Тема № 1. Судебно-экспертная деятельность в России. Понятие и сущность судебной экономической экспертизы

Учебные вопросы:

1. Правовая основа судебно-экспертной деятельности в России

2. Сущность, цели и задачи судебной экономической экспертизы

3. Классификация судебных экономических экспертиз

4. Предмет и объекты судебной экономической экспертизы

Литература:

а) нормативные правовые акты ^[1]

1. Конституция Российской Федерации (принята референдумом 12.12.93).

2. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации.

3. Бюджетный кодекс Российской Федерации.

4. Гражданский кодекс Российской Федерации.

5. Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации.

6. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях.

7. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая, часть вторая).

8. Таможенный кодекс Таможенного союза (приложение к Договору о Таможенном кодексе Таможенного союза, принятому Решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС на уровне глав государств от 27.11.2009 № 17).

9. Трудовой кодекс Российской Федерации.

10. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации.

11. Уголовный кодекс Российской Федерации.

12. Федеральный закон от 31.05.2001 № 73-ФЗ «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации».

13. Федеральный закон от 07.02.2011 № 3-ФЗ «О полиции».

14. Федеральный закон от 12.08.1995 № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности».

15. Федеральный закон РФ «О службе в органах внутренних дел РФ и внесении изменений в некоторые законодательные акты РФ» от 30.11.2011 г. № 342-ФЗ.

16. Федеральный Закон от 25 декабря 2008 № 273-ФЗ «О противодействии коррупции».

17. Федеральный закон РФ «О социальных гарантиях сотрудникам органов внутренних дел РФ и внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ».

18. Федеральный закон от 30.12.2008 № 307-ФЗ «Об аудиторской деятельности».

19. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

20. Федеральный закон от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете».

21. Приказ МВД России от 29.06.2005г. № 511 «Вопросы организации производства судебных экспертиз в экспертно-криминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации» (вместе с «Инструкцией по организации производства судебных экспертиз в экспертно-криминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации», «Перечнем родов (видов) судебных экспертиз, производимых в экспертно-криминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации»).

22. Приказ МВД РФ от 11 января 2009 года № 7 «Об утверждении Наставления по организации экспертно-криминалистической деятельности в системе МВД России».

б) основная

1. Батурина Е.В., Валетов Д.А., Звонарева Е.В. Судебно-бухгалтерская экспертиза и фиктивное предпринимательство: пособие. Санкт-Петербург: Изд-во СПб ун-та МВД России, 2012.- 32с. Серия «Судебная экспертиза».

2. Климович Л.П. СУДЕБНАЯ БУХГАЛТЕРИЯ: УЧЕБНОЕ НАГЛЯДНОЕ ПОСОБИЕ - М.: ЦОКР МВД России. 2007. - 2368 с.

3. Мусин Е.Ф., Ефимов С.В., Савенко В.Г. Судебно-экономическая экспертиза в органах внутренних дел Российской Федерации: учеб. пособие. – М.: ЭКЦ МВД России, 2010. 176 с.

4. Нелезина Е.П. Судебно-бухгалтерская экспертиза: учеб. пособие. – М.: ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право, 2012. 167 с.

5. Россинская Е.Р. Судебная экспертиза в гражданском, арбитражном, административном и уголовному процессе. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Норма, 2009. 687 с.

6. Судебно-бухгалтерская экспертиза: учеб. пособие для студентов вузов /. и др.; под ред. Е.Р. Россинской, Н.Д. Эриашвили, Ж.А. Кеворковой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право, 2011. 383 с.

в) дополнительная

1. Волынский А.Ф, Прорвич В.А., Лящевский И.С. Судебно-экономическая экспертиза в гражданском и арбитражном процессе: учеб. пособие. – М.: Экономика, 2012. 708 с.

2. Долматова И.В., Думан О.А. Судебная бухгалтерия: учеб. пособие, 2-е изд. – М.: Дашков и К, 2013.

3. Мусин Э.Ф. Судебно-экономическая экспертиза в ОВД РФ: Учеб. пособ. / Э.Ф. Мусин, С.В. Ефимов, В.Г. Савенко. – М.: ЭКЦ МВД РФ, 2010. – 176 с.

4. Россинская Е.Р., Голяшина Е.И. Настольная книга судьи: Судебная экспертиза. – М.: Проспект, 2010. 464 с. Судебно-бухгалтерская экспертиза: Учеб. пособ. Для студентов вузов / Е.Р. Россинская и др.; Под ред. Е.Р. Россинской, Н.Д. Эриашвили. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Юнити-Дана: Закон и право, 2009. – 383 с.

5. Судебная бухгалтерия: курс лекций / С.П. Голубятников, Е.С. Леханова, А.Н. Мамкин. – Н. Новгород: Нижегородская академия МВД России, 2013. -354 с.

Вопросы для самоконтроля:

1. Какие существуют формы применения специальных знаний в судопроизводстве?

2. На каких принципах основана судебно-экспертная деятельность?

