Оцінка основних і додаткових показників кредитоспроможності позичальника

№ з/п	Позначення показника	Оцінка показників
виключно добрий	дуже добрий	добрий	задовільний	посередній	поганий	дуже поганий	неприпу-стимий
	I. Основні показники
	1. Показники платоспроможності та ліквідності
1.1	КЛ1	більше 0,3	0,21 - 0,3	0,17 - 0,2	0,13 - 0,16	0,09 - 0,12	0,06 - 0,08	0,03 - 0,05	менше 0,03
							-1
1.2	КЛ2	більше 0,75	0,51 - 0,75	0,4 - 0,5	0,3 - 0,39	0,2 - 0,29	0,1 - 0,19	0,05 - 0,09	менше 0,05
							-3
1.3	КП	більше 2,5	2,01 - 2,5	1,7 - 2,0	1,4 - 1,69	1,1 - 1,39	0,8 - 1,09	0,4 - 0,79	менше 0,4
							-3
1.4	КМ	більше 0,75	0,51 - 0,75	0,4 - 0,5	0,3 - 0,39	0,2 - 0,29	0,1 - 0,19	0,05 - 0,09	менше 0,05
							-2
2. Показники фінансової стійкості позичальника
2.1	КМК	більше 0,75	0,51 - 0,75	0,4 - 0,5	0,3 - 0,39	0,2 - 0,29	0,1 - 0,19	0,05 - 0,09	менше 0,05
							-3
2.2	КН	менше 0,75	0,75 - 1,0	1,01 - 1,10	1,11 - 1,2	1,21- 1,3	1,31 - 1,4	1,41 - 1,5	більше 1,5
							-5
2.3	Кав	більше 0,75	0,51 - 0,75	0,4 - 0,5	0,3 - 0,39	0,2 - 0,29	0,1 - 0,19	0,05 - 0,09	менше 0,05
							-5
2.4	Кзв	більше 0,5	0,21 - 0,5	0,17 - 0,2	0,13 - 0,16	0,09 - 0,12	0,06 - 0,08	0,03 - 0,05	менше 0,03
			27				-4
	3.Показники ділової активності й рентабельності
3.1	Рп	більше 0,15	0,101 - 0,15	0,075 - 0,1	0,055 - 0,074	0,04 - 0,054	0,025 - 0,039	0,01- 0,024	менше 0,01
							-4
3.2	Ра	більше 0,2	0,151 - 0,2	0,075 - 0,15	0,055 - 0,074	0,04 - 0,054	0,025 - 0,039	0,01- 0,024	менше 0,01
							-4
3.3	Ксп	більше 1,2	0,81 - 1,2	0,7 - 0,8	0,55 - 0,69	0,4 - 0,54	0,25 - 0,39	0,1 - 0,24	менше 0,1
							-5
4. Показники кредитування позичальника
4.1	К	більше 1,8	1,64 -1,8	1,5 – 1,65	1,35 - 1,49	1,2 - 1,34	1,05 - 1,19	0,9 - 1,04	менше 0,9
							-8
4.2	Кзк	більше 1,6	1,45-1,6	1,3-1,44	1,15-1,29	1-1,14	0,85-0,9	0,7-0,84	менше 0,7
							-8
II. Додаткові показники
5.1	ПФ	більше 10 років	від 5 до 10 р. включно	від 3 до 5 р. включно	від 2 до 3 р. включно	від 1,5 до 2 р. включно	від 1 до 1,5 р. включно	від 6 міс. до 1 р. включно	від 3 до 6 міс. включно
							-4
5.2	ВБ	є рахунки в цьому банку	є рахунки в іншому банку	не мав рахунків (новостворене підприємство)
більше 3 років	від 1 до 3 років	до 1 року	більше 3 років	від 1 до 3 років	до 1 року
	93
5.3	ПКР	кредити погашалися в строк	кредити погашалися із затримкою до 7 календарних днів або позичальник не користувався кредитами у минулому	кредит було пролонговано без пониження класу позичальника	кредит було пролонговано з пониженням класу позичальника до 90 днів	кредит було пролонго-вано з пониженням класу позичаль-ника на строк від 91 до 180 днів	заборго-ваність за кредитом простро-чена від 8 до 90 днів	заборго-ваність за кредитом простро-чена понад 90 днів або кредит було пролонго-вано з понижен-ням класу позичаль-ника понад 180 днів
						- 6
5.4	СВ	відсотки сплачувалися своєчасно	сплачува-лися з максималь-ною затримкою від 3 до 7 календарних днів або позичальник не користувався кредитами	сплачувалися з максималь-ною затримкою від 7 до 10 календарних днів	сплачувалися з максималь-ною затримкою від 10 до 30 днів	сплачував-лися з максималь-ною затримкою від 30 до 45 днів	сплачувалися з максимальною затримкою більше 45 днів або не сплачувалися
5.5	ПК	генеральний менеджер знаходиться у бізнесі більше 7 років, з них більше 4 років в даній компанії; чудові результати роботи; досконала фінансова звітність; добре організований бізнес-план (ТЕО), фінансовий план та бюджет; добре організований бізнес	генеральний менеджер знаходиться у бізнесі більше 4 років, з них більше 2 в даній компанії; адекватна фінансова звітність	генеральний менеджер може справлятися з бізнесом даного типу; задовільні результати роботи; адекватна фінансова звітність; часто не виконується бізнес-план (ТЕО), фінансовий план та бюджет; випадкові неочікувані потреби у великому капіталі; організаційні недоліки незареєстровані	здатність генераль-ного менеджера керувати бізнесом сумнівна; неадекватна фінансова звітність	генеральний менеджер має слабку уяву про свою роботу; не складаються фінансові звіти; невідповідний бізнес-план (ТЕО), фінансовий план та бюджет

