Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Учебники, учебные пособия, монографии , научные публикации ⇐ ПредыдущаяСтр 7 из 7
Основная: 1. Налоговое право России(+CD). Цинделиани И.А., Костикова Е. Г., Кирилина В. Е., Мамилова Е. Г., Шарандина Н. Л. Учебник Изд. РАП, Эксмо 2008* 2. Винницкий Д. В. Российское налоговое право: Проблемы теории и практики/Ассоциация юр. центр. - СПб.: Юр. центр.-Пресс, 2003* 3. Грачева Е. Ю., Ивлиева М. Ф., Соколова Э. Д. Налоговое право: учебник. М.: Юристъ, 2004 * 4. Налоговое право России / под ред. Крохиной Ю. А. – М.: Норма, 2005* 5. Налоговое право: Учеб. / Ред. Пепеляев С. Г. - М.: Юристъ, 2004* Дополнительная: 1) Александров И.М. Налоги и налогообложение: Учеб.: Рек. Уч. метод. объединением вузов РФ / Александров И.М. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Дашков и К, 2005. - 313 с. 2) Белых В. С., Винницкий Д. В. Налоговое право РФ: краткий учебный курс. Учебное пособие – Москва, Норма, 2004 3) Богомолов А. М. Административные правонарушения и ответственность в области финансов, налогов и сборов: Комментарий и обзор нормативно-правовых актов по материалам гл. 15 Кодекса РФ об административных правонарушениях и Налогового кодекса РФ / Богомолов А. М. - М.: Дашков и К, 2004. - 278 с. 4) Виды налоговых правонарушений: теория и практика применения / Ред. Брызгалин А.В. - Екатеринбург: Налоги и фин. право, 2004. - 302 с. - (5 лет первой части Налогового кодекса РФ). 5) Винницкий Д.В. Налоги и сборы: Понятие. Юридические признаки. Генезис - М.: Норма, 2002. - 131 с. - (Теория налогового права). 6) Винницкий Д.В. Субъекты налогового права / Винницкий Д.В. - М.: Норма, 2000. - 185 с. - (Теория налогового права). 7) Гаджиев Г.А., Пепеляев С.Г. Предприниматель – налогоплательщик ‑ государство. Правовые позиции Конституционного суда Российской Федерации: Учеб. пособие. – М.: ФБК-ПРЕСС, 1998 8) Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. Налоговое право: вопросы и ответы. Учебное пособие - М.: Юриспруденция, 2001 9) Гришенков М.Е. Обзор арбитражной налоговой практики: Первое полугодие 2003 г.: Более 1900 дел: По материалам 11 142 дел, включенных в арбитражные базы данных с 20.12.2002 по 17.06.2003 / Гришенков М.Е., Егельская Ю.С., Маслов А.А. - М.: Вершина, 2003. - 257 с. 10) Дернберг Р.Л. Международное налогообложение / Пер. с англ. – М.: ЮНИТИ, 1997. 11) Ежегодник МАФП. 2003 год: Сборник научных работ / под общей редакцией д. ю. н., профессора С. В. Запольского. – М., 2004. 12) Ежегодник МАФП. 2004 год: Сборник научных работ / под общей редакцией д. ю. н., профессора С. В. Запольского. – М., 2005.Караваева И.В. Налоговое регулирование рыночной экономики: Учеб. пособие: Рек. Мин-вом общ. и проф. образования РФ / Караваева И.В. - М.: Юнити-Дана, 2000. - 215 с.
