Тема 1. Необходимость, сущность, функции и законы кредита 


Мы поможем в написании ваших работ!



ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?

Тема 1. Необходимость, сущность, функции и законы кредита



Конспекты лекций.

Тема 1. Необходимость, сущность, функции и законы кредита

Необходимость кредита.

Кредит происходит от латинского creditum - ссуда, долг. Однако многие экономисты связывают его с близким по значению термином – credo, который переводится как «верю», «доверяю». Соответственно в кредите видят долговое обязательство, непосредственно связанное с доверием погасить задолженность по полученной ссуде. Однако, одного доверия недостаточно для возникновения кредитных отношений, хотя оно и имеет основополагающее значение.

Возникновение кредита происходит не в сфере производства продуктов, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица готовые вступить в экономические отношения.

Экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот промышленного капитала.

Следовательно, необходимость кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства. На одних участках высвобождаются временно свободные денежные средства, которые выступают как источники судного капитала, на других возникает временная потребность в них.

Возникновение временно свободных денежных средств является объективной необходимостью. Высвобождение средств и дополнительная потребность в них, как правило, не совпадают по субъектам образования и по времени. Процесс аккумуляции временно свободных денежных средств и их перераспределение производятся при помощи кредита. Таким образом, разрешается противоречие между временным оседанием денежных средств и природой капитала как стоимости, приносящей прибавочную стоимость. Посредством кредита временно свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал.

Сущность кредита.

Сущность кредита едина для всех его форм и видов. Для её выяснения необходимо рассмотреть:

- структуру кредита

- стадии движения

- основу кредита

Структура кредита определяется его элементами, к которым относятся субъекты кредитных отношений – кредитор, заёмщик и ссужаемая стоимость. Кредитор предоставляет ссуду, а заёмщик – получает кредит и принимает на себя обязательства возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за пользование ссудой. Кредитору для предоставления ссуды необходимо располагать определёнными средствами. Источниками кредитных ресурсов могут быть как собственные средства, так и привлечённые ресурсы.

С образованием банков происходит концентрация кредиторов и значительное расширение состава заёмщиков. При этом банки выступают одновременно как кредиторы и заёмщики, привлекая средства у одних субъектов и предоставляя их другим субъектам.

Объектом кредитной сделки выступает ссужаемая стоимость. Необходимость её возврата определяется сохранением прав собственности на неё кредитором, а обеспечение возврата достигается в процессе использования заёмщиком ссуженной стоимости.

Стоимость авансированная посредством кредита создаёт основу для непрерывности кругооборота производственных и в конечном счёте ускоряет воспроизводственный процесс.

Важной чертой ссуженной стоимости является её авансирующий характер. Кредит предвосхищает образование тех доходов, которые должны быть получены заёмщиком. Однако, авансирование не является специфической чертой, присущей только кредитным отношениям. К числу дополнительных условий, присущих кредиту, относятся возвратность и сохранение права собственности кредитора на средства, предоставленные в ссуду.

Основой кредита служит его возвратность. Она базируется на завершении кругооборота стоимости. Таким образом, сущность кредита можно определить как движение стоимости на началах возвратности.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала. С одной стороны, происходит привлечение денежных средств на возвратной основе, а с другой предоставление кредита. Однако кредит может быть предоставлен не только в денежной, но и в товарной форме. Следовательно, кредит как экономическая категория, проявляет свою сущность, с одно стороны, в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного движения стоимости, а с другой стороны, - в виде ссуды товаров или денежных средств. Кредит предоставляется преимущественно в денежной форме.

3.Функции кредита и их интерпретация в экономической литературе. Функции не равнозначны сущности и отражают только определенные ее черты. Они характеризуют специфику проявления его сущности во всех его формах и видах.

В экономической литературе не сложилось единого мнения о выполняемых кредитом функциях. Одни экономисты вообще отрицают функции кредита, другие отождествляют их с ролью кредита, третьи формулируют различные по своему содержанию и количеству функции кредита. Большинство экономистов считают, что кредит выполняет две функции.

Перераспределительная функция кредита. С помощью кредита происходит перераспределение материальных ценностей и денежных средств. Назначение этой функции заключается в том, что посредством кредита за счет временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физических лиц. Таким образом, особенностью кредитного перераспределения является прежде всего то, что оно охватывает только временно свободные ресурсы и удовлетворяется только временная потребность в денежных средствах.

