Анализ технической и финансовой документации по установке подстанции и трансформатора.

В ходе проверки имеющихся документов в отношении установленной подстанции на участке № 23 по ул. Центральная выявлено, что собственником участка являлся Юзьков Иван Владимирович (который умер). Наследником, согласно права наследования является его несовершеннолетний сын Юзьков Иван Иванович, проживающий у опекуна Герман Л.А. в другом городе. Бывшая гражданская жена Арбузова Е.И. дала письменные пояснения о том, что осенью 2014г., прейдя на участок Центральная № 23, она увидела, что на участке установлена подстанция. Она позвонила Тушманаковой Ж.В. и спросила, на каком основании, на участке собственника Юзькова И.В. поставлена подстанция. На ее вопрос Тушманакова Ж.В. ничего внятного не ответила, а вместо этого пригласила к себе домой, для беседы. Арбузова Е.И. пришла со свидетелем к Тушманаковой Ж.В. домой, где была уже Чернышова Э.Н. и они под давлением пытались воздействовать на неё, что Тушманакова Ж. В. будет оплачивать за участок до совершеннолетия Юзькова Ивана от имени правления. Вопрос о правомерности нахождении подстанции на участке по ул. Центральная № 23 остался не выясненным. (Приложение № 20. Письменное пояснение Арбузовой Е. И.)

При анализе имеющихся документов по самой подстанции установлено:

- Договором № 029 (обычно, чтобы не запутаться № договора и все документы ставят номером по дате) от 29 мая 2013г. с ООО «Проект Планета-НСК» заключена услуга на выполнение проекта электроснабжения для СНТ «Союз». Общая стоимость работ определяется в сумме 200 000,0руб. К нему прилагается: два счета на оплату по 100 000,0руб. и оба за № 29; счет-фактура № 29.-1 от 24 июня 2013г. на сумму 100 000,0руб и счет-фактура № 29.-2 от 29 июня 2013г. на сумму 100 000,0руб в лице руководителя и бухгалтера Шишкина В.А.

Платежными поручениями № 41 и 48 проведена оплата в сумме 200 000,0руб.

Акты № 29-1 приема-передачи выполненных услуг (работ) к договору без указания даты составления Акта и даты (сроков) выполнения работ в сумме 100 000,0руб. Аналогичен и Акт № 29-2 приема-передачи выполненных услуг (работ) к договору без указания даты составления Акта и даты (сроков) выполнения работ так же в сумме 100 000,0руб.

- Согласно договора поставки и спецификации от 22.08.2013г. цена товара составила 467 720,0руб., которая состоит из: Подстанции в сумме 189 300,0руб и Трансформатора в сумме 278 420,0руб. Договор составлен и подписан с ООО «Энергокапитал», но в 2ГИС имеется ООО торгово-производственная компания «Энергокапитал» у которых общий многоканальный номер телефона – 200-12-22. Позвонив в эту компанию и пообщавшись с менеджером выяснилось, что они самостоятельно монтируют удобную заказчику подстанцию и трансформатор с подручных б/у материалов.

- Договор подряда № 36/Эл-13 от 16.09.13г. с ООО «Агроспецмонтаж-Электро» (адрес Северный проезд 3) в лице Зельбаширова И.Г. на выполнение монтажа КТПН и КЛ для электроснабжения СНТ «Союз» со стоимостью работ 822 436,0руб. Локальный сметный расчет составлен с арифметическими ошибками, в результате итог подогнан под сумму договора. Расшифровка подписи исполнителя отсутствует. На аналогичную сумму оформлены справка о стоимости выполненных работ и затрат, счета на оплату и акт выполненных работ за сентябрь 2013г. По банку было оплачено сумма 538 000,0 руб., из них 50 000,0руб. за ул. Южная. Вместе с тем, почему то в кассу организации ООО «Агроспецмонтаж-Электро» вносились наличные денежные средства в сумме 94 000,0руб (приходный кассовый ордер № 41 от 04.09.14г.). Как проведена оплата в сумме 190 436,0 руб. не известно.

- Вместе с тем имеется договор на устройство трансформаторной площадки с Зотовым Д.Е. на сумму 52 000,0руб по авансовому отчету № 65 от 17.09.2013г.

