Понятие и классификация формы обеспечения возвратности кредита.

 

 

34. Понятие кредитоспособности заемщика и критерии кредитоспособности.

1.Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленные сроки.

Для снижения риска не возврата ссуженной стоимости и вознаграждения по нему, коммерческие банка должны проводить мероприятия по управлению процессом кредитования.

На микроуровне управление процессом кредитования предусматривает разработку и соблюдение стратегии развития кредитных операций каждого отдельного банка, поиск, отбор клиентов, изучение их кредитоспособности, контроль в процессе использования кредита и т.д.

На различных уровнях управление кредитом предусматривается аналитическая и организационная работа в области формирования информационной базы, планирования и регулирования направлений развития, надзора и контроля, разработка мероприятий по совершенствованию всего процесса кредитования.

В этой связи перед принятием решения о выдаче кредита банк должен оценить кредитоспособность заемщика.

Для начала дадим определение кредитоспособности.

 

Кредитоспособность – способность и готовность лица своевременно (в определенном будущем) и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга и проценты).

 

Кредитоспособность заемщика -это способность хозяйствующего субъекта (юридического либо физического лица) полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам, согласно условиям кредитного договора.

Под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта понимаются наличие у него предпосылок для получения кредита и способность возвратить его в срок.

Основная цель анализа кредитоспособности заемщика состоит в том, чтобы получить информацию, необходимую для максимально реальной оценки его финансового состояния в прошлом, настоящем и будущем, ибо выдаваемая ссуда может быть своевременно возвращена лишь в том случае, когда финансовое состояние заемщика к моменту наступления срока погашения будет благополучным.

Таким образом, в процессе анализа определяется кредитоспособность заемщика, которая характеризуется его аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам, его текущим финансовым состоянием и перспективами изменения, способностью при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников.

Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии кредитоспособности клиента, к которым относятся:

­ характер клиента (репутация заемщика);

­ способность заимствовать средства;

­ финансовые возможности;

­ капитал клиента;

­ обеспечение кредита;

­ условия, в которых совершается кредитная сделка.

Под характером клиента понимается его репутация как юридического лица и репутация менеджеров, степень ответственности клиента за погашение долга, четкость его представления о цели кредита. Репутация как юридического лица складывается из длительности его функционирования в данной сфере, соответствия экономических показателей среднеотраслевым, из его кредитной истории, репутации в деловом мире его партнеров (поставщиков, покупателей, кредиторов). Репутация менеджеров оценивается на основе их профессионализма (образование, опыт работы), моральных качеств, личного финансового и семейного положения, результатов взаимоотношения руководимых ими структур с банком.

Банк старается получить психологический портрет заёмщика, используя всю информацию в процессе беседы с клиентом, досье из архива банка, информацию с партнерами и другими банками.

Ответственность, правдивость и серьёзность намерений клиента погасить всю задолженность составляют то, что кредитный аналитик называет характером.

Способность заимствовать средства. Клиент, испрашивающий кредит, должен иметь юридическое право подавать кредитную заявку и подписывать кредитный договор. (К примеру, несовершеннолетние лица не имеют права отвечать по кредитному договору.) Руководитель или представитель компании должен иметь соответствующие полномочия на проведение переговоров и подписание кредитного договора от имени компании.

Финансовые возможности – состоят в определении возможностей заёмщика погасить кредит. Это ключевой момент любой кредитной заявки. Они определяются путём тщательного анализа доходов и расходов клиента и перспектив изменения их в будущем.

В целом заёмщик имеет для погашения кредита:

­ потоки наличности (текущие кассовые поступления);

­ продажа или ликвидация активов;

­ прочие источники (включая денежные займы).

Капитал клиента – это капитальная база заемщика и его решимость использовать собственный капитал в проекте, на который он запрашивает кредит. Она определяется, как правило, коэффициентом финансового левера. Это степень вложения собственного капитала клиента в кредитную сделку, что свидетельствует о распределении риска между банка и заёмщиком. Чем больше вложения собственного капитала, тем больше заинтересованность заёмщика в отслеживании факторов кредитного риска.

Обеспечение кредита. Под ним понимается стоимость активов заёмщика и конкретный вторичный источник погашения кредита (залог, гарантия, поручительства, страхование), предусмотренный в кредитном договоре.

Условия. К ним относятся текущая и прогнозная экономическая ситуация в стране, в регионе и отрасли, а также политические факторы. Это внешние факторы риска банка. К примеру, по документам клиента кредит может оцениваться надёжным с точки зрения обеспечения, однако вследствие сокращения объёма продаж или дохода в период экономического спада степень его надёжности может снизиться.