13) Злобин Н. Н. Налог как правовая категория. Дисс. к.ю.н. - Москва, 2003 14) Карасева М.В. Бюджетное и налоговое право России: политический аспект / Ин-т гос. и права РАН Саратов. фил. - М.: Юристъ, 2003. - 173 с. 15) Кашин В.А. Международные налоговые соглашения России. – М., 1993 16) Кашин В.А. Налоговые соглашения России. Международное налоговое планирование для предприятий. – М.: Финансы: ЮНИТИ, 1998 17) Козырин А. Н. Налоговое право зарубежных стран: вопросы теории и практики – Москва, 1998 18) Коннов О.Ю. Институт постоянного представительства в налоговом праве: Учеб. пособие / Коннов О.Ю.; Ред. Пепеляев С.Г.; Академический правовой ун-т. - М.: МЗ Пресс, 2002. - 152 с. - (Б-ка налогового юриста). 19) Корниенко И.А. Представительство иностранного юридического лица. От регистрации до налогообложения. – М.: ФБК-Пресс, 1998 20) Кузнецов Н.Г. Налоговое право России: Учеб. пособие: Рек. Мин-вом общ. и проф. образования РФ / Кузнецов Н.Г., Корсун Т.И., Науменко А.М. - Ростов-на-Дону: ИКЦ "МарТ", 2003. - 256с. - (Серия "Юридическое наследие"). 21) Кучеров И. И. Налоговое право России: Курс лекций – Москва, ЮрИнфоР, 2001 22) Кучеров И.И. Налоговая тайна: правовой режим защиты информации / Кучеров И.И., Торшин А.В. - М.: Центр ЮрИнфоР, 2003. - 328 с. - (Б-ка "ЮрИнфоР"). 23) Кучеров И.И. Налоговое право зарубежных стран: Курс лекций. – М.: ЮрИнфоР, 2003 24) Кучерявенко Н.П. Курс налогового права. Т. 2 Введение в теорию налогового права- Харьков: Легас, 2004. 25) Кучерявенко Н.П. Курс налогового права. Т.1 Генезис налогового регулирования: Ч. 1 и 2 - Харьков: Легас, 2004. 26) Лебедев В. А. Золотые страницы финансового права России. Т.2. Финансовое право. Учебник/Сост. Ялбулганов А.А., Ред. Козырин А.Н. - М.: Статут, 2000. - 461 с. 27) Лукашук И.И. Международное право. Общая часть: Учеб. – М.: БЕК, 1997 28) Лукашук И.И. Международное право. Особенная часть: Учеб. – М.: БЕК, 1997 29) Мещерякова О.В. Налоговые системы развитых стран мира: Справ. – М.: Фонд «Правовая культура», 1995 30) Михайлова О. Р. Толкование норм налогового законодательства. Учебное пособие – Москва, Статут, 2004
31) Мудрых В.В. Ответственность за нарушения налогового законодательства: Учеб. пособие / Мудрых В.В. - М.: Юнити-Дана, 2001. - 319 с. 32) Нагорная Э. Н. Налоговые споры. Соотношение гражданского и налогового законодательства / Нагорная Э. Н. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юстицинформ, 2004. - 111 с. - (Б-ка жур. Право и экономика). 33) Налоги и налоговое планирование в мировой экономике / Под ред. С.Ф. Сутырина. – СПб.: Изд-во В.А. Михайлова: Полиус, 1998 34) Налоги и налоговое право: Учеб. пособие / Под ред. А.В. Брызгалина. – М.: Аналитика-Пресс, 1998 35) Налоги: Учеб.: Рек. Мин-вом общ. и проф. образования РФ / Ред. Черник Д.Г. - М.: Юнити-Дана, 2001. - 324 с. 36) Налоговое право в решениях Конституционного Суда Российской Федерации 2003 года: По материалам Междунар. научно-практической конференции Москва, 23-24 апреля 2004 г. / Ред. Пепеляев С.Г. - М.: Статус-Кво, 2004. - 214 с. 37) Налоговое право России: Учеб. для вузов: Рек. Советом по юр. образован. УМО университетов РФ / Под ред. Крохиной Ю.А.; Рос. правовая акад. М-ва юстиции РФ. - М.: Норма, 2003. - 641 с. 38) Налоговые системы зарубежных стран: Учеб. для вузов / Под ред. В.Г. Князева, Д.Г. Черника. – М.: Закон и право: ЮНИТИ, 1997 39) Ногина О.А. Налоговый контроль: вопросы теории: Учеб. пособие / Ногина О.А. - СПб., М., Харьков, Мн.: Питер, 2002. - 159 с. - (Учеб. пособие). 40) Пансков В.