Виды юридической ответственности за нарушениезаконодательства о предпринимательской деятельностии их характеристика

Существуют различные подходы к классификации видовюридической ответственности. К числу наиболее развернутыхможно отнести следующую классификацию: по основным целямприменения – наказательная (карательная) и компенсационная(штрафная) ответственность; по видам правонарушений и по характеру применяемых санкций – уголовная, административная,дисциплинарная и имущественная (материальная) ответственность; по порядку применения санкций – судебная и административная ответственность; по субъекту правонарушения – персональная ответственность и коллективная ответственность субъектов права; по характеру нарушения правопорядка, влекущего применение и реализацию санкции, – ответственность за вину и ответственность без вины; по способу возникновения и осуществленияответственности – ответственность, возникающая непосредственно из закона вследствие факта правонарушения, и ответственность, возникающая на основе закона в процессе расследованиягосударственными органами дел о правонарушениях и примененияими санкций к правонарушителю. Существуют и такие подходы,согласно которым, наряду с отраслевыми видами юридическойответственности можно выделить собирательные виды ответственности и виды юридической ответственности межотраслевогохарактера. Не вдаваясь в подробности, отметим, что среди видовюридической ответственности можно выявить главные (основные)и второстепенные (дополнительные). Главным следует признатьделение на отраслевые и специализированные виды ответственности, а дополнительным – деление на индивидуальную (персональную) ответственность и коллективную ответственность; ответственность за вину и ответственность без вины; и т.п.

Законом о частном предпринимательстве предусмотрены дваосновных вида ответственности: 1) ответственность государственных органов и должностных лиц при осуществлении государственного контроля, лицензировании и аккредитации; 2) ответственность субъектов частного предпринимательства (в томчисле ответственность индивидуального предпринимателя).

Государственные органы и их должностные лица в случаенеисполнения или ненадлежащего исполнения своих служебныхобязанностей при осуществлении государственного контроля, лицензирования и аккредитации, приведших к недостижению целейгосударственного администрирования, а также в случае совершения иных противоправных действий (бездействия) несут ответственность, установленную законами РК.

Государственные органы и их должностные лица несут установленную законами РК ответственность за: 1) распространениеинформации о субъекте частного предпринимательства (при этомвред, причиненный субъекту частного предпринимательства в результате распространения информации без его согласия, подлежитвозмещению); 2) воспрепятствование частному предпринимательству (ст. 189 УК РК «Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности»; ст. 151 КоАП РК «Незаконное вмешательство должностных лиц в предпринимательскую деятельность»);3) нарушение установленного порядка проверки частногопредпринимательства (необоснованное назначение проверки, производство проверки без вынесения акта и регистрации его в органепо правовой статистике, неправомерное изъятие документов, незаконная инвентаризация материальных ценностей, приостановление производства, составление излишних справок, предъявлениенеобоснованных запросов и в иных случаях) в объем убытков,предъявляемых к возмещению, могут быть включены суммы вознаграждений, выплаченных работникам субъектов частного предпринимательства за подготовку материалов для проверки, зара-

ботная плата за время вынужденной остановки производства,упущенная выгода, которую получил бы субъект частного предпринимательства при реализации соответствующих товаров (работ, услуг), не выпущенных вследствие приостановления производства. Административная ответственность предусмотрена ст.153КоАП РК «Незаконное проведение проверок», гражданско-правовая ответственность за вред, причиненный субъекту частногопредпринимательства действиями (бездействием) должностныхлиц государственных органов при проведении государственногоконтроля, признанными неправомерными в порядке, установленном законами РК, наступает в соответствии с ГК РК, в частности,

со ст. 922 ГК РК «Ответственность за вред, причиненный государственными органами, органами местного самоуправления, а такжеих должностными лицами»). Законодателем особо предусмотренаответственность органов по подтверждению соответствия, поверочных, калибровочных и испытательных лабораторий (центров)за неисполнение своих обязанностей (ст. 46 Закона о частномпредпринимательстве) и ответственность за нарушение законодательства РК об антидемпинговых мерах (согласно ст. 43 Закона РК«Об антидемпинговых мерах» от 13 июля 1999 г. № 421-I ответственность уполномоченного органа и его должностных лиц за нарушение законодательства по антидемпинговым мерам применяется в соответствии с законами РК).