Характерной чертой перераспределительной функции кредита является то, что с её помощью перераспределяются не только денежные средства, но и материальные ресурсы.

С помощью кредита происходит межтерриториальное, межотраслевое и внутриотраслевое перераспределение стоимости на началах возвратности. Кредит в этой функции ускоряет оборот денежных средств и материальных ценностей в хозяйстве.

Для регулирования денежного обращения важное значение имеет вторая функция кредита - замещения действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями. Денежным товаром является золото. Однако использование золотых монет в обращении экономически не выгодно. Деньги, находящиеся в обращении имеют кредитный характер, поскольку они дают право получения части общественного продукта, собственной стоимости они не имеют. Деньги – это векселя банка, которые погашаются, когда потребитель в обмен на них получает материальные ценности или услуги, а деньги возвращаются в банк. Если бы кредитные деньги не заменяли золотые монеты, значительная часть общественного труда затрачивалась бы на обработку золота, изготовление монет, их перевозку и хранение, а часть золота в процессе обращения стиралась бы и бесследно исчезала. Замена золотых монет денежными знаками означает экономию издержек обращения.

Аккумуляция денежных средств предприятий и организаций в банках позволяет производить платежи путём безналичных расчётов, которые имеют кредитный характер. В результате происходит экономия наличных денег. В безналичных расчётах деньги заменяются кредитными операциями, что позволяет экономить издержки обращения и ускорить весь денежный оборот, так как изготовление, транспортировка и пересчёт денег заменяются перечислениями денежных средств по счетам в банках.

Некоторые экономисты выделяют в самостоятельную функцию кредита «опосредствование кругооборота средств». Однако функция отражает только специфические черты кредита, а опосредствование кругооборота средств свойственно и деньгам и финансам.

«Стимулирование экономии средств», выделяемое некоторыми экономистами в отдельную функцию кредита также не является специфическим для банковского кредита. Кредит способствует рациональному использованию средств. В то же время стимулирование экономного использования средств свойственно и финансам и прибыли и другим стоимостным категориям.

Некоторые экономисты формулируют «контрольную функцию кредит». Однако, контроль осуществляется банком в процессе выполнения всех его функций, в том числе и в процессе кредитования.

Законы кредита

Признаки законов: необходимость, существенность, объективность, всеобщность, конкретность.

Законы кредита:

- возвратность кредита

- закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами

- закон сохранения ссуженной стоимости

- временной характер функционирования кредита.

 

Понятие формы кредита

Кредитные отношения носят исторический характер, они изменяются с развитием производственных отношений. Кредит получает своё выражение в формах, которые также видоизменяются и развиваются. Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений.

Форма кредита определяется следующими признаками:

- субъектами кредитной сделки: кредитор и заёмщик,

- характером ссуженной стоимости, т.е. содержанием объекта кредитных отношений,

- целевой потребностью заёмщика.

1. В зависимости от материально-вещественной природы ссуженной стоимости различают товарную и денежную формы кредита. Товарная форма кредита исторически предшествует денежной. В современных условиях преобладает денежная форма кредита. В некоторых учебниках, «ДКБ» под ред. Лаврушина, выделяется смешанная форма кредита, если кредит был предоставлен в денежной форме, а погашен деньгами. Например, развивающиеся страны рассчитываются за денежные ссуды сырьевыми ресурсами или сельхозпродукцией.

2. В зависимости от целевой потребности заёмщика различают производительную и потребительную формы кредита или ссуду капитала и ссуду денег.

3. По субъектам кредитной сделки и целевому назначению кредита: ростовщический кредит, коммерческий … и международный.

В пределах основных форм различают отдельные виды кредитов. Вид кредита – это более детальная характеристика основной формы кредита за счёт выделения дополнительных признаков.

 

МБК и его виды

К МБК относятся кредиты, предоставляемые одними коммерческими банками другим и кредиты, предоставляемые ЦБ РФ коммерческим банкам. Кредитование ЦБ РФ коммерческих банков называется рефинансированием.

Основной задачей рынка межбанковского кредитования (МБК) является регулирование ликвидности коммерческих банков.