Г. Налоги и налогообложение в Российской Федерации: Учеб.: Рек. Мин-вом общ. и проф. образования РФ / Пансков В.Г. - 4-е изд., доп. и перераб. - М.: Междунар. центр фин.-эконом. развития, 2002. - 637 с. 41) Перов А.В. Налоги и международные соглашения России. – М.: Юристъ, 2000 42) Петрова Г. В. Налоговые отношения: теория и практика правового регулирования – Москва, 2003 43) Петрова Г.В. Налоговое право. – М.: ИНФРА-М – Норма, 2000 44) Покачалова Е. В. Налоги, их понятие и роль - Москва, Бек, 1995 45) Пушкарева В. История финансовой мысли и политики налогов: Учеб. пособие. ‑ М.: Инфра-М, 1996 46) Родина Л. А. Налоговые системы зарубежных стран – Москва, 2003 47) Соколов А.А. Теория налогов / Соколов А.А. - М.: ЮрИнфоР, 2003. - 505 с. - (Б-ка "ЮрИнфоР". Научное наследие). 48) Сперанский М. М., Тургенев Н. И., Орлов М. Ф. Золотые страницы финансового права России. Т.1. У истоков финансового права/ Сост. Ялбулганов А.А., Ред. Козырин А.Н. - М.: Статут, 1998. - 432 с. 49) Староверова О. В. Налоговый процесс: Учеб. пособие: Рек. Уч. мет.центром "Проф. учебник" / Староверова О. В., Эриашвили Н. Д.; под. ред. Н. М. Коршунова; Моск. ун-т МВД России. - М.: Юнити, Закон и право, 2004. - 192 с. 50) Стрельников В.В. Правовой режим пени в налоговом праве: Учеб. пособие / Стрельников В.В.; Ред. Пепеляев С.Г. - М.: Статут, 2004. - 154 с. - (Б-ка налогового юриста). 51) Тарасов И. Т., Исаев А. А. Золотые страницы финансового права России. Т.4. Финансы и налоги. Очерки теории и политики /Сост. Ялбулганов А.А., Ред. Козырин А.Н. - М.: Статут, 2004. - 461 618 с. 52) Титов А.С. Недоимка: правовое регулирование взыскания / Титов А.С. - М.: Центр ЮрИнфоР, 2003. - 217 с. - (Б-ка "ЮрИнфоР"). 53) Толкушкин А. В. История налогов в России – Москва, Юристъ, 2001 54) Толстопятенко Г. П. Конституционные акты в системе источников налогового права зарубежных стран //Финансовое право зарубежных стран. Вып. 1 - Москва, МШМО, 1998 55) Толстопятенко Г.П. Европейское налоговое право. Сравнительно-правовое исследование. – М.: НОРМА, 2001
56) Томаров В. В. Местные налоги: правовое регулирование: учебное пособие – Москва, МЗ Пресс, 2002 57) Финансовое право: Учеб. / Отв. ред. Н. И. Химичева ‑ М.: Юристъ, 2003 58) Финансовое право: Учеб. / Под ред. Е. Ю. Грачевой, Г. П. Толстопятенко – М.: Проспект, 2003 59) Финансовое право: Учеб. / Под ред. М. В. Карасевой – М.: Юристъ, 2004 60) Финансовое право: Учеб. / Под ред. О. Н. Горбуновой - М.: Юристъ, 2002 61) Фокин В. М. Налоговое регулирование: учебное пособие, - Москва, Статут 62) Фомина О. А. Источники налогового права зарубежных стран – Москва, 1996 63) Худолеев В.В. Налоги и налогообложение: Учеб. пособие для студ. сред. проф. образован. / Худолеев В.В. - М.: Форум-ИНФРА-М, 2004. - 255 с. - (Проф. образование). 64) Худяков А.И., Бродский М.Н., Бродский Г.М. Основы налогообложения – СПб, Европейский дом, 2002 65) Черник Д. Г. Основы налоговой системы. Учебное пособие – Москва, Юнити-Дана, 2002 66) Шепенко Р. А. Налоговое право Китая: источники и субъекты – М.: Статут, 2004 67) Щекин Д.М. Судебная практика по налоговым спорам / Щекин Д.М. - М.: МЦФЭР, 2003. - 394 с. - (Приложение к журналу "Консультант" 14-2003). 68) Щекин Д.М. Юридические презумпции в налоговом праве: Учеб. пособие / Щекин Д.М.; Ред. Пепеляев С.Г. - М.: МЗ Пресс, 2002. - 254 с. - (Б-ка налогового юриста). 69) Юткина Т.Ф. Налоги и налогообложение – М.: ИНФРА-М, 1999 70) Якушев А.О. Эффективность налогово-правового регулирования деятельности организаций / Якушев А.О., Сергиенко Р.А. - М.: 2004. - 277 с. 71) Янжул И.