Понятие легализации («отмывания») материальных ценностей, приобретенных преступным путём

 

Белорусский законодатель рассматривает легализацию доходов, полученных незаконным путем в качестве тяжкого преступления, которое непосредственно посягает на общественную безопасность и создаёт условия для развития иных видов и форм преступности.

В целях противодействия данного вида преступления были разработаны и приняты как международные договоры (Договор о противодействии легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма (г. Душанбе 05.10.2007 г.) и Договор о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза (г. Москва 19.12.2011 г.)) и законодательные акты на национальном уровне (Закон Рспублики Беларусь «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности» 19 июля 2000 г. № 426-З).

В Модельном УК легализация доходов, полученных противозаконным путем, определена как сокрытие или искажение незаконных источников и природы происхождения, местонахождения, размещения, движения или действительной принадлежности денежных средств или иного имущества либо прав на имущество, заведомо полученных незаконным путем, а равно использование таких денежных средств или иного имущества для занятия предпринимательской или иной экономической деятельностью[14].

Федеральное законодательство Российской Федерации определяет легализацию денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем, как умышленное придание правомерного вида пользованию, владению или распоряжению денежными средствами, иным имуществом, приобретенным заведомо незаконным путем[18].

Согласно части 1 статьи 235 УК Республики Беларусь под легализацией ("отмыванием") материальных ценностей, приобретенных преступным путем, понимается совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом, приобретенными заведомо преступным путем, а равно использование указанных материальных ценностей либо полученного от них дохода для осуществления предпринимательской или иной хозяйственной деятельности с целью утаивания или искажения природы, происхождения, местонахождения, размещения, движения или действительной принадлежности указанных материальных ценностей или соотносимых с ними прав.

Статья первая Закона Республики Беларусь «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности» 19 июля 2000 г. № 426-З дает схожее определения с УК Республики Беларусь, а именно – придание правомерного вида владению, пользованию и (или) распоряжению доходами, полученными преступным путем, с целью утаивания или искажения их происхождения, местонахождения, размещения, движения либо их действительной принадлежности, в том числе соотносимых с этими доходами прав.

Некоторые ученые в уголовно-правовой сфере определяют легализацию материальных, приобретенных преступным путем как различные действия (финансовые операции, другие сделки), осуществляемые с целью скрыть наличие имущества и его преступное происхождение, с тем, чтобы ввести его в легальный экономический оборот, исказив при этом природу его происхождения, и в дальнейшем использовать это имущество в легальной хозяйственной и предпринимательской деятельности [25].

 

В данной главе будет дана краткая уголовно-правовая характеристика преступлению предусмотренного статьёй 235 УК Республики Беларусь, которая будет подробно раскрыта в последующих главах.

Объектом преступления, в соответствии с главой 25 УК Республики Беларусь, является установленный законом порядок осуществления экономической деятельности. Непосредственным объектом преступления является установленный порядок совершения финансовых операций и иных сделок с денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом.

Предметом легализации материальных ценностей, приобретенных преступным путем, могут быть:

1) денежные средства, приобретенные заведомо преступным путем;

2) ценные бумаги, приобретенные заведомо преступным путем;

3) имущество, включая имущественные и обязательственные права, приобретенные заведомо преступным путем;

4) доход, полученный вследствие совершения первичного преступления с ценностями, добытыми преступным путем (под доходом следует понимать любую экономическую выгоду, полученную в результате совершения уголовного правонарушения, которая может включать в себя имущество любого рода, вещественное или невещественное, движимое или недвижимое, а также юридические акты или документы, дающие право на такое имущество [12].

Важно отметить, что материальные ценности, имеющие законное происхождение, но вводимые в хозяйственный оборот в нарушение установленных правил, не могут являться предметом данного преступления. Особое значение имеет тот факт, что приговором суда по другому уголовному делу должно быть признано, что указанное имущество (денежные средства, ценные бумаги и иное имущество) приобретено именно преступным путем, в противном случае субъект не подлежит уголовной ответственности.

Объективная сторона преступления – это признаки, характеризующие внешнее проявление преступления в реальной действительности, доступное для наблюдения и изучения. Объективную сторону легализации материальных ценностей приобретенных преступным путем характеризуется двумя альтернативными действиями:

1) совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом, приобретенными заведомо преступным путем;

2) использование указанных материальных ценностей для осуществления предпринимательской или иной хозяйственной деятельности.

Объективная сторона будет раскрыта в последующих главах курсовой работы.

Субъект преступления – лицо физическое вменяемое, достигшее 16-летнего возраста, в соответствии с частью второй статьи 235 УК Республики Беларусь к субъекту также относится и должностные лица.

Согласно примечанию к рассматриваемой статье, исполнитель преступления, посредством которого приобретены материальные ценности, не подлежит уголовной ответственности за деяния в случае приобретения им таких материальных ценностей в результате совершения:

1. преступлений, предусмотренных статьями 225 (Невозвращение из-за границы валюты), 231 (Уклонение от уплаты таможенных платежей) и 243 (Уклонение от уплаты сумм и сборов) УК Республики Беларусь;

2. иных преступлений, если он не использовал такие материальные ценности для осуществления предпринимательской или иной хозяйственной деятельности.

Лицо, участвовавшее в легализации денежных средств или имущества, приобретенных преступным путем, освобождается от уголовной ответственности за эти действия, если оно добровольно заявило о содеянном и способствовало выявлению преступления.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом, то есть лицо осознаёт общественную опасность своих действий или бездействия, предвидит реальную возможность или неизбежность наступления общественно опасных последствий (интеллектуальный момент) и желает их наступления (волевой момент).

Обязательным признаком легализации является цель – утаивание или искажение природы происхождения, местонахождения, размещения, движения

или действительной принадлежности указанных материальных ценностей или соотносимых с ними прав.

Заведомость (лицу, совершающему преступление, известны юридически значимые обстоятельства, предусмотренные УК Республики Беларусь) незаконного приобретения означает, что в отношении приобретения лицо действовало с прямым умыслом, зная о характере совершаемых действий.

Преступление, предусмотренное статьёй 235 УК Республики Беларусь, имеет формальный состав, то есть оно считается оконченным с момента осуществления указанных деяний и наступления каких-либо последствий не требуется.

Квалифицированный состав, те же действия, совершенные:

1. повторно;

2. должностным лицом с использованием своих служебных полномочий;

3. в особо крупном размере (в тысячу и более раз превышающий размер базовой величины установленной на момент совершения преступления).

Особо квалифицированный состав: действия, предусмотренные частями первой или второй статьи 235 УК Республики Беларусь, совершенные организованной группой, то есть совершено двумя или более лицами, предварительно объединившимися в управляемую устойчивую группу для совместной преступной деятельности [27].

Подводя итого рассмотренному вопросу, следует отметить, что под легализацией материальных средств приобретенным путем подразумевается совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом, приобретенными заведомо преступным путем, а равно использование указанных материальных ценностей либо полученного от них дохода для осуществления предпринимательской или иной хозяйственной деятельности с целью утаивания или искажения природы, происхождения, местонахождения, размещения, движения или действительной принадлежности указанных материальных ценностей или соотносимых с ними прав. Данное преступление наносит непоправимый ущерб экономике любого государства, так как осуществляет неконтролируемое влияние денежных средств, способствует развитию коррупционных преступлений и, в некоторых государствах, спонсирует террористическую деятельность. В последующих главах будут раскрыты объективные, субъективные и квалифицирующие признаки состава преступления, а также проблемы квалификации данного преступления.

 

ГЛАВА 2