С переходом к 2-х уровневой банковской системе в 1991г. Банк России стал производить рефинансирование коммерческих банков. Он предоставлял централизованные целевые кредиты, которые посредством коммерческих банков направлялись по решению правительства в конкретные секторы экономики или региона. Кредиты предоставлялись по ставке рефинансирования. Коммерческие банки имели право устанавливать процентную маржу по ним, т.е. разницу между процентами полученным по предоставленным ссудам и уплаченными ЦБРФ, не более 3%. В начале 90-х годов спрос на кредит значительно превышал предложение, поэтому ставка рефинансирования была минимальной на рынке кредитных ресурсов. В этих условиях коммерческие банки и предприятия стремились к получению таких кредитов, т.к. в условиях дефицита кредитных ресурсов коммерческие банки получали дополнительные ресурсы, а предприятия дешёвый кредит.

Кредиты предоставлялись преимущественно предприятиям АПК и потребкооперации для завоза и переработки товаров в районы Крайнего Севера. Зачастую они доставались убыточным предприятиям, не способным улучшить своё хозяйственно-финансовое положение даже с помощью кредитов. В связи с этим значительная часть централизованных кредитов вовремя не погашалась и задолженность по просроченным ссудам в 1995г. была переоформлена векселями Минфина, срок обращения векселей составлял 10 лет, до 31.08.2005г. В результате значительная часть банков, предоставлявших централизованные кредиты в больших объёмах, обанкротилась.

С начала 1995 года ЦБ РФ прекратил предоставление новых централизованных кредитов. Рефинансирование коммерческих банков он стал производить путём проведения кредитных аукционов, которые являются наиболее рациональной и цивилизованной формой распределения кредитных ресурсов. Участники аукционов, с одной стороны ЦБ РФ, в лице ТУ ЦБ РФ, с другой – коммерческие банки.

В современных условиях ЦБ РФ производит рефинансирование коммерческих банков в соответствии с ФЗ «О ЦБ РФ (Банке России)» от 10.07.2002г. Он устанавливает порядок и условия рефинансирования, а также производит операции рефинансирования коммерческих банков. Таким образом, он осуществляет регулирование ликвидности банковской системы. В соответствии с ФЗ "О банках и банковской деятельности" кредитные организации имеют право при недостатке средств для кредитования клиентов и выполнения, принятых на себя обязательств обращаться за получением кредитов в Банк России.

В современных условиях ЦБ РФ предоставляет коммерческим банкам следующие виды кредитов:

1. Внутридневные для поддержания текущей ликвидности, беспроцентные.

2. Овернайт предоставляются на погашение оставшейся непогашенной к концу дня задолженности по внутридневному кредиту, процентная ставка равна ставке рефинансирования – 10,25%.

3.Ломбардные кредиты

4.Кредиты, обеспеченные залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций.

Ломбардные кредиты могут предоставляться на фиксированных условиях и на аукционной основе. Ломбардные кредитные аукционы проводятся еженедельно, каждый вторник. Предоставление ломбардных кредитов по итогам аукциона осуществляется на следующий день после его проведения. Кредиты предоставляются на срок 14 календарных дней без права досрочного возврата.

Ломбардные кредиты могут предоставляться и на фиксированных условиях. Денежные средства предоставляются в день обращения кредитной организации на сроки 1 и 7 календарных дней без права досрочного возврата по фиксированной процентной ставке. По кредитам, предоставляемым на срок 1 календарный день, фиксированная процентная ставка устанавливается равной 8,25% годовых. По кредитам, предоставляемым на срок 7 календарных дней, фиксированная процентная ставка устанавливается равной средневзвешенной ставке последнего ломбардного кредитного аукциона. В случае если последние два аукциона признаны несостоявшимися, ломбардные кредиты Банка России на срок 7 календарных дней предоставляются по процентной ставке 8,25% годовых.

Обеспечениемпо внутридневным кредитам, кредитам овернайт и ломбардным кредитам служит залог (блокировка) ценных бумаг. (Структура ценных бумаг)

Кредитные организации с 1.07.2005г. могут получать кредиты под залог векселей (прав требования по кредитным договорам) или под поручительства кредитных организаций. Однако впервые ЦБРФ предоставил эти кредиты в октябре 2007г. Кредиты предоставляются на срок до 180 календарных дней, при этом допускается их досрочное погашение. В настоящее время процентные ставки установлены в размере 7,25% годовых на срок до 90 календарных дней и 8,25% годовых на срок от 91 до 180 календарных дней. Перечень организаций, чьи обязательства принимаются в обеспечение по кредитам, утверждается Советом директоров Банка России. Кредитной организации для получения в Банке России кредита необходимо заключить с ним кредитный договор.