Субъекты частного предпринимательства несут ответственность за: 1) нарушение законодательства РК о недобросовестной конкуренции (в соответствии с п. 1 ст. 6 Закона РК «О недобросовестной конкуренции» от 9 июня 1998 г. № 232-I ответственность в виде штрафа наступает по следующим основаниям: за уклонение от выполнения предписаний уполномоченного органа,выданных в соответствии с требованиями Закона о недобросовестной конкуренции; за непредоставление уполномоченному органудокументов, справочных материалов и другой информации, а также письменных объяснений или предоставление заведомо недостоверных или ложных сведений. Срок предоставления справочныхматериалов и другой информации устанавливается уполномоченным органом и не должен превышать 15 дней; за совершение действий (бездействия), признаваемых недобросовестной конкуренцией; за совершение должностными лицами государственных органов и органов местного самоуправления действий, способствующих ограничению или устранению конкуренции); 2) за нарушение законодательства РК о мерах защиты внутреннего рынкапри импорте товаров (нарушение субъектами частного предпринимательства законодательства РК о мерах защиты внутреннегорынка при импорте товаров влечет ответственность, установленную законами РК, в частности, Законом РК «О мерах защитывнутреннего рынка при импорте товаров» от 28 декабря 1998 г.№ 337-I).

Говоря об ответственности индивидуального предпринимателя необходимо отметить, что согласно п. 7 ст. 7 Закона о частном предпринимательстве индивидуальные предпринимателинесут ответственность по своим обязательствам всем своим имуществом, за исключением имущества, на которое взыскание неможет быть обращено в соответствии с законами РК.

При осуществлении личного предпринимательства физическое лицо несет ответственность всем имуществом, принадлежащим ему на праве собственности, в том числе долей в общей собственности супругов. В случаях, когда физическое лицо использует для осуществления частного предпринимательства общее имущество супругов, взыскание по его долгам может быть обращено ина общее имущество супругов. Имущество каждого из супругов,не являющегося частным предпринимателем, не может быть предметом обращения взыскания по долгам другого супруга, осуществляющего личное предпринимательство.

Другое дело, когда имеет место предпринимательство супругов, тогда взыскание по долгам супругов в связи с осуществлением предпринимательства может быть обращено на общее имущество супругов независимо от того, кто из них выступает в деловом обороте.

Таким образом, за нарушение законодательства о частномпредпринимательстве предусмотрено три вида ответственности:

гражданско-правовая, административно-правовая и уголовно-правовая. Но как уже говорилось выше основных (отраслевых)видов юридической ответственности пять, поэтому здесь будутрассмотрены каждый из них применительно к предпринимательской деятельности.

К числу видов юридической ответственности, способныхсамым серьезным образом повлиять на эффективность предпринимательской деятельности относится гражданско - правовая ответственность. В качестве основных признаков гражданско-правовой ответственности, можно назвать следующие: 1) гражданско-правовая ответственность есть лишь одна из форм государственно-правового воздействия на правонарушителя; 2) гражданско-правовая ответственность имеет имущественный характер, характер имущественного воздействия на правонарушителя; 3) гражданско-правовая ответственность есть возложение невыгодныхимущественных последствий на лицо, допустившее нарушениегражданских прав или обязанностей; 4) гражданско-правовая ответственность есть такое возложение невыгодных имущественныхпоследствий на нарушителя гражданских прав и обязанностей, которое связано с применением санкций. Наряду с этим среди специфических особенностей гражданско-правовой ответственностиследует назвать ее имущественный и компенсационный (восстановительный) характер.