Рекомендована література

1. Про банки і банківську діяльність: Закон України затв. Постановою Верховної Ради України № 2121-III від 07.12.2000 p. //www.rada.kiev.ua.

2. Про Національний банк України: Закон України затв. Постановою Верховної Ради України № 679-14 від 30.05.1999 p. //www.rada.kiev.ua.

3. Про господарські товариства: Закон України затв. Постановою Верховної Ради України N 1576-XII від 19.09.1991 р. //www.rada.kiev.ua.

4. Про оподаткування прибутку підприємств: Закон України затв. Постановою Верховної Ради України N 334/94-ВР від 28.12.1994 р. //www.rada.kiev.ua.

5. Про заставу: Закон України затв. Постановою Верховної Ради України N 2654-XII від 02.10.1992 р. //www.rada.kiev.ua.

6. Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків: Положення НБУ. Затв. Постановою Правління НБУ N 279 від 06.07.2000 р. // www.rada.kiev.ua.

7. Про кредитування юридичних осіб та інших суб’єктів підприємницької діяльності: Положення затв. Постановою правління ВАТ «Державний ощадний банк України» № 171 від 26.12.2002 р. // www.oschadnybank.com.

8. Васюренко О. В. Банківські операції: Навч. посіб. для студ. екон. спец. / О.В. Васюренко — К.: Знання, 2008. — 318 с.

9. Дзюблюк О. В., Чайковський Я.І., Галапуп Н. Д. Банківські операції: підручник / [О. В. Дзюблюк, Я. І. Чайковський, Н. Д. Галапуп та ін.]. - Тернопіль:ТНЕУ, 2009. - 694 c.

10. Єпіфанов А.О., Дехтяр Н.А., Мельник Т. М., Школьник І.О. Оцінка кредитоспроможності та інвестиційної привабливості суб'єктів господарювання: монографія / А. О. Єпіфанов [та ін.]; за ред.: А. О. Єпіфанов: Суми:УАБС НБУ, 2007. - 285 c.

11. Єпіфанов А. О., Маслак Н. Г., Сало І. В. Операції комерційних банків: навч. посіб. для студ. ВНЗ. / А. О. Єпіфанов, Н. Г. Маслак, І. В. Сало. — Суми: Університетська книга, 2007. — 522 с.

12. Косова Т.Д., Циганов О. Р. Банківські операції: Навч. Посібник / Т.Д. Косова, О.Р. Циганов / Донецький держ. ун-т управління. — Донецьк: Норд-Прес; ДонДУУ, 2008. — 350 c.

13. Крупка М. І., Андрущак Є. М., Пайтра Н. Г. Банківські операції: навч. посіб. / М. І. Крупка, Є. М. Андрущак, Н. Г. Пайтра. - Львів: ЛНУ, 2009. - 247 c.

14. Міщенко В. І., Слав`янська Н. Г., Коренєва О. Г. Банківські операції: підручник / В.І. Міщенко, Н.Г. Слав`янська, О.Г. Коренєва. — 2-ге вид., переробл. і доп. — К.: Знання, 2007. — 796 с.

15. Мних Є. В. Економічний аналіз діяльності підприємства: підручник /Є. В. Мних. - К.:Київ. нац. торг.-екон. ун-т, 2008. - 513 c.

16. Попович П. Я. Економічний аналіз діяльності суб'єктів господарювання: підручник / П. Я. Попович. -3-тє вид., перероб. і допов. - К.:Знання, 2008. - 630 c.

17. Титомир І. О. Аналіз та оцінка кредитоспроможності позичальників банків (методика)/І. О. Титомир / Львів:АТБ, 2008.- 34 c.

18. Холодна Ю. Є.. Банківські операції: Конспект лекцій / Ю.Є. Холодна / Харківський національний економічний ун-т. — Х.: ХНЕУ, 2006. — 124с.

19. Череп А. В., Андросова О. Ф. Банківські операції: навч. посіб. для студ. ВНЗ / А.В. Череп, О.Ф. Андросова. — К.: Кондор, 2008. — 407 c.

 

НАВЧАЛЬНЕ ВИДАННЯ

 

 

Методичні рекомендації