Кредиты предоставляются только финансово-стабильным кредитным организациям. (Группировка КО…) По итогам 2007г. объём кредитов, предоставленных ЦБРФ коммерческим банкам, увеличился на 17,3%.

Российские банки получили с марта 2008 года возможность привлекать в Банке России внутридневные кредиты для пополнения мгновенной ликвидности под залог нерыночных активов.

Обязательным условием является заключение с Банком России генерального соглашения и предоставление в ЦБ ходатайства об оценке указанных нерыночных активов.

С 1 марта 2008 года положение 312 п вступило в силу, и сейчас 23 территориальных учреждения ЦБ получили возможность принимать при рефинансировании в залог нерыночные активы - кредитные требования как рейтингованных, так и нерейтингованных заемщиков.

В случае с нерейтингованными заемщиками, кредиты которых предлагаются в залог, ЦБ будет проводить дополнительную проверку их качества.

В перспективе ЦБ планирует расширить список нерыночных активов, но перед этим должны быть внесены изменения в законодательство, упростить процедуру взыскания залога.

В перспективе ЦБ стремится к унификации требований к банкам и созданию единого пула обеспечения, включающего рыночные и нерыночные активы.

Целью Банка России является создание в течение ближайших лет единого механизма рефинансирования Банком России кредитных организаций и обеспечение любой финансово стабильной кредитной организации возможности получать внутридневные кредиты, кредиты овернайт и кредиты на срок до 1 года под любой вид обеспечения, входящий в "единый пул обеспечения ". Предполагается, что в "единый пул обеспечения" будут входить такие активы, как векселя, права требования по кредитным договорам, ценные бумаги, входящие в Ломбардный список Банка России, а также, возможно, иные виды имущества. В рамках работы по созданию "единого пула обеспечения" возможно также изменение требований Банка России к имуществу, принимаемому в обеспечение кредитов Банка России.

К МБК относится также привлечение и размещение коммерческими банками временно свободных денежных ресурсов других коммерческих банков. При этом в роли кредиторов и заёмщиков выступают коммерческие банки. Обычно свободными кредитными ресурсами располагают банки, имеющие крупных клиентов.

В начале создания 2-х уровневой банковской системы для подавляющего числа банков основным источником кредитных ресурсов выступали не депозиты, как это принято в мировой практике и в настоящее время в нашей стране, а МБК. Впервые МБК в нашей стране стали использовать с 1991г. Предоставлялись они преимущественно путём проведения кредитных аукционов фондовыми биржами. В современных условиях предоставление МБК производится банками, как правило, самостоятельно (как правило, по телефону).

МБК предоставляется в основном под обеспечение, но может быть предоставлен на короткий срок и без обеспечения. В обеспечение принимается имущество банка, ценные бумаги, гарантии других банков.

Кредит может предоставляться на срок от одного дня и свыше 3-х лет. В основном предоставляется на срок от 1 до 30 дней. При решении вопроса о выдаче МБК банк кредитор анализирует финансовое состояние заёмщика.

 

Типы кредитных систем.

По типу хозяйствования кредитные системы подразделяются на:

- распределительную (централизованную),

- рыночную,

- переходного периода.

Кредитная система современной России представляет собой систему переходного периода. Она является рыночной моделью, но отдельные её элементы не получили должно развития: не применяется кредитование по контокорренту, слабо развито синдицированное кредитование, при котором несколько банков объединяются для выдачи кредитов одному заёмщику, недостаточно используется ипотечное жилищное кредитование и др. виды потребительского кредитования. В стадии развития находится банковское законодательство.

Банковская система – это неотъемлемая часть кредитной системы, её подсистема.

 

Банковская система США.

Специфическими чертами американской банковской системы до начала 20 века были её раздробленность и отсутствие центрального банка. В начале 20в. В США имелось не менее 5 тыс. эмиссионных национальных банков, каждый из которых обладал правом выпускать в обращение банкноты на сумму своего основного капитала. В 1913г. была создана Федеральная Резервная система (ФРС), которая функционирует и в настоящее время. Она подотчётна конгрессу США.