Гражданско-правовая ответственность за нарушение обязательств, может выступать в форме: возмещения убытков; уплатынеустойки; потери задатка либо уплаты дополнительно суммы задатка сверх возвращенной суммы задатка; конфискации в доходгосударства всего полученного по сделке, направленной на достижение преступной цели; утраты права собственности на заложенное имущество, а также на имущество, удерживаемое в соответствии с правом удержания; и т.п.; при этом наиболее распространенные, хотя и не единственные формы ответственности за нарушение обязательства – возмещение убытков и уплата неустойки.

Действующим законодательством определяется различныйпорядок возмещения вреда: вред, причиненный вследствие недостатков товара, подлежит возмещению по выбору потерпевшегопродавцом или изготовителем товара; вред, причиненный вследствие недостатков работы или услуг, подлежит возмещению ихисполнителем; вред, причиненный вследствие не предоставленияполной или достоверной информации о свойствах и правилах пользования товаром, подлежит возмещению продавцом или изготовителем товара; вред, причиненный вследствие предоставлениянедостоверной или недостаточной информации о работе или услуге, подлежит возмещению исполнителем.

Говоря о гражданско-правовой ответственности, нужно сказать, что она очень близко связана с материальной ответственностью с учетом того, что и в том и в другом случае речь идет овозмещении причиненного материального вреда. Однако, несмотря на сходство регулируемых отношений, а также на то, что трудовое право своими корнями уходит в гражданское и выделилосьиз него в качестве самостоятельной отрасли права, можно говорить о нормах материальной ответственности как самостоятельноминституте трудового права, с присущими ему специфическимичертами, поэтому нет оснований противопоставлять гражданско-правовую ответственность за причинение вреда материальной ответственности, так как оба вида ответственности являются реализацией правовосстановительных санкций.

Несмотря на определенное сходство и общность гражданско-правовой и материальной ответственности – это самостоятельные виды юридической ответственности и институты различных отраслей права (гражданского и трудового). Помимо традиционных отличий, существующих между этими видами юридическойответственности, выделяемых в литературе, можно назвать и такиеразличия: гражданско-правовая ответственность предполагаетвозмещение реального вреда и упущенной выгоды, а материальнаяответственность ограничивается размерами прямого действительного (реального) ущерба; в отличие от материальной ответствен-

ности, гражданско-правовая ответственность предполагает возмещение морального вреда.

Следовательно, гражданско-правовая ответственность основана на принципе полного возмещения вреда, а материальная ответственность может быть и ограниченной. В частности, согласност. 167 Трудового кодекса РК от 15 мая 2007 г. № 251-III ЗРК материальная ответственность в полном размере ущерба, причиненного работодателю, возлагается на работника в случаях:

1) необеспечения сохранности имущества и других ценностей, переданных работнику на основании письменного договора опринятии на себя полной материальной ответственности;

2) необеспечения сохранности имущества и других ценностей, полученных работником под отчет по разовому документу;

3) причинения ущерба в состоянии алкогольного, наркотического или токсикоманического опьянения (их аналогов);

4) недостачи, умышленного уничтожения или умышленнойпорчи материалов, полуфабрикатов, изделий (продукции), в томчисле при их изготовлении, а также инструментов, измерительныхприборов, специальной одежды и других предметов, выданныхработодателем работнику в пользование;

5)причинения ущерба незаконными действиями работника,подтвержденными в порядке, установленном законодательствомРК.

Данный перечень является закрытым, а это означает, что вовсех остальных случаях материальная ответственность работникабудет ограниченной.

Законодателем устанавливается правило о необходимостизаключения в письменной форме договора о полной ответственности работника, который может быть одним из двух видов: 1) договор о полной индивидуальной материальной ответственностиработника за необеспечение сохранности имущества и другихценностей, переданных ему (заключается с работником, занимающим должность или выполняющим работы, связанные с хранением, обработкой, продажей (отпуском), перевозкой, применениемили иным использованием в процессе производствапереданныхему имущества и ценностей); 2) договор о полной коллективной ( солидарной ) материальной ответственности работников за необеспечение сохранности имущества и других ценностей, переданных им (заключается с работниками, совместно выполняющими работы, связанные с хранением, обработкой, продажей (отпуском), перевозкой, применением или иным использованием в процессе производства переданных им имущества и ценностей, когданевозможно разграничить материальную ответственность каждогоработника за причинение ущерба).

