	ЄВРО	Рос.руб
		всього	в т.ч. - здача самоносом	всього	в т.ч. - здача самоносом	УСБ	Іший банк**	УСБ	Інший Банк**	УСБ	Інший банк**	УСБ	Інший банк**
Жовтень 2012р.	821,8	455,6	358,3	366,2	361,1	-	-	-	-	-	-	-	-
Листопад 2012р.	734,4	509,9	344,1	224,5	118,0	-	-	-	-	-	-	-	-
Грудень 2012р.	1091,8	880,2	512,6	171,1	58,0	7,6	-	-	-	0,1	-	-	-
Січень 2013р.	684,9	647,5	459,7	37,4	0,0	-	-	-	-	-	-	-	-
Лютий 2013р.	658,0	466,0	354,2	170,1	87,6	4,1	-	-	-	-	-	-	-
Березень 2013р.	632,2	497,8	309,8	134,4	0,0		-	-	-	-	-	-	-
Всього	4623,1	3457,0	2338,7	1103,7	624,7	11,7	-	-	-	0,1	-	-	-
Серед- ньоміс.	770,5	576,2	389,8	183,9	104,1	2,0	-	-	-	0,02	-	-	-

 

 

Коефіцієнтний аналіз фінансової звітності підприємства

 

Коефіцієнтний аналіз

Фінансовий показник (к – коефіцієнт)	Методика розра-хунку за фінансо- вими звітами	Нормативне значення	Фактичне значення на датинадання інформації про балансові дані за останні 5 квартальних дат
01.04.12	01.07.12	01.10.12	01.01.13	01.04.13
Платоспроможність К зл (загальної ліквідності) К пл (поточної ліквідності) К мл (миттєвої ліквідності)	по Формі №1   ряд. 260 ряд. 620-510 сума ряд.(з 150 по 240) ряд.620-510   сума ряд.(з 220 по 240) ряд.620- ряд.510	> 2     >0,5     >0,2	4,08   0,45     0,07	3,53   1,17     0,01	3,11   1,06     0,01	3,41   0,97     0,10	2,51   0,47     0,07
Фінансова стійкість К фс (фінансової стійкості)	Форма№1   Ряд..380+480+430 Ряд.640	> 0,3	0,80	0,77	0,75	0,78	0,70
Ділова активність Період реалізації запасів, в днях Період погашення деб-ї заб-ті, в днях Період погашення кред-ї заб-ті, в днях	Ряд.040 ф.№2 Ряд.100+…+140+270 ф.№1   ряд.150 +…210 ф.№1* n, де ряд.010 ф.№2   n –кіл-ть днів звітного періоду ряд.620 ф.№1 * n, де ряд.040 ф.№2   n –кіл-ть днів звітного періоду	х     х   Х	0,58   8,9   43,0	1,52   34,5   53,2	2,23   38,6   61,9	3,0   27,3   52,7	0,58   18,4   80,4
Рентабельність ROA (рентабельність активів) ROE (рентабельність власного капіталу) R пр (рентабельність продаж)	ряд.220 ф.№2 ряд.80+ ряд.260 ф.№1   ряд.220 ф.№2 ряд.380 ф.№1   ряд.220 ф.№2 ряд 035 ф.№2	>0,03     х     > 0.03	0,11   0,14   0,17	0,16   0,20   0,13	0,15   0,20   0,09	0,17   0,22   0,08	0,03   0,05   0,07

7. Забезпечення кредиту:

 

7.1. Надати стислий опис всього наявного у позичальника майна з визначенням основних характеристик:

- по виробничих приміщеннях: рік забудови, власні чи орендовані, основні чи допоміжні, функціональне призначення, тощо – На даний момент підприємство завершує будівництво музичного центру-офісу в м.Мукачево (готовність 95%) загальною площею 600 кв. м, балансова вартість незавершеного будівництва на 01.04.13р. становить 733 тис. гривень Інших об’єктів І-ї групи основних фондів на балансі підприємства не обліковується.

- по транспорту: рік виробництва, пробіг;

- по товарам: обсяг, балансова вартість кожній групи товарів. Станом на 01.04.2013 року на балансі підприємства обліковуються залишки товарних запасів (музичне обладнання, акустичні системи, аксесуари та ін.) балансовою вартістю 2198,7 тис.грн.

Слід зазначити, що до складу основних засобів МПП “Тіс-Тас” відносяться основні фонди ІІ-ї групи (комп’ютерна та офісна техніка, офісні меблі, оргтехніка та інше) балансовою вартістю 181,8 тис.грн. Крім того, до основних фондів підприємства відноситься земельна ділянка загально площею 0,6 га балансовою вартістю 40 тис.грн.

 

При цьому вказати, яке майно вже знаходиться в заставі. По діючим кредитним угодам в якості забезпечення виступають товарні запаси загальною балансовою вартістю 1079,1 тис.грн.

 

7.2. Надати стислий опис майна, що запропоновано в заставу:

Вказати:

Найменування майна	Загальна кількість (площа, вага тощо)	Ціна та дата придбання заставодавцем	Залишкова балансова вартість	Вартість відповідно до експертної оцінки	Заставна вартість за оцінкою філії
Майнові права на нерухомість	765,4 кв. м	612 336 грн. 20.03.2013		916596 грн.	700 000 грн.

7.3. ким здійснено експертну оцінку заставленого майна, наявність ліцензії. Експертна оцінка майнових прав на нерухомість, що знаходиться за адресою м.Київ, вул.Бальзака, 4 проведена Агентством нерухомості ТОВ “Некос-Ріелті” (Сертифікат суб’єкта оціночної діяльності - №408/02 від 17.05.2012р.) експертом Ніколабай О.А. (свідоцтово ФДМУ №1277 від 02.07.2012р.); тел.: [phone].

7.4. наявність погодження власника майна на оформлення застави (№ та дата рішення загальних зборів акціонерів, Правління чи Ради товариства відповідно до Статуту); не потребує.

7.5. при заставі державного майна – № та дата дозволу Фонду державного майна України (чи відповідного органу);

7.6. при заставі житла - наявність прописаних в ньому неповнолітніх дітей, пенсіонерів та інвалідів; не заставляється.

7.7. інформація про наявність потенційних покупців на заставлене майно в регіоні та поза його межами;

7.8. інформація про перевірку наявності запропонованого в заставу майна та її результати:

- номер та дата акту проведеної перевірки;

7.9. при заставі цілісного майнового комплексу – інформація надається по приміщенням та обладнанню окремо;

7.10. підтвердження того, що запропоноване банку в заставу майно не є предметом застави по інших зобов’язаннях заставодавця, не передано в оренду чи в лізинг (дата та номер підтверджуючого документу, ким виданий).