ФРС состоит из трёх звеньев:

- Совета управляющих,

- ФРБ – 12 банков

- банков-участников ФРС: национальные банки и банки штатов.

Возглавляет ФРС Совет управляющих, его члены назначаются Президентом страны и утверждаются сенатом. Из их состава Президент страны назначает председателя Совета управляющих ФРС. Совет управляющих имеет независимый статус и подчиняется непосредственно конгресс США. Совет управляющих определяет и направляет политику ФРБ и коммерческих банков, устанавливает ставу рефинансирования и норму резервирования.

В ФРС входят 12 ФРБ, являющихся центральными для округа, в котором они находятся. Это самостоятельные акционерные банки. Основными функциями ФРБ являются эмиссия банкнот, регулирование денежного обращения, функция «банка банков» и банкира правительства. ФРБ проводят ДКП государства. Главная их функция заключается в регулировании денежного обращения, но объём эмиссии определяется Советом управляющих. ФРБ независимы в финансовом отношении и покрывают свои расходы за счёт собственных доходов.

Банками-участниками ФРС являются национальные банки и банки штатов. К национальным банкам относятся банки, получившие лицензию правительства США, а к банкам-штатов - банки, имеющие лицензию властей этих штатов. Национальные банки обязаны быть членами ФРС, а банки штатов с депозитами не менее 1млн.дол. обязаны вступить в члены ФРС, остальные банки, по желанию, входят, либо не входят в ФРС.

Банки-участники ФРС имеют счета в ФРБ своего округа, имеют право получать кредиты от резервных банков, использовать их клиринговую систему расчётов и участвовать в выборах Совета управляющих. Они являются акционерами ФРБ.

Особенностью банковской системы США является большое количество коммерческих банков. Обусловлено это тем, что банковское законодательство США запрещает открытие филиалов за пределами штата, где находится головной банк. Число банковских филиалов во всей стране лишь в 1,5 раза превышает общее количество банков. В некоторых штатах банкам вообще не разрешается иметь филиалы.

Характерной особенностью банковской системы США является также концентрация банковских ресурсов в нескольких крупных банках.

Коммерческие банки являются банками универсального типа.

После второй мировой войны коммерческие банки создали разветвлённую сеть своих заграничных отделений.

Кроме универсальных коммерческих банков в США функционируют инвестиционные банки, сбербанки, строительные кассы, почтовые сберкассы и др.

Инвестиционные банки специализируются на размещении и купле-продаже ценных бумаг. Они имеют право производить инвестиции только в государственные ценные бумаги.

 

Банковская система Японии

Банк Японии в соответствии с законом 1942г. подконтролен Министерству финансов. В 1949г. был создан Комитет по управлению политики Банка Японии (политический совет), который определяет концепцию ДКП Банка Японии. Однако в 1998г. после азиатского финансового кризиса, был принят новый закон о Банке Японии, согласно которому он стал независим от Министерства финансов.

Коммерческие банки подразделяются на: городские банки, региональные банки, траст-банки, банки долгосрочного кредитования, иностранные банки, государственные специализированные банки, почтово-сберегательные кассы.

Городские банки обслуживают крупный бизнес в стране и за рубежом. На их долю приходится более 1/5 депозитов частных банков Японии и более 1/3 объёма капитала.

Региональные банки функционируют в масштабе префектур. Объём их капиталов и масштаб операций значительно меньше, чем у городских банков, но у них широкая филиальная сеть. Они кредитуют мелкий и средний бизнес.

Траст-банки осуществляют услуги по управлению денежными, пенсионными средствами, ценными бумагами и другими ценностями.

Банки долгосрочного кредитования выдают долгосрочные кредиты предприятиям наиболее приоритетных отраслей, напр. создание новых технологий и т.п.

Иностранные банки представляют в Японии около 90 государств мира, прежде всего это американские и английские банки.

Государственные специализированные банки – Японский банк развития, который предоставляет долгосрочные ссуды на государственные долговременные проекты на льготных условиях и экспортно-импортный банк Японии, кредитует экспортно-импортные операции.

Почтово-сберегательные кассы аккумулируют сбережения населения.

