Ввод остатков по счетам и объектам аналитического учета

Перед вводом остатков необходимо установить дату, на которую будут вводится остатки. Обычно датой ввода остатков принимают последний день предшествующего отчетного периода (месяца ила квартала).

В форме ввода остатков установите в качестве рабочей даты для ввода остатков — последний день предыдущего месяца (квартала).

Для установки даты ввода остатков необходимо щелкнуть мышью по строке Установить дату ввода начальных остатков.

Для ввода остатков по синтетическим счетам необходимо использовать команду

Предприятие — Ввод начальных остатков.

По данной команде на экран выводится список всех счетов, включенных в План счетов.

Задание: Выполните указанную выше команду по вводу остатков.

После установки даты для ввода остатка по любому счету необходимо поставить курсор на строку с наименованием счета, щелкнуть по кнопке «Ввести остатки по счету» и вставить новую операцию для ввода остатков кнопкой «добавить». Ввод остатков по каждому разделу счета имеет свои особенности, которые будут рассмотрены далее.

 

Ввод остатков по основным средствам на балансе организации (счета 01.01 и 02.0 1)

 

Задание: Введите остатки по трем основным средствам, указанным в таблице 311.

Для ввода остатков необходимо о строке 01.01 и вставить новую операцию по вводу остатков по ОС с помощью кнопок «Ввести остатки по счету», «добавить». В графе «Основное средство» необходимо выбрать одно из основных средств, внесенных в справочник Основные средства. При заполнении данных на всех закладках используйте информация из таблицы 3.11.

Перед формированием проводок заполняется вся информация, необходимая для начисления амортизации и вводу в эксплуатацию.

После ввода необходимой информации необходимо сформировать проводки по остаткам с помощью команды Действия - Провести.

Созданные проводки можно посмотреть с помощью кнопки Дт/Кт.

 

По каждому основному средству, указанному в таблице 3.11 должны быть сформированы две проводки:

Д01.01 — К000 - Первоначальная стоимость ОС;

Д000- К02.1 - Сумма накопленной амортизации (износа).

Проверьте правильность созданных проводок для всех основных средств.

 

Ввод остатков по нематериальным активам на балансе организации (счета 04 и 05)

Задание: Введите остатки по НМА, указанным в таблице 3.13.

Реквизит НМА	значение
	На закладке Общие сведения
НМА	Программное обеспечение
Первоначальная стоимость
Счет учета	04.01
Счет начисления амортизации
Сумма начисленной амортизации
	На закладке Бухгалтерский учет
Начислять амортизацию	Ö
Срок полезного использования (в месяцах)
Способ начисления амортизации	Линейный
Способ поступления в организацию	Вклад вУК
Дата принятия к учету	01.т.м.т.г
	На закладке Налоговый учет
Начислять амортизацию	Ö
Срок полезного использования (в месяцах)
Понижающий коэффициент
Подразделение	Администрация
Материально-ответственное лицо	Иванов А.А.
Состояние	Принят к учету по акту №5
Способ отражения расходов по амортизации	Амортизация НМА

Для ввода остатков необходимо поставить курсор на строку 04.01 и вставить новую операцию по вводу остатка по НМА с помощью кнопок Ввести остатки по счету «добавить». В графе «Нематериальный актив» необходимо выбрать НМА, внесенное в справочник. Нематериальные активы и расходы на НИОКР. При заполнении данных на всех закладках используйте информацию из таблицы 3.13.

После ввода необходимой информации необходимо сформировать проводки по остаткам с помощью команды Действия - Провести.

Созданные проводки можно посмотреть с помощью кнопки Дт/Кт.

Должны быть сформированы две проводки:

Д04.01 — К000 - Первоначальная стоимость НМА:

Д000- К05 - Сумма накопленной амортизации (износа).

Проверьте правильность созданных проводок.