И экспертиза кредитных проектов

 

3.1.1. Обращение Клиента и предварительный анализ финансового состояния Клиента.

3.1.1.1. Потенциальный Заемщик письменно обращается в Банк с заявкой на предоставление кредита (Приложение 2.3) с обязательным указанием следующих параметров:

· суммы запрашиваемого кредита;

· способа кредитования (кредит, кредитная линия и т.п.);

· срока кредитования, предполагаемого графика погашения;

· предполагаемой процентной ставки;

· целевого использования кредита;

· предлагаемых вариантов обеспечения кредита с указанием вида обеспечения, его стоимости, места нахождения и собственника имущества;

· предполагаемых сумм поступлений на расчетный счет, открытый в ОАО «Россельхозбанк»;

· источников погашения кредита и процентов за пользование кредитом;

· вхождения в группу связанных лиц.

3.1.1.2. Заявка потенциального Заемщика оформляется в письменном виде на имя руководителя Банка с указанием исходящего номера и даты, подписывается соответствующим уполномоченным лицом Клиента и заверяется оттиском печати Клиента.

3.1.1.3. Заявка подлежит обязательной регистрации в установленном Инструкцией по делопроизводству в ОАО «Россельхозбанк» № 9-И порядке (далее Инструкция № 9-И) и после регистрации в соответствии с резолюцией руководства Банка/Кредитного подразделения передается кредитному работнику.

3.1.1.4. Для проведения предварительного анализа финансового состояния потенциального Заемщика кредитным работником запрашиваются документы, указанные в Приложениях 2.1 (пункты 1- 6) и 2.2 (пункты 1 - 7).

В целях выполнения требований Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) кредитный работник проверяет наличие в отношении Клиента сведений о его участии в экстремистской деятельности. В случае наличия в отношении Клиента таких сведений, незамедлительно информирует об этом Службу финансового мониторинга.

На основании анализа вышеуказанных документов и при проведении переговоров (при необходимости) принимается решение о целесообразности дальнейшей работы с Клиентом в отношении предоставления услуг, сопряженных с кредитным риском.

При рассмотрении кредитного проекта необходимо провести анализ на предмет связанности Клиента с другими заемщиками Банка (связанные заемщики), выяснить наличие юридических и физических лиц, по обязательствам которых Клиент является поручителем или залогодателем.

В случае принятия решения о дальнейшей работе над кредитным проектом кредитный работник направляет или вручает потенциальному Заемщику типовой перечень документов, необходимых для рассмотрения кредитного проекта (Приложения 2.1 и 2.2) с сопроводительным письмом за подписью руководителя Кредитного подразделения (вручение потенциальному Заемщику перечня документов для получения кредита возможно и без сопроводительного письма).

3.1.2. Проведение переговоров с Клиентом.

3.1.2.1. Необходимостьпроведения переговоров с Клиентом определяется руководителем Кредитного подразделения. Основная цель проведения переговоров – получение комплексной информации о потенциальном Заемщике для определения целесообразности дальнейшей работы Банка с представленной заявкой на кредит. Примерныйперечень обсуждаемых вопросов приведен в Приложении 1.

3.1.2.2. Переговоры проводятся руководителем Кредитного подразделения с участием кредитного работника (или по поручению руководителя - кредитным работником) с руководством потенциального Заемщика (или лицами, уполномоченными соответствующей доверенностью, в том числе на проведение переговоров) с обязательным участием работника Службы безопасности регионального филиала/допофиса (в головном офисе Банка - работника Департамента безопасности). В случае необходимости, в переговорах участвуют работники Юридической службы и Службы по работе с обеспечением.

3.1.2.3. В ходе переговоров выясняются интересующие аспекты деятельности потенциального Заемщика и содержания рассматриваемой кредитной сделки. Потенциальному Заемщику сообщается информация об основных условиях предоставления кредитов и требованиях, предъявляемых Банком к заемщикам. При необходимости, до проведения переговоров Кредитное подразделение запрашивает у потенциального Заемщика документы: финансовую отчетность, ТЭО, расшифровку отдельных статей баланса и прочие документы по решению руководителя Кредитного подразделения.