И. Золотые страницы финансового права России. Т.3. Основные начала финансовой науки. Учение о государственных доходах / Сост. Ялбулганов А.А., Ред. Козырин А.Н. - М.: Статут, 2002. - 554 с. 72) Карасева М.В.Бюджетное и налоговое право России: политический аспект / Карасева М.В.; Ин-т гос. и права РАН Саратов. фил. - М.: Юристъ, 2003. - 173 с. 73) Нагорная Э. Н.Налоговые споры. Соотношение гражданского и налогового законодательства / Нагорная Э. Н. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юстицинформ, 2004. - 111 с. - (Б-ка жур. Право и экономика). 74) Кучерявенко Н.П. Курс налогового права. Т.1 Генезис налогового регулирования: Ч. 1 и 2 / Кучерявенко Н.П. - Харьков: Легас, 2004. 75) Налоговое право в решениях Конституционного Суда Российской Федерации 2003 года: По материалам Междунар. научно-практической конференции Москва, 23-24 апреля 2004 г. / Ред. Пепеляев С.Г. - М.: Статус-Кво, 2004. - 214 с. 76) Петрова Г.В. Налоговое право: Учеб. для вузов: Рек. Мин-вом общ. и профессиональн. образования РФ / Петрова Г.В. - 2-е изд., стереотип. - М.: Норма, 2001. - 266 с.
77) Щекин Д.М. Судебная практика по налоговым спорам / Щекин Д.М. - М.: МЦФЭР, 2003. - 394 с. - (Приложение к журналу "Консультант" 14-2003). 78) Теория налогов / Соколов А.А. - М.: ЮрИнфоР, 2003. - 505 с. - (Б-ка "ЮрИнфоР". Научное наследие) 79) Налоги и сборы: Понятие. Юридические признаки. Генезис / Винницкий Д.В. - М.: Норма, 2002. - 131 с. - (Теория налогового права). 80) Бабкин А.И. Применение налогового законодательства арбитражными судами. – М.: Финансовый издательский дом «Деловой экспресс», 2002. 81) Виговский Е.В. Особенности правового регулирования органов внутренних дел (милиции) при налоговом контроле// Справочно-правовая система «КонсультантПлюс: КомментарииЗаконодательства». 82) Герасименко Н.В. Актуальные вопросы государственно-правового регулирования налоговой сферы// Законодательство и экономика. 2003. № 8. 83) Головин А.Ю. Проблемы соотношения ответственности, предусмотренной Налоговым кодексом РФ для налогоплательщиков-юридических лиц, и административной ответственности их должностных лиц и органов управления за нарушение правил ведения бухгалтерского учета// Финансовое право. 2004. № 3. 84) Гусева Т. Административная ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах// Налоги. 2003. № 1. 85) Демин А.В. Ответственность за вину и презумпция невиновности в сфере налоговой ответственности: актуальные вопросы теории и практики// Справочно-правовая система «КонсультантПлюс: КомментарииЗаконодательства». 86) Золотухин А.В. Теоретические аспекты развития института ответственности за налоговые правонарушения в науке российского права// Законодательство и экономика. 2003. № 8. 87) Крылов О.М. Осуществление налоговыми органами контроля при открытии и ведении резидентами валютных счетов за границей// Право и экономика. 2004. № 11. 88) Клочков А.В. Компенсация морального вреда, причиненного незаконными действиями правоохранительных органов// Современное право. 2004. № 11. 89) Комарова Т.Л. Органы налоговой службы в механизме российского государства: Учебное пособие. – Спб.: Издательство Юридического института (Санкт-Петербург), 2000. 90) Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации, части первой (постатейный) / Сост. и авт. комментариев С.Д. Шаталов. – М.: МЦФЭР, 2003. 91) *Кузнецов Н.Г. Налоговое право России: Учеб. пособие: Рек. Мин-вом общ. и проф. образования РФ / Кузнецов Н.Г., Корсун Т.И., Науменко А.М. - Ростов-на-Дону: ИКЦ "МарТ", 2003. (Серия "Юридическое наследие").
