Одержання банківського кредиту 


Мы поможем в написании ваших работ!



ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?

Одержання банківського кредиту



Фінансовий кредит - це позичковий капітал, який надається банком – резидентом або нерезидентами, які мають статус небанківських фінансових установ, у позичку кредитній або фізичній особі на визначений строк для фінансових кредитів є банківський кредит, а основною умовою його надання є:

забезпеченість, повернення, строковість, платність і цільова спрямованість.

За строком користування кредити поділяються на:

· короткострокові – до 1 року;

· середньострокові – до 3 років;

· довгострокові – понад 3 роки.

 

Для отримання банківського кредиту підприємству необхідно проробити таку роботу:

 

Етапи залучення банківської позички Основні питання на які слід звернути увагу  
Попередні переговори з обраним банком - критерії та умови надання кредиту; - діапазон процентних ставок; - строки та порядок погашення; - список документів, які слід подати банку  
Рішення про доцільність подальших переговорів з банком - оцінка планів на отримання кредиту; - зіставлення з умовами надання кредиту, які пропонуються іншими банками  
Рішення зборів власників щодо залучення банківського кредиту - в тому випадку, коли сума кредиту є значною і це передбачено статутом    
Підготовка пакету документів, відповідно до вимог банку - перелік документів встановлюється кожним банком індивідуально; - формування цілей під які залучається кредит; ос - особлива увага на бізнес – план і прогнозований Cash – flow  
Відкриття поточного рахунку в банку - подається типовий набір документів для відкриття рахунку    
Фінансово - економічна експертиза діяльності підприємства - кредитний експерт може вимагати додаткової інформації; - перевірка достовірності отриманих даних на місці  
Укладання кредитної угоди - в письмовому вигляді не потребує нотаріального посвідчення  
Моніторинг та контроль - створення умов для контролю з боку працівників банку за цільовим використанням коштів  
До типового списку документів, які необхідно надати банку із вказаними реквізитами позичальника належать:
1. Клопотання позичальника на ім’я Голови правління банку із вказаними реквізитами позичальника;
2. Протокол рішення зборів власників про залучення кредиту;
3. Документи фінансової та податкової звітності: - баланси за останні 2 – 3 роки; - звіти про фінансові результати та звіти про рух грошових коштів; - декларація про прибуток підприємства; - характеристика кредиторської та дебіторської заборгованості;
4. Інформація щодо розмірів заборгованості за банківськими кредитами;
5. Висновки аудитора щодо фінансово – майнового стану підприємства;
6. Бізнес – план, необхідними складовими якого є розрахунок потреби в капіталі;
7. Копії договорів, контрактів, декларацій та інших документів, пов’язаних із досягненням цілей, на які береться кредит;
8. Документи, які засвідчують кредитне забезпечення;

Кредитоспроможність – це наявність у позичальника передумов для отримання кредиту і здатність повернути його.

 
 

 


Виокремлюють кількісні та якісні критерії кредитоспроможності. Кількісні критерії пов’язані з оцінкою поточного та перспективного фінансового стану позичальника, а якісні на основі оцінки менеджменту підприємства та його ситуації на ринку факторів виробництва і збуту продукції.

Оцінюючи ситуацію підприємства на ринку факторів виробництва та збуту продукції, основна увага при цьому концентрується на з’ясуванні таких питань:

- рівень відповідності якості товарів їх цінами на ринку;

- конкурентоспроможність продукції;

- якість маркетингової політики;

- величина сегменту ринку, що належить підприємству;

- наявність замовлень на продукцію;

- стан основних засобів підприємства;

- наявність ефективної системи логістики на підприємстві.

Найважливішими підходами оцінки фінансового стану є розрахунок таких основних показників:

а) Аналіз ліквідності підприємства на співставленні відображених у балансі поточних платіжних зобов’язань підприємства та поточних активів:

 

Назва показника Формула розрахунку Рекомендоване значення
1. Коефіцієнт абсолютної ліквідності Грошові кошти та їх еквіваленти * 100 Поточні зобов’язання   20 % (0,2)
2. Проміжний коефіцієнт ліквідності Монетарні оборотні активи * 100 Поточні зобов’язання   100 % і більше
3. Показник покриття Поточні активи * 100 Поточні зобов'язання   150 %
4. Коефіцієнт покриття необоротних активів довгостроковим капіталом Власний Довгострокові капітал + зобов’язання * 100 Необоротні активи   більше 1  

 

1. Показник абсолютної ліквідності характеризує платоспроможність підприємства на дату складання балансу і показує, яку частину короткострокових зобов’язань воно має можливість погасити негайно.