3.1.2.4. По результатам собеседования руководителем Кредитного подразделения принимается решение о дальнейшей работе с кредитным проектом. В случае нецелесообразности дальнейшей работы с потенциальным Заемщиком, кредитный работник информирует его о принятом решении или по запросу потенциального Заемщика готовит письменный отказ за подписью Уполномоченного лица Банка, в случае решения о дальнейшей работе над кредитным проектом потенциальному Заемщику направляется или вручается типовой перечень документов, необходимых для рассмотрения кредитного проекта (Приложение 2).

3.1.3. Анализ документов, представленных Заемщиком.

3.1.3.1. После получения от потенциального Заемщика комплекта документов в соответствии с Приложением 2, кредитный работник с участием Службы по работе с обеспечением проводит работу по их формированию в кредитный проект.

3.1.3.2. При получении всех необходимых документов кредитный проект рассматривается Кредитным подразделением, включая Службу по работе с обеспечением, Юридической службой, Службой безопасности, Службой оценки и контроля рисков в сроки, определенные в Приложении 4.

3.1.3.3. Для рассмотрения кредитного проекта вышеуказанными службами Кредитное подразделение передает сформированные материалы кредитного проекта на основании служебной записки, подписанной руководителем Кредитного подразделения, в Юридическую службу и Службу безопасности, Службу по работе с обеспечение для проведения экспертизы и составления заключения.Мнение (заключение) Службы оценки и контроля рисков формируется на стадии окончательного согласования кредитного проекта, с учетом ознакомления с заключениями прочих служб, участвующих в рассмотрении кредитного проекта.

3.1.3.4. В Юридическую службу для проведения юридической экспертизы и составления юридического заключения передаются документы, характеризующие правоспособность Клиента (лица, предоставляющего обеспечение), порядок его регистрации, формирование его органов управления, решение компетентного органа управления/собственника имущества о заключении кредитной и обеспечительной сделки, документы, подтверждающие полномочия лица, подписывающего договоры по кредитной сделке, а также документы, характеризующие обеспечение исполнения обязательств Клиента по кредитной сделке (перечень указан в Приложении 2.1 и Приложении 2.2).

В служебной записке Кредитного подразделения должно быть указано:

- процентное соотношение суммы испрашиваемого кредита вместе с плановыми процентами (суммы балансовой стоимости предмета залога, суммы договора поручительства и т.п.) и балансовой стоимости активов/ имущества Клиента (лица, предоставляющего обеспечения) на дату принятия решения о заключении сделки (для ООО, АО, КФХ в форме юридических лиц);

- процентное соотношение суммы испрашиваемого кредита вместе с плановыми процентами и общей стоимости активов кооператива за вычетом стоимости земельных участков и основных средств производства (для сельскохозяйственных кооперативов);

- сумма, срок, цель кредитования и процентная ставка по кредиту.

Требования к юридической экспертизе кредитных сделок определяются в Приложении 7.

Юридическое заключение по результатам юридической экспертизы кредитных проектов, рассматриваемых Кредитным подразделением филиала, и решения по которым принимаются Кредитным комитетом филиала, а также кредитных проектов, рассматриваемых Кредитным подразделением головного офиса Банка, и решение по которым принимается Уполномоченным органом головного офиса или Наблюдательным советом Банка, составляется в произвольной форме.

Юридическое заключение по результатам юридической экспертизы кредитных проектов, рассматриваемых Кредитным подразделением регионального филиала, и решения по которым принимаются Уполномоченным органом головного офиса (сверхлимитный кредитный проект) составляется по установленной форме (Приложение 7.1).

3.1.3.5. Служба безопасности проводит проверку потенциального Заемщика (Клиента), Залогодателя, Поручителя, субъекта, предоставившего в качестве обеспечения банковскую (государственную/муниципальную) гарантию, их членов единоличного и коллегиального исполнительных органов, главных бухгалтеров, членов органов управления, в т.ч. управляющей компании, доля участия которых в уставном капитале Заемщика на дату рассмотрения заявки составляет более 5% его уставного капитала, членов КФХ и членов кооперативов, с точки зрения их благонадежности, деловой репутации, легальности бизнеса, целесообразности установления с ними отношений, отнесения к группе связанных заемщиков/связанных с банком лиц и др.