Дисциплинарная ответственность рабочих и служащих,наступает только при совершении работником дисциплинарногопроступка и носит сугубо индивидуальный характер, может применяться оперативно и в отношении всех категорий работников.

Дисциплинарной является юридическая ответственность в порядкеподчиненности по службе рабочих и служащих предприятий, учреждений, организаций, а также членов общественных организаций за совершение проступков, связанных с профессиональнойили общественной деятельностью, если эти проступки в силу ихотносительно меньшей степени общественной опасности не квалифицируются как уголовные преступления или административные проступки.

Дисциплинарная ответственность предполагает совершениедисциплинарного проступка. Дисциплинарным проступком в данном случае может быть признано неисполнение или ненадлежащееисполнение работниками (рабочими или служащими) своих трудовых обязанностей, связанных с обеспечением рационального икомплексного использования недр, а также их охраны. В соответствии с Трудовым кодексом за совершение работником дисциплинарного проступка работодатель вправе применять следующиевиды дисциплинарных взысканий: 1) замечание; 2) выговор;3) строгий выговор; 4) расторжение трудового договора по инициативе работодателя в случаях, установленных Трудовым кодексом. Применение дисциплинарных взысканий, не предусмотренных Трудовым кодексом и иными законами РК, не допускается.

Согласно ст. 73 Трудового кодекса при определении видадисциплинарного взыскания работодатель должен учитывать содержание, характер и тяжесть совершенного дисциплинарногопроступка, обстоятельства его совершения, предшествующее ипоследующее поведение работника, отношение его к труду. За каждый дисциплинарный проступок к работнику может быть применено только одно дисциплинарное взыскание. Акт работодателя оналожении на работника дисциплинарного взыскания не можетбыть издан в период: 1) временной нетрудоспособности работника; 2) освобождения работника от работы на время выполнениягосударственных или общественных обязанностей; 3) нахожденияработника в отпуске; 4) нахождения работника в командировке.

При этом работник имеет право обжаловать дисциплинарное взыскание в порядке, установленном законом.

В целом дисциплинарная ответственность может применяться как на государственных предприятиях, так и на негосударственных, в соответствии с заключенным трудовым договором либоконтрактом, как в отношении должностных лиц (руководителей),так и в отношении иных категорий работников (рабочих и служащих).

В настоящее время к числу видов юридической ответственности в сфере предпринимательства, получивших наибольшуюрегламентацию в действующем законодательстве, относится административная ответственность. Административная ответственность наступает за совершение административного правонарушения, то есть противоправного, виновного (умышленного илинеосторожного) деяния (действия или бездействия), посягающеена государственный, общественный строй, на собственность, нажизнь и здоровье граждан.