92) Якушев А.О. Эффективность налогово-правового регулирования деятельности организаций / Якушев А.О., Сергиенко Р.А. - М.: 2004. Акты высших судебных органов:
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЛЕНУМА ВЕРХОВНОГО СУДА РФ N 41, ПЛЕНУМА ВАС РФ N 9 от 11.06.1999 Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 64 от 28 декабря 2006 г. О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЛЕНУМА ВАС РФ от 30.11.2006 N 57 ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЛЕНУМА ВАС РФ от 12.10.2006 N 53 ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЛЕНУМА ВАС РФ от 12.10.2006 N 55 ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЛЕНУМА ВЕРХОВНОГО СУДА РФ от 24.10.2006 N 18
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЛЕНУМА ВЕРХОВНОГО СУДА РФ от 20.04.2006 N 8 ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЛЕНУМА ВЕРХОВНОГО СУДА РФ от 24.03.2005 N 5
[ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЛЕНУМА ВЕРХОВНОГО СУДА РФ N 23 от 18.11.2004]
ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ПРЕЗИДИУМА ВАС РФ от 26.09.2006 N 114 ПИСЬМО ВАС РФ от 19.07.2006 N С1-7/ОКУ-788 ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЛЕНУМА ВАС РФ от 22.06.2006 N 25 ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЛЕНУМА ВАС РФ от 22.06.2006 N 30 ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ПРЕЗИДИУМА ВАС РФ от 14.03.2006 N 106 ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ПРЕЗИДИУМА ВАС РФ от 20.02.2006 N 105 ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ПРЕЗИДИУМА ВАС РФ от 17.01.2006 N 100 ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ПРЕЗИДИУМА ВАС РФ от 22.12.2005 N 98 ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ПРЕЗИДИУМА ВАС РФ от 25.05.2005 N 91 ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЛЕНУМА ВАС РФ от 15.12.2004 N 29 ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ПРЕЗИДИУМА ВАС РФ от 13.08.2004 N 82
ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ПРЕЗИДИУМА ВАС РФ от 13.08.2004 N 80 ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ПРЕЗИДИУМА ВАС РФ от 11.08.2004 N 79 ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ПРЕЗИДИУМА ВАС РФ от 21.06.2004 N 77 ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЛЕНУМА ВАС РФ N 10 от 02.06.2004 ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ПРЕЗИДИУМА ВАС РФ от 17.02.2004 N 76 ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЛЕНУМА ВАС РФ от 31.07.2003 N 16 ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ПРЕЗИДИУМА ВАС РФ от 17.03.2003 N 71 ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЛЕНУМА ВАС РФ N 2 от 27.01.2003 ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЛЕНУМА ВАС РФ от 09.12.2002 N 11 ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ПРЕЗИДИУМА ВАС РФ от 14.06.2001 N 64 ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЛЕНУМА ВАС РФ от 28.02.2001 N 5 ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ПРЕЗИДИУМА ВАС РФ от 18.01.2001 N 58 ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ПРЕЗИДИУМА ВАС РФ от 12.07.2000 N 55 ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ВАС РФ от 04.02.2000 N НА-5-2 ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ПРЕЗИДИУМА ВАС РФ от 13.01.2000 N 50 ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО ВАС РФ от 20.12.1999 N С1-7/СМП-1341 ПРИМЕРНЫЕ ТЕМЫ КУРСОВЫХ РАБОТ И РЕФЕРАТОВ 1. Акты законодательства о налогах и сборах как источник налогового права 2. Банки как субъекты налоговых правоотношений 3. Вопросы налогообложения в дореволюционных трудах отечественных ученых 4. Выездные налоговые проверки как форма налогового контроля 5. Договор в налоговых правоотношениях 6. Защита прав налогоплательщиков в административном порядке 7. Защита прав налогоплательщиков в суде 8. Значение актов Конституционного суда РФ в регулировании налоговых отношений 9. Камеральные налоговые проверки как форма налогового контроля 10. Классификации налогов 11. Конструкция (элементы юридического состава) налога 12. Льготы в сфере налогообложения. Виды и особенности установления 13. Международный договор в системе источников налогового права России 14. Методы налогово-правового регулирования 15. Налоговая декларация. Способы совершенствования налоговой отчетности 16. Налоговая ответственность как вид юридической ответственности 17. Налоговая ответственность как вид юридической ответственности 18. Налоговая система Российской Федерации 19. Налоговая тайна 20. Налоговое планирование