 

Банковская система Англии

Банк Англии – старейший центральный банк мира, возник в 1694г. как частная акционерная компания. С 1946г. – государственный банк. Банк подчинён министерству финансов. В отличие от других банков Банк Англии зависим от правительства. Банк определяет ДКП страны.

Дисконтные дома действуют как буфер между Банком Англии и другими банками. Они производят переучёт векселей, продажу и покупку государственных ценных бумаг.

Коммерческие клиринговые банки являются самыми крупными акционерными банками. Согласно законодательству все расчёты между банками и другими организациями могут производиться только через клиринговые банки. Своё название они получили потому, что заключили между собой соглашение о зачёте взаимных требований (клиринговые соглашения). В последние годы происходит универсализация их деятельности.

Торговые банки занимаются кредитованием внешней торговли, кооперативных заёмщиков, производят инвестиции и т.д.

Широкое распространение получили иностранные банки.

Строительные общества преимущественно привлекают небольшие сбережения населения и выдают кредиты под залог недвижимости.

Доверительные сбербанки, в 1986г. объединены в единый доверительно-сберегательный банк, который выполняет все основные операции коммерческих банков.

Национальный сбербанк (бывший почтово-сберегательный) аккумулирует сбережения населения через сеть почтовых отделений.

Особенности банковской системы:

1. Структура банковской системы отличается консервативностью, за долгие годы она претерпела незначительные изменения.

2. Обладает наиболее обширной сетью иностранных банков. До начала 20 века страна была мировым финансовым лидером.

 

Банковская система Франции

Во главе банковской системы находится генеральный совет. Банк Франции является эмиссионным центром страны, производит денежно-кредитное регулирование экономики, является банкиром правительства.

На втором уровне находятся:

- коммерческие и инвестиционные банки, как правило, универсальные

- кредитные товарищества

- прочие КО.

В 1981г. почти все банки Франции были национализированы, однако во второй половине 80-х начался процесс их постепенной приватизации.

К кредитным товариществам относятся:

1.Группа Народных банков, организованы в форме кооперативов, т.е. каждый клиент банка, открывающий счёт и пользующийся его услугами, является и участником этого банка.

2.Банки-члены национальной Конфедерации взаимного кредита, занимают ведущие позиции в кредитовании малого и среднего бизнеса.

3.Банки – члены национальной кассы кооперативного кредита обслуживают преимущественно мелкий и средний бизнес.

Прочие КО:

1.Общества финансирования состоят из: общества финансовых инноваций и обществ финансирования венчурного бизнеса.

2.Специализированные КО в 1984г. сгруппированы в объединение специализированных финансовых учреждений. Они специализируются на кредитовании строительства, регионального развития, помощи мелкому и среднему бизнесу.

3.Сберкассы. Особенность состоит в сочетании частных сберкасс и Государственной национальной сберкассы.

4.Банки ценных бумаг и др.

 

Банковская система Германии

Немецкий Бундесбанк независим от правительства, осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики.

Государственный надзор за всеми банками производит Федеральное ведомство по надзору за финансовым рынком (до 2002г. – Федеральный офис банковского надзора).

С 1999г. Бундесбанк перестал играть лидирующую роль в проведении монетарной политики, уступив её Европейскому центральному банку, а сам стал элементом Европейской системы центральных банков. С введением ЕВРО Бундесбанк производит их эмиссию.

Если европейские банки имеют, как правили, узкую специализацию, то немецкие коммерческие банки, преимущественно универсальные, хотя имеются и специализированные. В системе универсальных основное место занимают 3 крупных банка. Дойче банк – самый крупный в мире.

Сберкассы являются муниципальной структурой, государственными учреждениями.

Кооперативные банки выдают ссуды для индивидуального жилищного строительства.

Ипотечные банки производят ипотечное кредитование.

В 1990г. был открыт Почтовый банк в качестве специализированного банка расчётов и приёма вкладов.

Строительные сберкассы осуществляют финансирование строительства и приобретение квартир за счёт целевого накопления населения.

 

Конспекты лекций.

Тема 1. Необходимость, сущность, функции и законы кредита

Необходимость кредита.

Кредит происходит от латинского creditum - ссуда, долг. Однако многие экономисты связывают его с близким по значению термином – credo, который переводится как «верю», «доверяю». Соответственно в кредите видят долговое обязательство, непосредственно связанное с доверием погасить задолженность по полученной ссуде. Однако, одного доверия недостаточно для возникновения кредитных отношений, хотя оно и имеет основополагающее значение.