На основании данных проверки и в соответствии с Примерным перечнем вопросов, подлежащих выяснению при проверке контрагента Банка (Приложение 6), Служба безопасности составляет справку, которая хранится в соответствующих номенклатурных делах Службы безопасности. По результатам проверки Служба безопасности готовит письменное заключение (Приложение 6.1) о наличии/отсутствии факторов, препятствующих предоставлению кредита Клиенту. Заключение приобщается к материалам кредитного дела.

При наличии в заключении отрицательного вывода, руководитель Службы безопасности до принятия решения Уполномоченным органом Банка доводит до председателя Уполномоченного органа Банка и руководителя Кредитного подразделения информацию, содержащуюся в справке по результатам проверки потенциального Заемщика.

При рассмотрении кредитных проектов региональных филиалов Уполномоченным органом головного офиса Банка Служба безопасности регионального филиала в соответствии с установленным порядком направляет в Департамент безопасности головного офиса Банка копию заключения и копию справки о результатах проверки Клиента с обязательной отметкой об ознакомлении с ней председателя Уполномоченного органа регионального филиала и руководителя Кредитного подразделения.

Департаментом безопасности по всем кредитным проектам региональных филиалов, рассматриваемым в головном офисе, проводится дополнительная проверка, по результатам которой готовится заключение, которое хранится в соответствующих номенклатурных делах Департамента безопасности.

3.1.3.6. Служба по работе с обеспечением на основании анализа представленных документов определяет залоговую (справедливую) стоимость обеспечения, его ликвидность и достаточность. Кроме того, проводит предварительную проверку (с составлением акта, подписанного сторонами) предлагаемого обеспечения,правового оформления объектов обеспечения и его места хранения, руководствуясь Порядком по работе с залогом и иными видами обеспечения возвратности кредитов (Приложение 18). Информация по анализу обеспечения включается в заключение Кредитного подразделения (Приложение 8).

3.1.3.7.Заключения всех служб, участвующих в рассмотрении кредитного проекта, передаются в Кредитное подразделение и являются неотъемлемой частью кредитного дела клиента.

В случае если при рассмотрении кредитного проекта Юридической службой, Службой по работе с обеспечением, Службой безопасности устанавливаются недостатки, связанные с неправильным оформлением документов либо их отсутствием, кредитный проект возвращается в Кредитное подразделение со служебной запиской с указанием в ней замечаний и конкретных предложений, позволяющих принять меры по их устранению.

3.1.3.8. Кредитный работник проводит анализ кредитоспособности Клиента, который включает в себя:

· анализ финансового состояния согласно Методике анализа и оценки финансового состояния заемщиков ОАО «Россельхозбанк» с учетом их отраслевых особенностей и особенностей организационно-правовой формы (приказ ОАО «Россельхозбанк» от 30.11.2004 № 372 с учетом последующих изменений и дополнений) за последний завершенный финансовый год с поквартальной разбивкой и квартальные даты текущего года;

· анализ кредитной истории, хозяйственной деятельности и состояния всех банковских счетов Клиента;

· анализ общего состояния сектора (подотрасли), к которому относится потенциальный Заемщик, его конкурентное положение в этом секторе, перспектив развития бизнеса;

· определение степени зависимости деятельности потенциального Заемщика от аффилированных лиц, поставщиков и заказчиков;

· анализ предлагаемого потенциальным Заемщиком технико-экономического обоснования в кредите или бизнес–плана на краткосрочную перспективу;

· определение принадлежности Заемщика к категории связанных заемщиков/связанных с Банком лиц, в соответствии с Порядком отнесения контрагентов ОАО «Россельхозбанк» к группе связанных заемщиков № 294-П и Положением о совершении сделок, несущих кредитный риск, со связанными с ОАО «Россельхозбанк» лицами и оценке рисков, возникающих при их совершении № 95-П.

При анализе кредитоспособности отдельно приводится информация о принадлежности Клиента к категории связанных заемщиков/связанных с Банком лиц, по данным, предоставленным Клиентом и структурными подразделениями Банка (кредитные подразделения, Служба безопасности, Юридическая служба и т.д.).

По результатам проведенного анализа кредитоспособности Клиента делается вывод об эффективности его хозяйственно-финансовой деятельности и возможности для Банка кредитных взаимоотношений с ним.