как законный способ снижения налогового бремени 21. Налоговое право в системе российского права 22. Налоговые отношения как объект правового регулирования 23. Налоговые последствия гражданско-правовых сделок 24. Национальные налоговые системы 25. Обязанность по уплате налога. Понятие и механизм реализации 26. Основные направления налоговой политики России на современном этапе 27. Правовое регулирование взыскания налогов 28. Правовое регулирование взыскания налоговых платежей 29. Правовое регулирование деятельности Федеральной налоговой службы России 30. Правовое регулирование изменений сроков уплаты налогов и сборов 31. Правовое регулирование учета налогоплательщиков в России. 32. Правовой статус налоговых агентов 33. Правовой статус организации как налогоплательщика 34. Правовой статус физического лица как налогоплательщика 35. Правовые принципы налогообложения 36. Презумпция невиновности в налоговых правоотношениях 37. Проблемы разграничения отдельных составов налоговых правонарушений 38. Производство по делам о налоговых правонарушениях 39. Роль фискальных платежей в обеспечении финансовой деятельности современного государства 40. Способы обеспечения уплаты налогов 41. Теории происхождения и первые формы налогов 42. Элементы закона о налоге 43. Юридическая природа налога 44. Юридическая природа сбора 45. Юридические презумпции и фикции как формы закрепления налогово-правовых норм ПРИМЕРНЫЕ ТЕМЫ ДИПЛОМНЫХ РАБОТ 1. Взаимозависимые лица в налоговых правоотношениях 2. Деятельность Конституционного суда в сфере регулирования налоговых правоотношений 3. Источники налогового права 4. Кредитные организации как субъекты налоговых правоотношений 5. Международно-правовое регулирование налогообложения. Унификация и гармонизация национальных налоговых систем 6. Налоговое право в системе права России 7. Налогово-правовой договор 8. Налогово-правовой статус организации как налогоплательщика 9. Налогово-правовые споры как предмет судебного разбирательства 10. Налоговые льготы 11. Налоговый процесс 12. Налогообложение как инструмент регулирования экономики 13. Оптимизация налогообложения. Понятие, способы и пределы 14. Основные гарантии защиты прав налогоплательщиков в России 15. Оффшоры и свободные экономические зоны. Налогово-правовой аспект 16. Пеня как способ обеспечения обязанности по уплате налогов и сборов 17. Правовая природа налога и сбора 18. Правовой режим налоговой тайны 19. Правовой статус государственных органов налогового контроля 20. Правовой статус налоговых агентов 21. Правовые принципы налогообложения в Российской Федерации 22. Презумпция рыночной цены при налогообложении 23. Проблемы судебного толкования налогово-правовых норм 24. Производство по делам о налоговых правонарушениях 25. Реализация презумпции невиновности в налоговых спорах 26. Резидентство в налоговых правоотношениях 27. Совершенствование правового регулирования проведения налоговых проверок 28. Судебная практика как регулятор налоговых правоотношений 29. Теория и практика квалификации налоговых правонарушений 30. Уплата налога в условиях универсального правопреемства
ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЭКЗАМЕНУ ПО КУРСУ «НАЛОГОВОЕ ПРАВО» 1. Налог как центральная категория налогового права. Разграничение налога и иных платежей неналогового характера 2. Налоговые сборы в системе налоговых платежей. Понятие, сущность и значение 3. Основные виды классификации налогов 4. Основные функции налогов. Значение налогов в управлении государством 5. Понятие методов налогообложения 6. Общая характеристика налоговой системы РФ 7. Понятие, виды и значение специальных налоговых режимов в России 8. Понятие и система налогового права 9. Место налогового права в системе российского права 10. Принципы налогового права 11. Система источников налогового права 12. Акты законодательства о налогах и сборах как основной источник налогового права. Особенности действия актов законодательства о налогах и сборах во времени 13. Подзаконные нормативные акты в системе источников налогового права 14. Значение судебной практики в регулировании налоговых правоотношений 15. Предмет и методы налогово-правового регулирования 16. Налоговые правоотношения и их виды 17. Понятие и виды субъектов налоговых правоотношений 18. Правовой статус физических лиц – налогоплательщиков 19. Правовой статус организаций – налогоплательщиков 20. Представительство в налоговых правоотношениях 21. Правовой статус налоговых агентов и сборщиков налогов 22. Правопреемство в налоговых