В Кодексе РК об административных правонарушениях от 30января 2001 г. есть специальная гл. 14 «Административные правонарушения в области предпринимательской деятельности» (ст.ст.137-158-1), в которой содержатся девятнадцать составов административных правонарушений в сфере предпринимательства. В частности, ст. 140 «Нарушение правил вывоза или отправки сырья,продовольственных и промышленных товаров за пределы РК»; ст.141 «Нарушение правил приема сырья, продовольственных и промышленных товаров для отправки за пределы РК»; ст. 143 «Занятие запрещенными видами предпринимательской деятельности»;ст. 144 «Нарушение правил публичной демонстрации кино- и видеопроизведений»; ст. 145 «Незаконное использование чужого товарного знака, знака обслуживания, наименования места происхождения товара или фирменного наименования»; ст. 147 «Антиконкурентные соглашения (согласованные действия) субъектов рынка, злоупотребление доминирующим (монопольным) положением»; ст. 147-1 «Нарушение законодательства о государственноймонополии»; ст. 147-2 «Неправомерные действия субъектов рынкапри экономической концентрации»; ст. 147-3 «Невыполнение решений антимонопольного органа. Нарушение обязательств попредоставлению информации и создание препятствий доступу впомещения и на территорию»; ст. 147-4 «Антиконкурентные действия государственных органов, недобросовестная конкуренция»;ст. 147-5 «Нарушение законодательства о естественных монополиях»; ст. 151 «Незаконное вмешательство должностных лиц в предпринимательскую деятельность»; ст. 153 «Незаконное проведениепроверок»; ст. 154 «Лжепредпринимательство»; ст. 155 «Неправомерные действия при банкротстве»; ст. 156 «Преднамеренное банкротство»; ст. 157 «Ложное банкротство»; ст. 158 «Нарушениеобязанности сохранения коммерческой, банковской тайны, сведений кредитных отчетов или информации из базы данных кредитных историй кредитного бюро»; ст. 158-1 «Нарушение обязанности сохранения тайны страхования».

К числу административных правонарушений, совершаемыхпри осуществлении предпринимательской деятельности такжеможно отнести: административные правонарушения, посягающиена собственность (гл. 13 КоАП РК – ст.ст. 118-136); административные правонарушения в области торговли финансов (гл. 15 КоАП РК – ст.ст. 159-204); административные правонарушения в области налогообложения (гл. 16 КоАП РК – ст.ст. 205-219); административные правонарушения в области промышленности, использования тепловой, электрической энергии (гл. 17 КоАП РК – ст.ст.220-230); административные правонарушения в сфере архитектурно-строительной деятельности (гл. 18 КоАП РК – ст.ст. 231-239);административные правонарушения в области охраны окружающей среды, использования природных ресурсов (гл. 19 КоАП РК –ст.ст. 240-306); административные правонарушения в области карантинных правил, зернового рынка и хранения зерна, семеноводства и ветеринарного надзора (гл. 20 КоАП РК – ст.ст. 307-311);административные правонарушения, посягающие на общественную безопасность и здоровье населения (гл. 21 КоАП РК – ст.ст.312-328); административные правонарушения в сфере таможенного дела (гл. 26 КоАП РК – ст.ст. 400-438); и др.

При характеристике административной ответственностиможно назвать присущие ей особенности: 1) административнаяответственность налагается за правонарушения, не представляющие высокой степени общественной опасности; 2) ответственностьпо административному праву всегда представляет собой следствиепротивоправного действия (бездействия) юридического или физического лица; 3) административная ответственность по преимуществу наступает вследствие правонарушений в сфере общегосударственных, а не частно-правовых интересов; 4) административно-

правовая ответственность носит оперативный характер; 5) применяется различными уполномоченными на то государственнымиорганами (их должностными лицами); 6) наступает в соответствиис нормами административного законодательства и носит превентивный характер (т.е. предупреждает совершение более опасногодеяния – преступления).

Наконец, особым способом повышения эффективности законодательства о предпринимательской деятельности являетсяуголовная ответственность. Традиционно, уголовная ответственность всегда ассоциируется с государственным принуждениеми воспринимается как самая суровая (по отношению к правонарушителю) мера воздействия (хотя как уже отмечалось, гражданско-правовая ответственность может оказаться более значительной в

плане воздействия на имущественное положение нарушителя).

Уголовный Кодекс РК от 16 июля 1997 г. содержит специальную гл. 7, посвященную преступлениям в сфере экономическойдеятельности. Преступления в сфере экономической деятельностиможно подразделить на две группы: а) преступления, совершаемые должностными лицами государственных органов, нарушающие права субъектов частного предпринимательства, и б) преступления, совершаемые субъектами частного предпринимательства.

В первую группу преступлений входят: 1) ст. 189 УК РК«Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности»; 2) ч. 2 ст. 200 «Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну»; 3) ст.225 «Регистрация незаконных сделок по природопользованию».