3.1.3.9. Кредитный работник после получения заключений по кредитному проекту от Юридической службы, Службы безопасности, Службы по работе с обеспечением и подготовки собственного заключения, в соответствии c комментариями и рекомендуемой формой Приложения 8, представляет все перечисленные документы руководителю кредитного подразделения. Руководитель кредитного подразделения, в случае принятия решения о целесообразности дальнейшего рассмотрения вопроса о выдаче кредита направляет полученные по кредитному проекту документы в Службу оценки и контроля рисков для проведения анализа и формирования соответствующего мнения по кредитному проекту с изложением в виде надписи на заключении кредитного подразделения, либо оформления отдельного заключения по реструктурируемым ссудам и сверхлимитным кредитным проектам. Рекомендуемая форма заключения Службы оценки и контроля рисков приведена в Приложении 5.2 (требования данного абзаца, в части проведения анализа и формирования соответствующего мнения по кредитному проекту Службой оценки и контроля рисков, не распространяются на кредитные проекты, рассматриваемые дополнительными офисами региональных филиалов в рамках своих полномочий).

При наличии заключений (мнений) всех служб, участвующих в рассмотрении кредитного проекта, руководитель кредитного подразделения передает все материалы председателю Уполномоченного органа Банка для принятия решения относительно целесообразности рассмотрения кредитного проекта Уполномоченным органом Банка.

При наличии отрицательного мнения (заключения) Службы оценки и контроля рисков регионального филиала, решение о направлении проекта в Службу оценки и контроля рисков головного офиса Банка принимается председателем Уполномоченного органа регионального филиала самостоятельно.

3.1.3.10. Кредитные проекты, рассматриваемые в головном офисе Банка, проходят дополнительное согласование в Службе оценки и контроля рисков головного офиса Банка.

3.1.3.11. Материалы по кредитному проекту/кредитной сделке, выносимые на рассмотрение Уполномоченным органом Банка, должны включать заключение Кредитного подразделения, составленное на основе актуальной финансовой отчетности [1].

Под актуальной финансовой отчетностью понимается отчетность:

· за завершенный финансовый год - до 31 мая текущего года;

· за 1-й квартал текущего финансового года – до 31 августа текущего года;

· за 2-й квартал (6 месяцев) текущего финансового года – до 30 ноября текущего года;

· 3-й квартал (9 месяцев) текущего финансового года – до 30 апреля следующего года.

В случае, если кредитный проект/кредитная сделка является сверхлимитным(ой), материалы по кредитному проекту/кредитной сделке представляются региональным филиалом в головной офис Банка не позднее чем за 15 календарных дней до истечения вышеуказанных сроков.

3.1.3.12. При вынесении материалов на рассмотрение Уполномоченным органом Банка требуется актуализация информации/заключений структурных подразделений, участвующих в кредитном процессе, по кредитному проекту/кредитной сделке:

- при наступлении срока предоставления заемщиком квартальной/годовой отчетности;

- при наличии информации о выполнении условий по кредитной сделке, о влиянии изменений условий кредитной сделки на ход ее реализации;

- при истечении срока действия заключений структурных подразделений, участвующих в кредитном процессе.

Срок действия заключений для рассмотрения Уполномоченным органом Банка не должен превышать 1 (одного) месяца.

Для актуализации заключений структурных подразделений Кредитное подразделение направляет структурным подразделениям, участвующим в кредитном процессе, предусмотренные Инструкцией документы [2], по результатам рассмотрения которых в установленном порядке и составляются актуализированные заключения.

3.1.3.13. В случае если до принятия Уполномоченным органом Банка решения по кредитному проекту/сделке заемщиком представлена новая актуальная финансовая отчетность в соответствии со сроками, установленными для сдачи ее в налоговые органы, Кредитное подразделение до рассмотрения Уполномоченным органом Банка данного кредитного проекта/сделки осуществляет анализ представленной отчетности и при наличии информации, свидетельствующей об ухудшении финансового положения заемщика и/или соответственно изменении параметров рассматриваемого кредитного проекта/сделки, доводит данную информацию до Уполномоченного органа Банка в общеустановленном порядке.