правоотношениях 23. Банки как участники налоговых правоотношений 24. Государственные органы как участники налоговых правоотношений. Виды, структура, компетенция 25. Министерство финансов РФ как субъект налоговых правоотношений 26. Полномочия органов внутренних дел в сфере налогообложения 27. Федеральная налоговая служба как субъект налоговых правоотношений 28. Федеральная таможенная служба как субъект налоговых правоотношений 29. Органы государственных внебюджетных фондов как субъекты налоговых правоотношений 30. Основные элементы юридического состава налога 31. Факультативные элементы юридического состава налога 32. Объект налогообложения как элемент юридического состава налога 33. Налоговая база как элемент юридического состава налога 34. Налоговая ставка как элемент юридического состава налога 35. Налоговый период как элемент юридического состава налога 36. Порядок исчисления налогов как элемент юридического состава налога 37. Порядок и сроки уплаты налогов как элемент юридического состава налога 38. Понятие, значение налоговых деклараций и порядок их представления 39. Порядок выполнения обязанности по уплате налога 40. Возникновение, изменение и прекращение обязанности по уплате налогов и сборов 41. Добровольный порядок исполнения обязанности по уплате налогов 42. Правовое регулирование взыскания недоимки по налогам и сборам 43. Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов 44. Пеня как способ обеспечения исполнение налогового обязательства 45. Порядок возврата (зачета) излишне уплаченной (взысканной) суммы налога (сбора) 46. Понятие и правовое регулирование изменения срока уплаты налогов и сборов 47. Порядок и условия предоставления отсрочки (рассрочки) по уплате налога и сбора 48. Порядок и условия предоставления инвестиционного налогового кредита 49. Налоговый контроль в Российской Федерации. Понятие и формы 50. Правовое регулирование налогового учета в Российской Федерации 51. Налоговые проверки как форма осуществления налогового контроля 52. Правовое регулирование проведения выездных налоговых проверок 53. Правовое регулирование проведения камеральных налоговых проверок 54. Реализация материалов налоговой проверки (виды решений, принимаемых налоговым органом по результатам налоговой проверки и их правовые последствия) 55. Гарантии соблюдения прав налогоплательщиков (налоговых агентов) при проведении налоговых проверок 56. Понятие и виды ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах 57. Общая характеристика ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах, предусмотренная Налоговым кодексом РФ. Понятие, признаки и основные элементы состава налогового правонарушения 58. Характеристика отдельных составов налоговых правонарушений, ответственность за которые предусмотрена главой 16 Налогового кодекса РФ. Проблемы отграничения от смежных составов 59. Особенности квалификации отдельных видов налоговых правонарушений, связанных с неисполнением банками обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах (глава 18 Налогового кодекса РФ) 60. Административная ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах. Характеристика основных видов составов административных правонарушений 61. Уголовная ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах. Характеристика основных видов составов преступлений 62. Понятие, способы и пределы налогового планирования 63. Защита прав налогоплательщиков (налоговых агентов) в административном порядке 64. Защита прав налогоплательщиков (налоговых агентов) в судебном порядке 65. Международное налоговое право. Понятие, предмет и источники правового регулирования 66. Общая характеристика налога на добавленную стоимость (НДС): история взимания в России налогов с оборота; налогоплательщики; объект налогообложения; операции, не подлежащие налогообложению. 67. НДС: налоговая база. Налоговый период. Налоговая ставка. Порядок исчисления и уплаты НДС. Сроки уплаты НДС и подачи налоговой отчетности. 68. Возмещение НДС из бюджета. 69. Акцизы: общая характеристика налога; история взимания акцизов в России; налогоплательщики; подакцизные товары; объект налогообложения; операции, не подлежащие налогообложению. 70. Акцизы: налоговая база. Особенности налоговой ставки. Налоговый период. Порядок исчисления и уплаты акциза. Сроки подачи налоговой отчетности. 71. Акцизы: налоговые режимы, налоговые посты. 72. Общая характеристика налога на доходы физических лиц (НДФЛ); исторический аспект налогообложения доходов физических лиц в России; налогоплательщики, их классификация; налоговые агенты. 