Вторую группу преступлений составляют: 1) ст. 190 «Незаконное предпринимательство»; 2) ст. 191 «Незаконная банковскаядеятельность»; 3) ст. 192 «Лжепредпринимательство»; 4) ст. 193«Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем»; 5) ст. 194 «Незаконное получение инецелевое использование кредита»; 6) ст. 195 «Злостное уклонениеот погашения кредиторской задолженности»; 7) ст. 196 «Монополистические действия и ограничение конкуренции»;8) ст. 197«Злостное нарушение установленного порядка проведения публичных торгов и аукционов»; 9) ст. 198 «Заведомо ложная реклама»; 10) ст. 199 «Незаконное использование товарного знака»;11) ст. 200 «Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну»; 12) ст. 201«Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов»; 13) ст.

202 «Нарушение порядка выпуска эмиссионных ценных бумаг»;14) ст. 202-1 «Непредоставление информации либо представлениезаведомо ложных сведений должностным лицом эмитента ценныхбумаг»; 15) ст. 203 «Внесение в реестр держателей ценных бумагзаведомо ложных сведений»; 16) ст. 204 «Представление заведомоложных сведений профессиональными участниками рынка ценныхбумаг»; 17) ст. 205 «Нарушение правил проведения операций сценными бумагами»;18) ст. 206 «Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг»; 19) ст. 207 «Изготовление или сбытподдельных платежных карточек и иных платежных и расчетныхдокументов»; 20) ст. 208 «Нарушение порядка и правил маркировки подакцизных товаров акцизными марками и (или) учетно-контрольными марками, подделка и использование акцизных марок и (или) учетно-контрольных марок»;21) ст. 209 «Экономическая контрабанда»; 22) ст. 213 «Невозвращение из-за границысредств в иностранной валюте»; 23) ст. 214 «Уклонение от уплатытаможенных платежей и сборов»; 24) ст. 215 «Неправомерныедействия при банкротстве»; 25) ст. 216 «Преднамеренное банкротство»; 26) ст. 217 «Ложное банкротство»; 27) ст. 218 «Нарушениезаконодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете ифинансовой отчетности»;28) ст. 219 «Представление заведомоложных сведений о банковских операциях»; 29) ст. 220 «Незаконное использование денежных средств банка»; 30) ст. 221 «Уклонение гражданина от уплаты налога»; 31) ст. 222 «Уклонение от уплаты налогов с организаций»; 32) ст. 223 «Обман потребителей»;33) ст. 224 «Получение незаконного вознаграждения»; 34) ст. 226«Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения»; 35) ст. 227 «Неправомерный доступ к компьютерной информации, создание, использование и распространение вредоносныхпрограмм для ЭВМ»; 36) ст. 227-1 «Неправомерное изменениеидентификационного кода абонентского устройства сотовой связи,устройства идентификации абонента, а также создание, использование, распространение программ для изменения идентификационного кода абонентского устройства».

Также непосредственное отношение к сфере предпринимательства имеют преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях (гл. 8 УК РК). В частности, ст. 228«Злоупотребление полномочиями»; ст. 229 «Злоупотребление полномочиями частными нотариусами и аудиторами, работающими всоставе аудиторской организации»; ст. 230 «Превышение полномочий служащими частных охранных служб»; ст. 231 «Коммерческий подкуп»; ст. 232 «Недобросовестное отношение к обязанностям».

В литературе иногда высказываются предложения о заменемер уголовно-правовой ответственности на меры гражданско-правовой ответственности за совершение преступлений в областичастного предпринимательства, однако, нельзя искусственно расширять один правовой институт (гражданско-правовую ответственность) за счет включения в него норм другого правового института (уголовно-правовой ответственности), тем более чтотолько возмещение причиненного материального ущерба нельзяпризнать эффективным средством борьбы с незаконным предпринимательством и другими нарушениями в сфере предпринимательства.