Понятие ликвидности банка, баланса банка и банковской системы.

Ликвидность - способ­ность банка обеспечить своевременное и полное выполнение своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами. В поня­тие ликвидности включается риск ликвидности. Риск ликвид­ности — риск возникновения у банка потерь из-за неспособ­ности обеспечить своевременное исполнение своих обяза­тельств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в ре­зультате несбалансированности А и обязательств банка, непредвиденной необходимости немедленного и единовремен­ного исполнения банком своих обязательств.

Ликвидность банка во многом обусловлена ликвидностью баланса банка. Под ликвидностью баланса банка понимается соответствие отдельных статей и разделов А и П баланса банка, сгруппированных по видам и срокам. По ней определяется необходимость изыскивать ср-ва для поддержания ликвидности банка. Баланс банка считается ликвидным, если его состояние позволяет за счет быстрой реализации средств по А покрыть срочные обязательства по П. Ликвидность банка является производным от ликвидности баланса банка, но при этом она не исключает возможности получать дополнительные ср-ва вне банка, за счет МБР и рефинансирования. Поэтому она рассматривается не как запас, а как поток. Она также базируется на оценке А и П банка.

Под ликвидностью активов понимают возможность и ско­рость их трансформации в платежные ср-ва для выполнения обязательств. При классификации по степени ликвидности, м. выделить 4 гр А-ов:

1) высоколиквидные активы. -А, ко­торые можно сразу использовать для выполнения обязательств без дополнительных операций, связанных с каким-либо рис­ком, в том числе операционным, рыночным, кредитным. Их оп­ределяют как активы со 100% -ной ликвидностью. К таким А относятся, например, наличные ДС, средства, размещенные в НБ РБ, ц.б. Правительства и НБ РБ в бел. руб. и др..;

2) среднеликвидные активы - это А, обладающие значительным КР, Р и ОР трансформации в абсолютно ликвидные А. Рассматрива­ются как А с 50 %- ной ликвидностью. Они включают ср-ва довостребования в банках РБ, ц.б. довостреб банков РБ, местных органов управления и самоуправления и др.;

3) неликвидные активы, или А, имеющие нулевую ликвидность. Эта группа объединяет просроченные и МБК, ц.б., не оплаченные в срок, про­сроченную кредитную задолженность ю. и ф.л., долевые участия (до 20 % УФ эмитен­та), НА, здания, сооружения и другие ОФ;

4) активы с избирательной будущей ликвидностью, или А, размещенные на срок. К ним относятся средства, разме­щенные на срок в банках-резидентах, банках других стран; ц. б. местных органов управления и самоуправле­ния; ц.б., эмитированные ю.л.; кредитная задолженность ю. и ф.л.; часть прочих А. Диапазон колебаний ликвидности А данной группы очень велик, что обусловлено их составом, преобладанием кредитов.

В процессе оценки и управления ликвидностью банк должен учитывать влияние внутренних и внешних факторов. Внешние факторы: экономическую ситуацию в стране, уровень развития РЦБ и МБР, д-к. п., содер­жание надзорных функций НБ РБ, а также организацию системы рефинансирования и принципы регулирования текущей ликвидности банковской системы. Внутренние факторы: состав и структура А банка, их качество, состав и структура его П, размер СК банка, устойчивость ресурсной базы, степень зависимости от внешних источников, сбалансированность А и П по суммам и срокам.

Ликвидность банк с-мы – обесп-ть банков ДС в бел. руб. для осущ платежей с учетом необх-ти выполн ими резервных требований. Надежность и устойчивость банк с-мы, состояние ее ликвидности зависит от ликвидности каждого отдельного бан­ка, поскольку все банки связаны друг с другом через с-му корсчетов, рынок МБК, фондовый рынок. Оценку и надзор за состоянием ликвидности каждого банка осущ-ет НБ страны, ч/з с-му корсчетов всех банков. Это позволяет ему оперативно оценивать ему ситуацию с текущей ликвидностью. Под тек ликв-ю банк с-мы понимается способность банков обес­печивать своевр выполн своих обязательств, выра­женных в бел. рублях, в том числе и за счет перерас­пределения ср-в м/д банками ч/з денежный рынок.

Основными инструментами текущей ликвидности являются следующие:

· ПДМ - Кредиты овернайт и кредиты СВОП,(поддержание ликвидности) и депоз овернайт

· Двусторонние операции

· ООР

ü Основные

ü Дополнительные

Характерным является то, что отдельно рассматриваются:

-поддержка ликвидности(+) и -изъятие ликвидности (-)