73. Объект налогообложения НДФЛ. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) НДФЛ, их классификация. Налоговая база, налоговая ставка. Налоговый период. 74. Налоговые вычеты по НДФЛ: стандартный, социальный, имущественный, профессиональный. 75. Порядок исчисления и уплаты НДФЛ различными категориями налогоплательщиков и в отношении отдельных видов доходов. Порядок исчисления и уплаты НДФЛ налоговыми агентами. Налоговая декларация по НДФЛ, порядок и сроки ее подачи в налоговые органы. 76. Единый социальный налог (ЕСН): общая характеристика налога. Значение ЕСН как источника доходов федеральных и территориальных внебюджетных целевых фондов России. Налогоплательщики, их виды. Объект налогообложения. Суммы, не подлежащие налогообложению, их классификация. 77. Налоговая база. Налоговый и отчетный период. Особенности налоговой ставки ЕСН. Порядок исчисления и уплаты ЕСН различными категориями налогоплательщиков. Налоговые льготы по ЕСН. 78. Налог на прибыль организаций: общая характеристика налога. Исторический аспект налогообложения доходов организаций в России. Налогоплательщики, их виды. Объект налогообложения. Классификация доходов и расходов налогоплательщика в целях исчисления налога на прибыль. 79. Налоговая база по налогу на прибыль, особенности ее начисления. Размер налоговой ставки по налогу, ее особенности. Налоговый и отчетный периоды, налоговая декларация. Порядок исчисления и уплаты налога на прибыль, авансовых платежей по налогу на прибыль. 80. Особенности обложения налогом на прибыль иностранных организаций. 81. Порядок и способы устранение двойного налогообложения при взимании налога на прибыль и налога на доходы физических лиц. 82. Налог на добычу полезных ископаемых: общая характеристика, элементы налогообложения. 83. Водный налог: общая характеристика, элементы налогообложения. 84. Сбора за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов: общая характеристика, элементы налогообложения. 85. Государственная пошлина: общая характеристика, элементы обложения. Проверки правильности исчисления и уплаты государственной пошлины, проводимые налоговыми органами. 86. Льготы по уплате государственной пошлины, их классификация. 87. Налог на имущество организаций: общая характеристика налога, особенности установления и введения; элементы налогообложения. История налогообложения имущества организаций в России. Обязанность уполномоченных органов и специализированных организаций, осуществляющих учет и техническую инвентаризацию объектов недвижимого имущества. 88. Налог на игорный бизнес: общая характеристика налога, особенности установления и введения; элементы налогообложения. 89. Транспортный налог: общая характеристика налога, особенности установления и введения; элементы налогообложения. Обязанность органов, осуществляющих государственную регистрацию транспортных средств. 90. Земельный налог: общая характеристика налога, особенности установления и введения; элементы налогообложения. 91. Общая характеристика налога на имущество физических лиц, особенности установления и введения; элементы налогообложения. История налогообложения имущества физических лиц в России. Обязанность уполномоченных органов и специализированных организаций, осуществляющих учет и техническую инвентаризацию объектов недвижимого имущества. 92. Специальные налоговые режимы: общая характеристика, виды, роль и место в системе налогов и сборов Российской Федерации. Практика применения специальных налоговых режимов в России. Порядок зачисления налогов при применении специальных налоговых режимов. Налоговые декларации, подаваемые налогоплательщиками. 93. Основные положения системы налогообложения для сельскохозяйственных производителей (единый сельскохозяйственный налог): условия применения, налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая ставка, порядок исчисления и уплаты налога. 94. Основные положения упрощенной системы налогообложения: условия применения, налогоплательщики, объект налогообложения, налоговые ставки, порядок исчисления и уплаты налога. 95. Основные положения системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности: условия применения, виды деятельности, в отношении которых может применяться система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход, объект налогообложения и налоговая база, налоговая ставка.
|
|||||||||
Последнее изменение этой страницы: 2017-02-07; просмотров: 119; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 35.175.236.44 (0.267 с.) |