2. Відношення короткострокових активів до короткострокових зобов’язань характеризує платоспроможність підприємства в середньо-строковому періоді.

3. Проміжний коефіцієнт покриття характеризує очікувану платоспро-можність підприємства в короткостроковому періоді.

4. Коефіцієнт покриття необоротних активів довгостроковим капіталом характеризує рівень дотримання фінансової рівноваги підприємством у короткостроковому та довгостроковому періодах.

б) Показники, які характеризують структуру капіталу та майна позичальника. Висновки, щодо задовільності показників структури капіталу та майна підприємства робиться на основі їх зіставлення із середньогалузевими значеннями.

 

Назва показника Формула розрахунку
1. Коефіцієнт заборгованості Позичковий капітал / Власний капітал
2. Коефіцієнт незалежності Власний капітал / Валюта балансу
3. Чиста заборгованість Позичковий капітал - монетарні поточні активи
4. Частка необоротних активів (Необоротні активи /загальна сума активів) * 100 %
5. Частка основних засобів у структурі активів (%) (Основна засобі /загальна сума активів) * 100 %

 

Якщо коефіцієнти заборгованості та фінансової незалежності є відносно стабільними і перебувають на вищому рівні ніж, у середньому по галузі, то вважають, що ризики структури капіталу є низькими і за цим критерієм позичальник є кредитоспроможним.

 

в) Показники прибутковості та самофінансування показують здатність підприємства виконувати свої зобов’язання і значною мірою залежить від рівня прибутковості і самофінансування. Дані показники дають змогу визначити:

 

- яку частку інвестицій, інших грошових видатків підприємство може фінансувати за рахунок результатів своєї діяльності;

- чи зможе підприємство виконати свої зобов’язання у майбутньому за рахунок внутрішніх фінансових джерел.

 

Назва показника Формула розрахунку
1. Рентабельність власного капіталу (Чистий прибуток / Власний капітал) * 100%
2. Операційна рентабельність продажу (Чистий прибуток / Чиста виручка від реалізації) * 100 %
3. Рентабельність основної діяльності Прибуток від операційної діяльності * 100 % Собівартість реалізованої продукції
4. Рентабельність інвестицій Чистий прибуток + проценти за кредит * 100 % Інвестований капітал
5. Рентабельність активів Чистий прибуток + проценти за кредит * 100 % Сума активів
6. Чистий грошовий потік на одиницю власного капіталу Cash – flow (операційний) * 100 % Власний капітал
7. Показник самофінансування інвестицій Cash – flow (операційний) * 100 % Приріст необоротних активів
8. Чистий грошовий потік на одиницю активів Cash – flow (операційний) · *100 % Сума активів

 

г) Показники оборотності характеризують ефективність управління грошовими потоками підприємства в тому числі оборотними активами, кредиторською та дебіторською заборгованістю.

 

Назва показника Формула розрахунку
1. Оборотність інвестованого капіталу Чиста виручка від реалізації / Сума інвестицій
2. Тривалість погашення заборгованості за рахунок операційної діяльності Позичковий капітал   Cash – flow (операційний)
3. Термін обігу обігових коштів за певний період (днів) Середні залишки обігових коштів * Тривалість періоду Чиста виручка від реалізації
4. Коефіцієнт оборотності (кількість оборотів у періоді) Чиста виручка від реалізації   Середні залишки обігових коштів
5. Термін обертання дебіторської заборгованості Залишки дебіторської заборгованості * Тривалість періоду Чиста виручка від реалізації
6. Термін обігу запасів (днів) Залишки запасів * Тривалість періоду Чиста вартість від реалізації

 

 

Досліджуючи дані показники слід враховувати, що чим швидше обертаються вкладені кошти, тим менше їх слід залучати, і тим меншою буде вартість капіталу, що позитивно впливає на рентабельність і платоспроможність підприємства.

Якщо позичальник не в змозі виконати свої зобов’язання у передбачені кредитним договором строки, кредитор може задовольнити свої вимоги за рахунок кредитного забезпечення.

До основних видів забезпечення кредиту належать:

- застава (майно, майнові права, цінні папери та інше);

- гарантії (банків, підтверджені фінансами чи майном третьої особи);

- інші види забезпечення (поручительство, свідоцтво страхової організації).

Згідно із Законом України “Про заставу” застава означає, що в разі невиконання боржником забезпеченого заставою зобов’язання кошти, одержані від реалізації заставленого майна, спрямовуються на задоволення вимог заставодержателя. Заставодавцем може бути як сам боржник, так і третя особа (майновий поручитель).

 



Поделиться:


Последнее изменение этой страницы: 2017-02-05; просмотров: 247; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы!

infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 35.173.215.152 (0.016 с.)