- К числу работ по подстанции с трансформатором присоединен договор подряда № 76/Эл от 24.09.2014г. с ООО «Агроспецмонтаж-Электро» (уже адрес ул. Ломоносова 55-12) в лице Зельбаширова И.Г. на выполнение Реконструкции ВЛ по ул. Южная на сумму 237 219,0руб. Локальный сметный расчет составлен с арифметическими ошибками, в результате итог подогнан под сумму договора. Расшифровка подписи исполнителя отсутствует. На аналогичную сумму оформлен акт выполненных работ за апрель 2015г. и справка о стоимости выполненных работ и затрат. По расчетному счету было оплачено в сумме 270 000,0 руб., хотя все документы составлены на сумму 237 219,0руб. Вместе с тем, платеж по ул. Южная указано только на двух платежных поручениях, а в остальных платеж как СНТ «Союз»

- По договору подряда № 2-Д от 12 марта 2015г. заключены работы с ООО «АСМ Электро» (ул. Котовского 3/2 кв. 89) в лице Зельбаширова И.Г. на Реконструкцию ВЛ по ул. Центральная для электроснабжения СНТ «Союз». Стоимость работ составляет 567 564,0руб.

Локальный сметный расчет № 1 без даты на сумму 567 564,0руб. при арифметическом подсчете установлено, что сумма локального сметного расчета должна составлять 480 986,44руб. Итого разница составила – 86 577,56руб. Расшифровка подписи, кто составил расчет, отсутствует.

Справка о стоимости выполненных работ и затрат за период с 01.04.15 по 30.04.15г. и Акт выполненных работ за апрель, в сумме подогнан под локальный сметный расчет.

Счет фактура № 37 от 30.04.15г на ту же сумму.

- Имеется письмо Тушманаковой Ж.В. к Зельбаширову И.Г. от 12.03.2015г. о возврате переплаты по договорам № 36/Эл 16.05.2013г и № 76/Эл-14 от 24.09.2014 в сумме 90 345,0руб в счет оплаты за выполненные работы по договору № 2-Д от 12.03.2015г. Так и не понятно с чем это связано.

Всего расходы по описанным выше перечисленным документам по затратам на подстанцию и трансформатор для СНТ «Союз» установленные на участке 23 ул. Центральная составили 1 627 219,0руб. в том числе в эту сумму, входит ремонт ВЛ по ул. Южная в сумме 237 219,0руб., не смотря на то что собственники участков по ул. Южная изъявили желание по проведению электролинии на своей улице и дополнительно провели сбор денежных средств на эти цели. Фактически же оказалось, что затраты по электроснабжению улицы Южная отражены за счет денежных средств СНТ «Союз».

Учитывая, что с каждого участка было собрано:

Целевые взносы на трансформатор 4 200,0руб с каждого участка*459 участков = 1 927 800,0руб и по 6 500,0руб с учетом повышенного тарифа*37 участков прирезки = 240 500,0руб.

Так же целевые взносы на электролинию 1 300руб. с каждого участка*496 участков = 644 800руб.

Итого должно быть собрано примерно 2 813 100,0руб и дополнительно ещё отдельно собирались денежные средства с Южной улицы Федоровым А.А.

Для объяснения по фактическому выполнению работ и отчетности по проведенным работам по ул. Южная, на заседание правления 05.11.2016г. был приглашен Федоров А.А., являющийся организатором по сбору денег и выполнению работ электроснабжения. Фёдоровым А.А. были даны письменные пояснения с приложением некоторых документов, подтверждающих сбор и расходование денежных средств по улице Южная. (Приложение № 21)

 

Анализ законности распределения участков «прирезки» и самовольное оформление Тушманаковой Ж.В. на своё имя участков принадлежащих Обществу

Не смотря на категорические протесты членов СНТ «Союз» против присоединения дополнительных участков, бывшими председателями правления Бутримовым П. Я., Павловым В. А. и его женой (Павловой В.И), уже имеющими участки в обществе и личную заинтересованность в новых (не имеющими права на бесплатное получение новых участков), присоединили к обществу участки в количестве 37 штук «прирезку». Исполнив свои намерения Павлов В. А. под предлогом «болезни» покинул свою должность, ушёл, не отчитавшись перед общим собранием, передав свои полномочия самоназначенной председателю правления Тушманаковой Ж.В.