3. Что такое судебная экономическая экспертиза (определение понятия)?

4. Каковы задачи судебной экономической экспертизы?

5. Что понимается под правовым, справочным и ревизионным вопросом? Как отвечает на такие вопросы эксперт-экономист?

6. Как классифицируется судебная экономическая экспертиза, по каким признакам?

7. Чем отличается предмет и объект судебной экономической экспертизы?

8. Что входит в состав объектов судебной экономической экспертизы?

Тема № 2. Порядок назначения и проведения судебной экономической экспертизы на предварительном следствии, в суде

Учебные вопросы:

1. Назначение судебной экономической экспертизы на предварительном следствии по уголовным делам.

2. Порядок проведения судебной экономической экспертизы на предварительном следствии.

3. Судебная экономическая экспертиза в суде по уголовным делам.

4. Основы судебной экономической экспертизы в гражданском и арбитражном процессе.

Литература:

а) нормативные правовые акты ^[2]

1. Конституция Российской Федерации (принята референдумом 12.12.93).

2. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации.

3. Бюджетный кодекс Российской Федерации.

4. Гражданский кодекс Российской Федерации.

5. Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации.

6. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях.

7. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая, часть вторая).

8. Трудовой кодекс Российской Федерации.

9. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации.

10. Уголовный кодекс Российской Федерации.

11. Федеральный закон от 31.05.2001 № 73-ФЗ «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации».

12. Федеральный закон от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете».

13. Приказ МВД России от 29.06.2005г. № 511 «Вопросы организации производства судебных экспертиз в экспертно-криминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации» (вместе с «Инструкцией по организации производства судебных экспертиз в экспертно-криминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации», «Перечнем родов (видов) судебных экспертиз, производимых в экспертно-криминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации»).

14. Приказ МВД РФ от 11 января 2009 года № 7 «Об утверждении Наставления по организации экспертно-криминалистической деятельности в системе МВД России».

б) основная

1. Батурина Е.В., Валетов Д.А., Звонарева Е.В. Судебно-бухгалтерская экспертиза и фиктивное предпринимательство: пособие. Санкт-Петербург: Изд-во СПб ун-та МВД России, 2012.- 32с. Серия «Судебная экспертиза».

2. Голубятников С.П., Леханова Е.С. Судебная бухгалтерия: Учебное пособие. – М.: ИМЦ ГУК МВД России. 2002. – 136 с.

3. Мусин Е.Ф., Ефимов С.В., Савенко В.Г. Судебно-экономическая экспертиза в органах внутренних дел Российской Федерации: учеб. пособие. – М.: ЭКЦ МВД России, 2010. 176 с.

4. Нелезина Е.П. Судебно-бухгалтерская экспертиза: учеб. пособие. – М.: ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право, 2012. 167 с.

5. Россинская Е.Р. Судебная экспертиза в гражданском, арбитражном, административном и уголовному процессе. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Норма, 2009. 687 с.

6. Судебно-бухгалтерская экспертиза: учеб. пособие для студентов вузов /. и др.; под ред. Е.Р. Россинской, Н.Д. Эриашвили, Ж.А. Кеворковой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право, 2011. 383 с.

в) дополнительная

1. Волынский А.Ф, Прорвич В.А., Лящевский И.С. Судебно-экономическая экспертиза в гражданском и арбитражном процессе: учеб. пособие. – М.: Экономика, 2012. 708 с.

2. Долматова И.В., Думан О.А. Судебная бухгалтерия: учеб. пособие, 2-е изд. – М.: Дашков и К, 2013.

3. Мусин Э.Ф. Судебно-экономическая экспертиза в ОВД РФ: Учеб. пособ. / Э.Ф. Мусин, С.В. Ефимов, В.Г. Савенко. – М.: ЭКЦ МВД РФ, 2010. – 176 с.

4. Россинская Е.Р., Голяшина Е.И. Настольная книга судьи: Судебная экспертиза. – М.: Проспект, 2010. 464 с. Судебно-бухгалтерская экспертиза: Учеб. пособ. Для студентов вузов / Е.Р. Россинская и др.; Под ред. Е.Р. Россинской, Н.Д. Эриашвили. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Юнити-Дана: Закон и право, 2009. – 383 с.

5. Судебная бухгалтерия: курс лекций / С.П. Голубятников, Е.С. Леханова, А.Н. Мамкин. – Н. Новгород: Нижегородская академия МВД России, 2013. -354 с.

Вопросы для самоконтроля:

1. Что служит причинами для назначения судебной экономической экспертизы?

2. Что является основанием для производства судебной экономической экспертизы?3. Какой порядок назначения первичной, дополнительной и повторной судебной экономической экспертизы, в чем существенное отличие?

4. Кем назначается судебная экономическая экспертиза на предварительном следствии и на судебном разбирательстве по уголовным делам?

5. Кем назначается судебная экономическая экспертиза в гражданском и арбитражном процессе?