Виды счетов, открываемых резидентам в иностранной валюте для осуществления внешнеэкономической деятельности. Особенность их открытия и функционирования.

Виды счетов, открываемых резидентам в иностранной валюте для осуществления внешнеэкономической деятельности. Особенность их открытия и функционирования.

На основании заключенного договора банковского счета банк одновременно открывает органи­зации текущий валютный счет и транзитный валютный счет.

Для открытия валютного счета организация должна представить в уполномоченный банк те же документы, что и при открытии расчетного счета.

Каждому текущему валютному счету, открываемому по всем видам валют (за исключением счетов, открываемых в клиринговых валютах), должен соответствовать транзитный валютный счет.

Транзитный валютный счет предназначен для зачисления в полном объеме всех поступлений иностранной валюты в пользу организации, за некоторым исключением. Транзитные счета используются исключительно для целей валютного контроля.

При зачислении валютной выручки на транзитный валютный счет УБ не позднее следующего рабочего дня извещает об этом предприятие с приложением выписки по транзитному валютному счету. По получении указанного извещения предприятие дает поручение уполномоченному банку на перечисление валютной выручки на свой текущий валютный счет. По усмотрению юридического лица часть валютной выручки на основании его поручения может быть продана на внутреннем валютном рынке.

Текущий валютный счет предназначен для учета средств в иностранной валюте, остающихся в распоряжении организации, и совершения операций по счету в соответствии с валютным законодательством РФ.

 

Сущность и основные виды конверсионных операций

Конверсионные операции - это сделки участников валютного рынка по обмену оговоренных сумм в денежной единице одной страны на валюту другой страны по согласованному курсу на определенную дату.

Конверсионные операции делятся на две группы:

1. Операции типа “СПОТ” или текущие конверсионные операции (кассовые сделки) – эти сделки осуществляются на условиях “спот”, т.е. с датой валютирования (поставкой) не позднее 2-го рабочего дня после заключения сделки.

2. Форвардные конверсионные операции или срочные сделки - это сделки по обмену валют по заранее согласованному курсу, которые заключаются сегодня, но дата валютирования отложена на определенный срок в будущем. Как правило, форвардные операции заключаются на срок до 1 года и им соответствуют стандартные периоды: 1,2,3,6 и 12 месяцев, но иногда сроки могут быть и меньше месяца.

Форвардные операции делятся на два вида:

Сделки «АУТРАЙТ» - это единичная конверсионная операция с датой валютирования, отличной от даты «спот».

Сделки «СВОП» - это комбинации двух противоположных конверсионных операций с различными датами валютирования.

 

Понятие валютной позиции. Виды валютных позиций

Сопоставление требований и обязательств банка в иностранной валюте определяет так называемую валютную позицию. Если требования и обязательства в иностранной валюте совпадают, то валютная позиция является закрытой (ЗВП).

Если не совпадают - позиция открытая (ОВП).

Открытая валютная позиция бывает двух видов: короткая и длинная.

Позиция, при которой обязательства по валюте превышают требования, называется короткой. Короткая позиция включается в расчет открытой позиции со знаком «-».

Если же требования превышают обязательства, позиция называется длинной. Длинная позиция включается в расчет открытой позиции со знаком «+».

Участники платежной системы на основе банковских карт

Участниками платежной системы на основе банковских карт являются:

· кредитная организация-эмитент банковских карт;

· держатели банковских карт;

· организации, обслуживающие карты;

· процессинговый центр;

· банк-эквайер;

· расчетный банк.

(знать определение участников)

Виды счетов, открываемых резидентам в иностранной валюте для осуществления внешнеэкономической деятельности. Особенность их открытия и функционирования.

На основании заключенного договора банковского счета банк одновременно открывает органи­зации текущий валютный счет и транзитный валютный счет.

Для открытия валютного счета организация должна представить в уполномоченный банк те же документы, что и при открытии расчетного счета.

Каждому текущему валютному счету, открываемому по всем видам валют (за исключением счетов, открываемых в клиринговых валютах), должен соответствовать транзитный валютный счет.

Транзитный валютный счет предназначен для зачисления в полном объеме всех поступлений иностранной валюты в пользу организации, за некоторым исключением. Транзитные счета используются исключительно для целей валютного контроля.

При зачислении валютной выручки на транзитный валютный счет УБ не позднее следующего рабочего дня извещает об этом предприятие с приложением выписки по транзитному валютному счету. По получении указанного извещения предприятие дает поручение уполномоченному банку на перечисление валютной выручки на свой текущий валютный счет. По усмотрению юридического лица часть валютной выручки на основании его поручения может быть продана на внутреннем валютном рынке.

Текущий валютный счет предназначен для учета средств в иностранной валюте, остающихся в распоряжении организации, и совершения операций по счету в соответствии с валютным законодательством РФ.