Имеются заявления лиц, на принятие в общество и первоначальные рукописные списки на распределение участков по прирезке в следующем составе:

№ п/п	Ф. И. О.	Улица	№ участка
	Лебедева Е. Л.	Солнечная
	Марчинскас И. О.	Линейная
	Оборин А. А.	Заречная
	Афанасов Н.А.	Заречная
	Мурашенко Е.А.	Заречная
	Архангельская О. Б.	Солнечная
	Муравьёв Е.В.	Заречная
	Польских И. О.	Заречная
	Польских Д. О.	Линейная
	Скидина Т. В.	Солнечная
	Блинов А. Н.	Солнечная
	Сенчукова А. Н.	Заречная
	Корогодова Т. А.	Солнечная
	Перфильев Е. С.	Линейная
	Федосов С. Г.	Линейная
	Бутримов П. Я.	Солнечная
	Сулейманов Б. Б.	Линейная
	Тачкова М. Б.	Заречная
	Воробьёва Г. А.	Заречная
	Ли Ю. В.	Солнечная
	Патрина И. Н. (Павлов)	Линейная
	Лютиков С. А.	Заречная
	Соколова (Перфильева)	Солнечная
	Соколов (Павлов)	Солнечная
	Ботова Г. В.	Линейная
	Сытенко М. П.	Заречная
	Афанасова Е. О.	Солнечная
	Котов С. В.	Заречная
	Котова О. В.	Заречная
	Рожаев А. И.	Заречная
	Семёнов Н. И.	Линейная
	Казаев Л. Ю.	Заречная
	Сытенко Т. В.	Заречная
	Сытенко П. М.	Заречная
	Харин Ю. А.	Солнечная
	Бутримов М. П.	Солнечная
	Одинцова И. А.	Линейная

(приложение № 22- списки фамилий по участкам)

Павловым В. А. при участии Бутримова П.Я. и Тушманаковой Ж.В. большинство указанных участков неоднократно были переоформлены на других лиц, а так же изначально оформлялись на подставных лиц. Согласно законодательства Р.Ф. присоединённые к обществу дополнительные земли должны были распределяться по решению общего собрания СНТ лицам, имеющим право льготы на получение земельного участка либо через аукцион с поступлением денежных средств от продажи свободных участков в кассу общества. Вместо возможного получения дохода от продажи свободных участков, Общество наоборот понесло дополнительные расходы по межеванию новых участков и выплате зарплаты за эти работы Бутримову П.Я.

Для отвлечения внимания садоводов по совершению неправомерных сделок с указанными земельными участками общество было втянуто в борьбу за участок по улице Тополёвая 35, по которому за Алиевой Н. Г. к. имелись долги по уплате членских взносов с 2006 года. За счёт средств добросовестных членов общества, был нанят юрист, во что Обществу обошлась эта борьба, указывалось выше.

В 2016 году Тушманаковой Ж.В. теперь на Алиеву Н.Г.к. (которой она за счет СНТ нанимала адвокатов) по участку Тополёвая, 35 за неуплату членских и целевых взносов было подано исковое заявление, бремя судебных издержек опять же легло на добросовестных членов общества. За что боролись?

В основном новые участки используются не по прямому назначению.

(Приложение № 23)

 

Согласно имеющихся и (запрошенных в соответствующие органы) документов подтверждено, что за период с 2012 года по июнь 2016 года Тушманаковой Ж.В. незаконно проданы участки по улицам:

Южная 3, принадлежавший обществу и проданный в рассрочку по предварительному договору от 4.12.2014 года Масловой Е.В. в покрытие долгов за потребляемую садоводами электроэнергию. По требованию ревизионной комиссии документы, подтверждающие законность приобретения участка Масловой Е.В. ею в полном объёме не представлены. Этот участок по заявлению о передачи Третьякой Р.А. сдавался ей в аренду и обрабатывался с 2013 года. Членская книжка на её имя выписана Тушманаковой Ж.В. 3.11.2012 года. Протоколом заседания Правления № 16 от 22.11.2014 года Третьяковой Р.А. в грубой форме было отказано в аренде и последующей передачи в собственность участка. Этот вопрос было решено вынести на общее собрание, что не было выполнено. Участок уже был продан по указанному выше договору. (Приложение № 23 пояснения Третьяковой Р. А.)

Участки № 48-а, 50 по улице Южная были оформлены Тушманаковой Ж.В. на себя и в последствии перепроданы с целью личного обогащения.

Участок по улице Черемошня № 7, владелец которого умер, Тушманакова Ж.В. также приватизировала на себя и передала Плотниковой Е. В. по Акту приема-передачи к договору купли – продажи между физическими лицами, выдавая эту сделку как зачёт в погашение долга по решению суда, без юридического оформления уменьшения суммы долга.