Возникновение кредита происходит не в сфере производства продуктов, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица готовые вступить в экономические отношения.

Экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот промышленного капитала.

Следовательно, необходимость кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства. На одних участках высвобождаются временно свободные денежные средства, которые выступают как источники судного капитала, на других возникает временная потребность в них.

Возникновение временно свободных денежных средств является объективной необходимостью. Высвобождение средств и дополнительная потребность в них, как правило, не совпадают по субъектам образования и по времени. Процесс аккумуляции временно свободных денежных средств и их перераспределение производятся при помощи кредита. Таким образом, разрешается противоречие между временным оседанием денежных средств и природой капитала как стоимости, приносящей прибавочную стоимость. Посредством кредита временно свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал.

Сущность кредита.

Сущность кредита едина для всех его форм и видов. Для её выяснения необходимо рассмотреть:

- структуру кредита

- стадии движения

- основу кредита

Структура кредита определяется его элементами, к которым относятся субъекты кредитных отношений – кредитор, заёмщик и ссужаемая стоимость. Кредитор предоставляет ссуду, а заёмщик – получает кредит и принимает на себя обязательства возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за пользование ссудой. Кредитору для предоставления ссуды необходимо располагать определёнными средствами. Источниками кредитных ресурсов могут быть как собственные средства, так и привлечённые ресурсы.

С образованием банков происходит концентрация кредиторов и значительное расширение состава заёмщиков. При этом банки выступают одновременно как кредиторы и заёмщики, привлекая средства у одних субъектов и предоставляя их другим субъектам.

Объектом кредитной сделки выступает ссужаемая стоимость. Необходимость её возврата определяется сохранением прав собственности на неё кредитором, а обеспечение возврата достигается в процессе использования заёмщиком ссуженной стоимости.

Стоимость авансированная посредством кредита создаёт основу для непрерывности кругооборота производственных и в конечном счёте ускоряет воспроизводственный процесс.

Важной чертой ссуженной стоимости является её авансирующий характер. Кредит предвосхищает образование тех доходов, которые должны быть получены заёмщиком. Однако, авансирование не является специфической чертой, присущей только кредитным отношениям. К числу дополнительных условий, присущих кредиту, относятся возвратность и сохранение права собственности кредитора на средства, предоставленные в ссуду.

Основой кредита служит его возвратность. Она базируется на завершении кругооборота стоимости. Таким образом, сущность кредита можно определить как движение стоимости на началах возвратности.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала. С одной стороны, происходит привлечение денежных средств на возвратной основе, а с другой предоставление кредита. Однако кредит может быть предоставлен не только в денежной, но и в товарной форме. Следовательно, кредит как экономическая категория, проявляет свою сущность, с одно стороны, в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного движения стоимости, а с другой стороны, - в виде ссуды товаров или денежных средств. Кредит предоставляется преимущественно в денежной форме.

3.Функции кредита и их интерпретация в экономической литературе. Функции не равнозначны сущности и отражают только определенные ее черты. Они характеризуют специфику проявления его сущности во всех его формах и видах.

В экономической литературе не сложилось единого мнения о выполняемых кредитом функциях. Одни экономисты вообще отрицают функции кредита, другие отождествляют их с ролью кредита, третьи формулируют различные по своему содержанию и количеству функции кредита. Большинство экономистов считают, что кредит выполняет две функции.

Перераспределительная функция кредита. С помощью кредита происходит перераспределение материальных ценностей и денежных средств. Назначение этой функции заключается в том, что посредством кредита за счет временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физических лиц. Таким образом, особенностью кредитного перераспределения является прежде всего то, что оно охватывает только временно свободные ресурсы и удовлетворяется только временная потребность в денежных средствах.

Характерной чертой перераспределительной функции кредита является то, что с её помощью перераспределяются не только денежные средства, но и материальные ресурсы.

С помощью кредита происходит межтерриториальное, межотраслевое и внутриотраслевое перераспределение стоимости на началах возвратности. Кредит в этой функции ускоряет оборот денежных средств и материальных ценностей в хозяйстве.



Поделиться:


Последнее изменение этой страницы: 2017-02-05; просмотров: 927; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы!

infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 52.55.214.236 (0.105 с.)