Участок по улице Центральная № 33 принадлежащий Латыповой О.А. в 2016 году продан Тушманаковой Ж.В. другому лицу, средства от продажи в общество не поступили. Приобретателем Селютиным Д. М. 28.06.2016 года уплачены в кассу СНТ «Союз» членские взносы за период с 2013 по 2016 год (задолженность Латыповой О.А.), вступительные, за электролинию. Координаты Селютина Д. М. на данный момент не известны. В то же время в 2016 году Тушманакова Ж. В. подаёт исковое заявление на Латыпову О.А., по которой вынесено заочное решение суда о взыскании задолженности по уплате членских и целевых взносов в пользу СНТ «Союз». Денежные средства от Селютина Д.М. за проданный, принадлежавший Латыповой О. А. участок в кассу Общества не поступили.

Участок по улице Центральная 1 Тушманакова Ж.В. вывела из земель общего пользования. (Приложение № 24 Пояснительная записка Гурьянова И.К.).

В последующем данный участок был перепродан другому физическому лицу. (Приложение № 25 Пояснительная записка Кима Р.М.)

Участок, являющейся землями общего пользования мог быть использован для установки новой подстанции. В настоящее время возникла проблема по переносу незаконно установленной на участке по улице Центральная, № 23 подстанции.

Полный список проданных Тушманаковой Ж. В. в сговоре с определёнными лицами участков устанавливается в связи с открытием новых обстоятельств.

Бывшим председателем Тушманаковой Ж.В. и бывшим секретарем-делопроизводителем Чернышовой Э.Н.отработана схема протаскивания на общих собраниях общего списка выбывших и принятых членов общества не оглашая их. Что позволило беспрепятственно осуществлять махинации с земельными участками. (приложение № 26. Акт б/№ и даты).

 

Заключение

За счет неправомерных действий за период с 2012г. по 08.07.2016г. Тушманаковой Ж.В., Павловым В.А., Бутримовым П.Я., Чернышовой Э.Н., Палей М.А., Масловой Е.М., Бирюковой Т.А., Штанько В.С. и другими, лицами указанными в настоящем Акте садовому некоммерческому товариществу «Союз» нанесен ущерб в сумме более 6 396 447,30 руб. выразившийся в следующем:

- неоприходование в кассу СНТ денежных платежей по квитанциям садоводов - 815 944,71руб;

- Чернышовой Э.Н. не подотчетным лицом получено в подотчет и не возвращено и неоприходованно в кассу СНТ – 642 700,0руб;

- неоправданные судебные расходы с участием ИП Велиев Р.А. – 2 657 760,64руб;

- неоплаченные задолженности по налогам, пени, штрафам – 336 120,0руб;

- задолженность в Новосибирскэнерго по электроэнергии – 688 000,0руб;

- не возврат Тушманаковой Ж.В. подотчетных сумм по кассовому отчету от 02.07.16г. – 40 700,0руб;

- не возврат Павловым В.А. подотчетных сумм – 37 681,7руб;

- прочие затраты – 1 177 540,25руб.

Так же на основании недостоверного (умышленного) составления сметы доходов и расходов СНТ изначально была предусмотрена возможность (заначка) для хищения денежных средств в СНТ «Союз» в сумме более 429 200,0руб.

 

Настоящий Акт составлен по анализу имеющихся документов СНТ «Союз» и сведениям, полученным по запросам иных источников на дату составления Акта.

При предоставлении учредительных, бухгалтерских, налоговых и иных документов по решению судебных органов от бывшего председателя Тушманаковой Ж.В. и в случае вновь открывшихся обстоятельств, а так же поступлении новых (не имеющихся в проверке) документов, ревизионной комиссией будет проводиться дополнительная ревизионная проверка.

 

 

Подписи:

Председатель ревизионной комиссии СНТ «Союз» ______________ Капустина Т.Л.

Члены ревизионной комиссии:

_______________ Авдеев М.И.

 

________________ Белим В.А.

 

________________ Константинова А.М.

 

_________________ Сысоева Н.И.

 

_________________ Фуфаева Н.Л.

 

 

Председатель правления СНТ «Союз» ___________________ Лутошкин А.П.

 

Заместитель председателя правления ____________________ Новикова Т.П.